百问百答2015.

1、国际业务百问百答知识手册（2015）目 录第一部分 外汇管理及政策1.1 外汇管理1.2 国际收支申报第二部分 国际结算2.1 国际结算概述2.2 汇款业务2.3 进口单证业务2.4 出口单证业务第三部分 贸易融资3.1 进口类贸易融资3.2 出口类贸易融资第四部分 外汇财资4.1 外汇宝、满金宝4.2 结售汇业务4.3 本外币交叉理财第五部分 其他5.1 跨境人民币结算业务5.2 离岸业务5.3 国内信用证及融资第一部分 外汇管理及政策1.1 外汇管理1. 从2007年2月1日起实行的个人结汇和境内个人购汇年度总额为多少？答：等值5万美元。2. 境外个人旅游购物贸易方式项下的结汇，凭什么办理？答：凭本人有效身份证件及个人旅游购物报关单办理。3. 赡家款结汇超过年度总额的，凭什么办理结汇？答：本人有效身份证件、直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、境外给付人相关收入证明（如银行存款证明、个人收入纳税凭证等）4. 职工报酬结汇超过年度总额的，凭什么办理结汇？答：本人有效身份证件、雇佣合同及收入证明5. 生活消费类支出超过年度总额的，凭什么办理购汇？答：本人有效身份证件、合同或发票；6.

2、 就医、自费学习等支出超过年度总额的，凭什么办理购汇？答：本人有效身份证件、境内医院（学校）收费证明；7. 个人手持外币现钞汇出，当日累计多少可以凭本人有效身份证件在银行办理汇出？答：等值1万美元以下（含）。8. 个人手持外币现钞汇出，当日累计超过等值1万美元（不含）的，凭什么材料办理汇出？答：本人有效身份证件、经常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。9. 本人不同账户间的外汇资金划转，凭什么材料办理？答：本人有效身份证件10. 个人与其直系亲属账户间的外汇资金划转，凭什么材料办理？答：双方有效身份证件、直系亲属关系证明11. 个人提取多少外币现钞可以在银行直接办理？答：当日累计等值1万美元以下（含）12. 个人提取外币现钞当日累计超过等值1万美元以上，该如何办理？答：凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的提取外币现钞备案表为个人办理提取外币现钞手续。13. 个人向外汇储蓄账户存入多少外币现钞可以在银行直接办理？答：当日累计等值5000美

3、元以下（含）14. 个人向外汇储蓄账户存入外币现钞当日累计超过等值5000美元以上，该如何办理？答：凭本人有效身份证件、经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。银行应在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期。15. 银行办理哪些个人结售汇业务不纳入个人结售汇系统？答：（1）通过外币代兑点发生的结售汇； （2）通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含）的结汇； （3）外币卡境内消费结汇； （4）境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞； （5）境内卡境外使用后购汇还款。16. 银行为个人办理结售汇业务的流程是什么？答：（1）通过个人结售汇系统查询个人结售汇情况；（2）按规定审核个人提供的证明材料；（3）在个人结售汇系统上逐笔录入结售汇业务数据；（4）通过个人结售汇系统打印“结汇/购汇通知单”，作为会计凭证留存。17. 银行直接办理外币携带证的限额是多少？答：等值5000美元以上至10000美元（含）18. 申领外币携带证需凭什么材料？答：护照、有效签证、存款证明或购汇凭证19. 外币携带证的有效期？答：自签发日起

4、30天20. 国家外汇管理局关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知如何规范个人结售汇业务？答：各经营网点须严格对个人结售汇以及与之相关的个人跨境外汇收支、境内划转、存取外币现钞、个人外汇账户等业务的真实性审核，务必对下列异常、可疑业务具有敏感性，及时将发现问题报告国际业务部、外汇局，并进行有效处理；1）境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个人以上（含）不同个人，收款人分别结汇。2）5个人以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构。3）5个人以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户。4）个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞；或者5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现钞结汇。5）同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇；或者同一个人的5个以上直系亲属分别在年度总额内购汇后，将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户；6）其他通过多人次、多频次规避限额管理的个人分拆结售汇行为。21. 国际收

5、支统计的申报主体是什么？答：通过境内银行发生涉外收入或涉外付款的非银行机构和个人为国际收支统计申报主体，应及时、准确、完整地进行国际收支统计申报。22. 国际收支申报的时间要求是什么？答：我行要求向境外付汇当天进行付汇的申报，境外收汇应在汇款解付5日内应进行涉外收入信息的申报。23. 境内居民个人对私涉外收付款项多少金额以下免于申报？答：等值金额在5000美元以下（含）。24. 通过境内银行进行国际收支统计申报的凭证有哪些？答：涉外收入申报单、境外汇款申请书、对外付款/承兑通知书。25. 境内机构开立或关闭经常项目外汇账户要不要外汇局事先核准？答：不要。26. 境内机构凡未开立过经常项目外汇账户的，如何办理开户手续？答：应持营业执照（或社团登记证）和组织机构代码证先到银行进行机构基本信息登记。持开户申请书、营业执照（或社团登记证）和组织机构代码证等资料在银行办理开户手续。27. 境内机构凡已经开立过经常项目外汇账户的，如何办理开户手续？答：持开户申请书、营业执照（或社团登记证）和组织机构代码证直接到银行办理开户手续。28. 经常项目外汇账户提取多少现钞须经外汇局核准？有无当日累计限制？

6、答：等值1万美元以上，有。29. 企业开立资本金账户需要哪些资料？答：1) 协议办理凭证； 2）资本项目信息系统打印的资本金流入控制信息表；3) 开户申请；4) 营业执照和组织机构代码证原件复印件；5) 投资合同、计划和项目批件等。30. 资本金结汇，什么情况下银行可直接结汇？答：该银行是资本金结汇授权银行，可根据客户提供的资本金结汇相关材料为客户在该银行办理结汇业务。31. 客户到银行办理资本金结汇，须提供哪些材料？答：1) 书面申请；2）资本金结汇所得人民币资金的支付命令函；3）资本金结汇后的人民币资金用途证明文件4）前一笔资本金结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的相关凭证及其使用情况明细清单和加盖企业公章或财务印章的发票等有关凭证的复印件等。5）该笔结汇资金对应的出资确认登记表，按规定需办理验资的，出具会计师事务所出具的最近一期验资报告；6）视情况要求补充的其他材料。32. 外汇资本金账户备用金结汇每笔不得超过多少金额?每月不得超过多少金额？ 答：企业以备用金名义结汇的，每笔不得超过等值5万美元，每月不得超过等值10万美元。33. 超资本金账户限额多少可入账？答：超额部分不

7、超过等值3万美元可入帐。34. 资本金收汇凭什么资料办理？答：协议办理凭证；资本项目信息系统打印的资本金流入控制信息表；投资协议等。35. 外商投资企业外汇资本金结汇管理方式有哪两种？答：、支付结汇制和意愿结汇制。36. 外商投资企业外汇资本金意愿结汇比例为多少？答：暂定为100%。37. 外商投资企业外汇资本金意愿结汇所得人民币资金应纳入什么账户管理？答：结汇待支付账户。38. 单个资本金账户累计结汇额与该资本金账户已付汇金额之和达到账户贷方累计发生额的百分之几，银行需对上述结汇（备用金除外）所对应的发票等凭证进行真实性核查？答： 95%39. 货物贸易外汇管理制度改革后，根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为哪几类？答：分为A、B、C共三类。40. A类企业贸易项下货到付款凭什么资料办理购汇付汇？答：A类企业凭进口货物报关单或进口合同或发票、境外汇款申请书。41. A类企业贸易项下预付货款凭什么资料办理？答：凭进口合同或发票、境外汇款申请书。42. 是不是每个企业都可以直接做贸易项下对外收付汇？答：不是，只有经外汇局登记列入“贸易外汇收支企业名录”中的企业才可以做贸易项下对外收付汇

8、业务。 43. 不在“贸易外汇收支企业名录”中的企业可以办理贸易项下对外收付汇吗？答：不可以。严禁为名录外企业办理贸易项下对外收付汇业务。44. 贸易项下收汇、结汇凭如何办理？答：首先应查询货物贸易监测系统，确认企业在名录内，企业以有效方式确认该笔款项为贸易外汇收入后，银行即可将该笔贸易外汇收入转入企业待核查账户。办理待核查账户资金划转及结汇业务时，必须通过货物贸易监测系统查询企业在名录内的类别，并根据不同类别按相关要求办理。45. 货物贸易外汇收入必须进入待核查账户吗？答：是。46. 企业可以申请提前购汇吗？答：可以。企业可以根据其真实合法的进口付汇需求凭有效凭证及商业单据提前购汇存入其经常项目外汇账户。47. 银行查询货物贸易监测系统企业名录后，是否需要打印查询结果作为业务留存资料备查？答：需要。48. 境内海关特殊监管区内企业与境内区外之间企业货物贸易项下交易应当以什么货币计价结算？服务贸易项下应当以什么货币计价结算？答：货物贸易项下可以以人民币或外币计价计算，服务贸易项下应当以人民币计价计算。49. 境内海关特殊监管区内企业之间的交易应当以什么货币计价结算？答：可以以人民币或外

9、币计价计算。50. 境内海关特殊监管区内企业办理贸易外汇收支业务需要查询货物贸易监测系统企业名录吗？答：需要，通过查询货物贸易外汇监测系统确认该区内机构为“特殊监管区域内企业”后，按规定为其办理相关外汇收支业务。51. 服务贸易项下收汇、结汇凭什么资料办理？答：一般凭合同、发票及其他相关材料办理。52. 境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上（不含等值5万美元）服务贸易、收益、经常转移和资本项目外汇资金，除提供合同、发票外还应提供何资料？答：应提供按国家有关规定向主管税务机关申请办理的税务备案表。53. 银行是否能为未进行年检的外商投资企业办理资本项下业务？答：不可以。54. 资本金的入账、结汇及关户客户不用去外汇局，直接来银行办理这句话对吗？答：对。55. 开立资本金账户要不要事先核准？答：不要，需要先在银行办理登记。56. 资本金结汇授权银行有无结汇金额限制？答：单笔等值100万美元以上需报国际部审批。57. 企业办理资本项下业务必须出具资本项目“业务登记凭证”吗？答：是。58. 办理资本项下外汇业务必须凭企业出具的“业务登记凭证”，查询资本项目信息系统，打印留存什么信息？答：核对并打印留存控制信息表。59. 境外放款必须开立专户吗？答：是，必须开立境外放款专用账户。60. 发放国内外汇贷款必须开立专户吗？答：是，必须开立国内外汇贷款专用账户，一笔贷款对应一个国内外汇贷款专户。61. 外债资金可以结汇吗？答：外

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