做帐案例79题的原始单据.pdf

1 模拟企业案例资料原始凭证1-1 银 行 存 款 支 款 凭 证2008 年 12 月 1 日计划项目请（借）款理由厂领导批示：同意提取李明2008 年 12 月 1 日提取现金备用大写金额：肆万元正小写金额：￥40 000.00 转(现)支票号码： 00680325 财务意见：补充库存王红英2008 年 12 月 1日单位主管：会计：出纳：陈冲收款人：1-2 2-1 凭 证 工 本 费 清 单2008 年 12 月 1 日 账号262205凭证名称本数单价金额手续费 单位名称重庆新渝家俱厂现金支票1 本20.00 20.00 付款人盖章 合计金额大写；贰拾元正3-1 银 行 存 款 支 款 凭 证2008 年 12 月 1 日计划项目请（借）款理由厂领导批示：按规定办理李明2008 年 12 月 1 日养老保险、失业保险费大写金额：壹万捌仟元正小写金额：￥18 000.00 转(现)支票号码： 0468602 财务意见：转支结算王红英2008 年 12 月 1日单位主管：会计：出纳：陈冲收款人：中国工商银行现金支票存根VIV 00680325 科目： ______________ 对方科目： ______________ 出票日期2008 年 12 月 1 日收款人：重庆新渝家俱厂金额：￥ 40 000.00 用途：备用金单位主管会计2 3-2 3-3 重 庆 市 社 会 保 险 费 专 用 缴 款 书 （收据联）顺序号： 06025783 2008 年 12 月 1 日社会保险号：032050-88892 付 款 人全称重庆新渝家俱厂收 款 人全称高新区社保局账号262205 账号540684 开户银行工行高新支行开户银行工行高新支行费种名称单位实缴金额个人实缴金额金额小计养老、失业保险18 000.00 0 18 000.00 滞纳金：逾期天，每天按应缴金额加收2%。

合计金额：人民币（大写） ：壹万捌仟元正经济类型：工业企业费款所属时间：2008.11 费款限缴日期：2008.12.1 征收机关 (签章 ) 高新区税务局经办人（签章）付款人开户银行盖章备注：正常4-1 银 行 存 款 支 款 凭 证2008 年 12 月 1 日计划项目请（借）款理由厂领导批示：按规定办理李明2008 年 12 月 1 日缴增值税、营业税、城建税、教育附加大写金额：玖万玖仟元正小写金额：￥99 000.00 转(现)支票号码： 0468603 财务意见：转支结算王红英2008 年 12 月 1日单位主管：会计：出纳：陈冲收款人：中国工商银行转账支票存根VIV 00468602 科目： ______________ 对方科目： ______________ 出票日期2008 年 12 月 1 日收款人：高新区社保局金额：￥ 18 000.00 用途：养老、失业保险单位主管会计3 4-2 4-3 中 华 人 民 共 和 国 税 收 通 用 缴 款 书隶属关系：市属企业注册类型：生产企业2008 年 12 月 1 日征收机关：重庆市税务局直属征收缴 款 单 位代码5108920237343082 预 算 科 目编码全称重庆新渝家俱厂名称账号262205 级次开户银行工行高新支行收款国库高新区支金库税款所属时期 :2008.11.1-2008.11.30 税款限缴时期2008.12.1-2008.12.10 税目名称计税总额税率已纳税额入库金额城市维护工行税7% 6 300.00 教育附加3% 2 700.00 金额合计（大写）壹万叁仟伍佰元正9 000.00 缴款单位 (签章 ) 经办人（签章）税务机关专管员开单员上列款项已收妥并划转收款单位账户国库（银行）盖章年月日备注：逾期不缴纳按税法规定加收滞纳金4-4 中 华 人 民 共 和 国 税 收 通 用 缴 款 书隶属关系：市属企业注册类型：生产企业2008 年 12 月 1 日征收机关：重庆市税务局直属征收缴 款 单 位代码5108920237343082 预 算 科 目编码全称重庆新渝家俱厂名称账号262205 级次开户银行工行高新支行收款国库高新区支金库税款所属时期 :2008.11.1-2008.11.30 税款限缴时期2008.12.1-2008.12.10 税目名称计税总额税率已纳税额入库金额增值税17% 85 000.00 中国工商银行转账支票存根VIV 00468603 科目： ______________ 对方科目： ______________ 出票日期2008 年 12 月 1 日收款人：高新区税务局金额：￥ 99 000.00 用途：税款单位主管会计4 金额合计（大写）捌万伍仟元正85 000.00 缴款单位 (签章 ) 经办人（签章）税务机关专管员开单员上列款项已收妥并划转收款单位账户国库（银行）盖章年月日备注：逾期不缴纳按税法规定加收滞纳金4-5 中 华 人 民 共 和 国 税 收 通 用 缴 款 书隶属关系：市属企业注册类型：生产企业2008 年 12 月 1 日征收机关：重庆市税务局直属征收缴 款 单 位代码5108920237343082 预 算 科 目编码全称重庆新渝家俱厂名称账号262205 级次开户银行工行高新支行收款国库高新区支金库税款所属时期 :2008.11.1-2008.11.30 税款限缴时期2008.12.1-2008.12.10 税目名称计税总额税率已纳税额入库金额营业税5% 5 000.00 金额合计（大写）伍仟元正5 000.00 缴款单位 (签章 ) 经办人（签章）税务机关专管员开单员上列款项已收妥并划转收款单位账户国库（银行）盖章年月日备注：逾期不缴纳按税法规定加收滞纳金5-1 重 庆 市 增 值 税 专 用 发 票开票日期： 2008 年 12 月 1 日NO: 购货单位名称华福商场纳税人登记号510214634135082 地址、江北观音桥15号 67001234 开户行及账号工行江北分行256058 商品或劳务名称计算单位数量单价金额税率（ %）税额百十 万千 百十元 角 分百十万千百十元角分布艺沙发套300 3000 9 0 0 0 0 0 0 0 17 1 5 3 0 0 0 0 0 合计￥ 9 0 0 0 0 0 0 0 ￥ 1 5 3 0 0 0 0 0 价税合计（大写）壹佰零拾伍万叁仟零佰零拾零元零角零分￥ 1 053 000.00 备注款未收销货单位名称重庆新渝家俱厂纳税人登记号510314689245128 地址石新路 88 号 68600000 开户行及账号工行高新支行262205 销货单位（章）收款人：复核：开票人：5 5-2 发货票购货单位：华福商场2008 年 12 月 1 日编号品名数量计量单位单价金额百 十万千百十元角分布艺沙发300 套3000.00 9 0 0 0 0 0 0 0 金额合计（大写）玖拾万元正￥9 0 0 0 0 0 0 0 主管：经手人：（此为一式三联，一联存根，二联交购货单位，三联财务记账联。

6-1 银 行 存 款 支 款 凭 证2008 年 12 月 1 日计划项目请（借）款理由厂领导批示：按规定办理李明2008 年 12 月 1 日购买生产用木料大写金额：叁万壹仟伍佰元玖拾元正小写金额：￥ 31 590.00 转(现)支票号码： 0468604 财务意见：转支结算王红英2008 年 12 月 1日单位主管：会计：出纳：陈冲收款人：6-2 中国工商银行转账支票存根VIV 00468604 科目： ______________ 对方科目： ______________ 出票日期2008 年 12 月 1 日收款人：马家岩木材市场金额：￥ 31 590.00 用途：木料款单位主管会计6 6-3 重 庆 市 增 值 税 专 用 发 票开票日期： 2008 年 12 月 1 日NO: 购货单位名称重庆新渝家俱厂纳税人登记号510314689245128 地址、石新路 88 号 68600000 开户行及账号工行高新支行262205 商品或劳务名称计算单位数量单价金额税率（ %）税额百十 万千 百十元 角 分百十万千百十元角分木料方30 900 2 7 0 0 0 0 0 17 4 5 9 0 0 0 合计￥ 2 7 0 0 0 0 0 ￥4 5 9 0 0 0 价税合计（大写）叁万壹仟伍佰元玖拾元正￥31 590.00 备注转账销货单位名称马家岩木材市场纳税人登记号510222456223455 地址沙坪坝区天马路1 号68800321 开户行及账号工行沙区分行340000 销货单位（章）收款人：复核：开票人：7-1 银 行 存 款 支 款 凭 证2008 年 12 月 2 日计划项目请（借）款理由厂领导批示：按规定办理李明2008 年 12 月 2 日购买生产用布料大写金额：玖万叁仟陆佰元正小写金额：￥ 93 600.00 转(现)支票号码： 0468605 财务意见：转支结算王红英2008 年 12 月 2日单位主管：会计：出纳：陈冲收款人：7-2 中国工商银行转账支票存根VIV 00468605 科目： ______________ 对方科目： ______________ 出票日期2008 年 12 月 2 日收款人：重棉二厂金额：￥ 93 600.00 用途：布料款单位主管会计7 7-3 重 庆 市 增 值 税 专 用 发 票开票日期： 2008 年 12 月 2 日NO: 购货单位名称重庆新渝家俱厂纳税人登记号510314689245128 地址、石新路 88 号 68600000 开户行及账号工行高新支行262205 商品或劳务名称计算单位数量单价金额税率（ %）税额百十 万千 百十元 角 分百十万千百十元角分布料米5000 16 8 0 0 0 0 0 0 17 1 3 6 0 0 0 0 合计￥ 8 0 0 0 0 0 0 ￥1 3 6 0 0 0 0 价税合计（大写）玖万叁仟陆佰元正￥ 93 600.00 备注转账销货单位名称重棉二厂纳税人登记号510689245456202 地址沙坪坝区红岩村15 号65301111 开户行及账号工行沙区分行554022 销货单位（章）收款人：复核：开票人：7-4 材 料 验 收 入 库 单售货单位：重棉二厂单据号数 ___________ 2008 年 12 月 2日结算方式 ___________ 材料编号品名及规格计量单位数量实际金额采购实收单价总价布料米5000 5000 16 80 000.00 验收意见和入库时间运费合计80 000.00 主管：会计：保管：采购：制单：（此为一式三联，一联采购部门存查，二联采购报销凭证，三联交保管部门备查。

8-1 收 款 收 据2008 年 12 月 2 日今收到：王渝人民币（大写）壹佰元正￥100.00 事由：报废的边角余料收入收款单位财务章收款人：陈冲交款人：9-1 重 庆 市 商 业 统 一 发 票购货单位：重庆新渝家俱厂2008 年 12 月 2 日品名及规格计量单位数量单价金额十万千百十元角分胶水瓶120 2.50 ￥2 5 0 0 0 金额合计 (大写 ) 贰佰伍拾元正￥ 250.00 备注销货单位（盖章）收款：开票：附 单 据张8 10-1 收 款 凭 单2008 年 12 月 2 日收到：刘岚金额：叁佰元正￥300.00 事由：押金收款单位财务章收款人交款人11-1 银 行 存 款 支 款 凭 证2008 年 12 月 2 日计划项目请（借）款理由厂领导批示：按规定办理李明2008 年 12 月 2 日购买生产用木料大写金额：壹佰零肆万叁仟捌佰元正小写金额：￥ 1 043 800.00。