资金管理模式.docx

备用金资金管理模式备用金资金管理模式是一种松散的资金管理模式，其操作过程与表现形式如下所示：1、 不改变现有银行账号开设，保持现有模式；2、 集团需要加强收支计划管理，建立资金管理制度；3、 成员单位选择一个备用金账户（可以进行收付动作），最好和集团公司是同一个银行，需要和银行签订协议，允许集团公司对其账户进行管理和查看；4、 业务流程：1） 成员单位每月按照资金情况报资金支付计划；2） 集团公司按照规定和当月实际情况进行计划的批复；3） 成员单位根据批复的资金收支计划对外进行付款；4） 如果是大额支付，需要集团公司拆解资金，那么需要集团公司根据批复的结果将资金拨入成员单位；5） 成员单位收到资金后，批复的资金收支计划对外进行付款统收统支资金管理模式统收统支资金管理模式是一种完全集中式的资金管理模式，其操作过程与表现形式如下所示：1、 集团公司需要建立结算中心部门，专门进行下属单位的资金管理，并在相应银行开设集团账户；2、 成员单位需要注销其所有外部银行账户，将资金全部交给集团进行统一管理，形成“资金池”并在总公司结算中心开设内部账户3、 成员单位的所有收付业务，都在集团账户进行收付处理，结算中心需要通过配套系统来进行内部成员单位的资金划拨，每月或季还需要对成员单位进行计息处理。

5、业务流程-收款1） 成员单位在系统中填写收款结算单；2） 总公司结算中心人员根据银行到账情况，进行单据的审核；3） 系统自动增加成员单位内部账户余额6、业务流程-付款1） 成员单位在系统中填写付款申请单；2） 成员单位负责人进行审核；3） 总公司结算中心管理人员根据其资金计划使用情况进行单据审核；4） 审核完成后，由结算中心专门的对外支付负责人，通过网上银行在集团公司总账户直接支付，完成付款流程；5） 付款完成后，系统自动冲减成员单位内部账户余额收支两条线资金管理模式收支两条线资金管理模式其操作过程与表现形式如下所示：1、 集团公司需要建立结算中心部门，专门进行下属单位的资金管理，并在相应银行开设集团账户；2、 成员单位需要到相应银行开设两个银行账户（一个只用来收款，一个只用来付款），并与银行签订协议允许将收款账户的金额每天自动划转到集团账户中，付款账户一般余额为0，只在需要付款的时候有余额；3、 成员单位所有资金都归集在集团公司总账户中，形成“资金池”，并在集团公司结算中心开设内部账户，由集团公司进行成员单位的资金管理，只在发生业务的时候进行收付操作5、业务流程-收款1） 每日银行会根据约定规则将资金划转到集团账户中；2） 成员单位根据每日上划资金，填制相应收款单据；3） 总公司结算中心人员根据银行到账情况，进行单据审核；4） 系统自动增加成员单位内部账户余额。

6、业务流程-付款1） 成员单位在系统中填写付款申请单；2） 成员单位负责人进行审核；3） 总公司结算中心管理人员根据其资金计划使用情况进行单据审核；4） 审核完成后，由结算中心专门的对外支付负责人，通过网上银行将资金划拨到其成员单位账户；5） 成员单位通过自己的付款账户对外进行支付完成付款流程；6） 付款完成后，系统自动冲减成员单位内部账户余额。