企业合规管理全流程法律实务--1

1、汇报人汇报人XXXXXX0101企业为什么要开展合企业为什么要开展合规管理规管理0303合规管理组织体系建合规管理组织体系建设实务操作设实务操作0505合规管理运行与保障合规管理运行与保障机制建设实务操作机制建设实务操作0202依据什么来开展企业依据什么来开展企业合规管理合规管理0404合规管理制度体系建合规管理制度体系建设实务操作设实务操作0606企业合规管理其他实企业合规管理其他实务问题务问题1.“1.“强监管强监管”的具体体现的具体体现网络交易、平台经济-反垄断、竞争法、是不是存在“大到不能倒”的企业数据安全、个人信息保护-“三驾马车”与个保法出台速度金融创新、资本市场-防止资本无序扩张，两办文件房地产市场-坚持房住不炒，房地产行业的特殊性教培行业-双减新政文化娱乐-“劣迹”艺人、饭圈整治直播带货等新兴行业-规范税收征管美团美团34.4234.42亿元反垄断罚亿元反垄断罚款款2021年10月8日，市场监管总局对美团作出行政处罚决定，责令美团停止违法行为，全额退还独家合作保证金12.89亿元，并 处以其2020年中国境内销售额1147.48亿元3%的罚款，计34.42亿元。同时向美

2、团发出行政指导书，要求其进行全面整改，并连续三年向市场监管总局提交自查合规报告。中铁建案例：迄今最大规模的世行中铁建案例：迄今最大规模的世行制制裁裁世界银行对中铁建集团及其下属730 家子公司实施为期9个月的制裁。中 铁建在格鲁吉亚东西高速公路走廊改 善项目合同的资格预审和招标过程中，提交了虚假人员、伪造设备及业绩等 虚假文件，构成世行下的欺诈行为。9个月禁令制裁期满后，中铁建还需 合规监管期2年并配合世行对其更多 项目进行深入调查。阿里巴巴阿里巴巴182182亿元反垄断罚亿元反垄断罚款款2020年12月起，市场监管总局对阿里巴巴进行反垄断调查，结果认定阿里巴巴具有滥用市场支配地位(要求平台用户“二选一”)行为，并处182亿元人民币的罚款。同时，市场监管总局还发出了行政指导书，要求其全面整改，提升合规管理水平，并三年连续向市场监管总局提交合规报告。西门子合规危机与浴火西门子合规危机与浴火重重生生美国司法部、SEC和德国监管 当局对西门子行贿案处13.45 亿美元罚单。斥资20亿欧元重建“超一流”合规体系，树立“只做合规的 业务”的品牌形象。2019年世界五百强企业中，西 门子排名70位

3、。2021年8月17日，中央财经委第十次会议，高规格提及“共同富裕”,并强调“第三次分配”。“构建初次分配、再分配、三次分配”协调配套的基础性制度安排；形成“中间大、两头小”橄榄型分配结构；合理“调节过高收入”,鼓励高收入人群和企业更多回报社会。第三次分配即将进入大规模的操作阶段。这一阶段的工作将会围绕“到2035年全体人民共同富裕取得更为明显的实质性进展“而展开。共同富裕从文件走进显示，着重解决公平”问题，畅通阶层流通渠道，回归实业兴邦。(一一)“强监管强监管”时代与企时代与企业业合规合规 3.“强监管”的背后逻辑与作为政策工具的企业合规中国历史上每一次监管强化都带来某个行业底层逻辑的颠覆和行业震荡；过去几次 政策影响的经验。政府引导行为 (2017年之后)：市场监管总局、国 资委、发改委出台 企业合规管理指引。企业被动所为 (21世纪之初)：中国企业“走出去”遇阻。(2006/2007年，金融保险行业合规)1.我国企业合规发展的三个阶段令 “合规不起诉”制度-开启我国企业合规建设的新阶 段(二二)我国企业正处于合规建设阶梯式发展的时代进程之我国企业正处于合规建设阶梯式发展的时代进程

4、之中中司法改革推动 (2020年3月试点 起)：企业合规不 起诉制度改革探索。2021.6第三方机制 建立2022.3全国推广及 刑诉法修改2.2.企企 业业 治治 理理 与与 管管 理理 价价 值值 目目 标标 的的 演演 进进 与与 企企 业业 合合 规规 的的 必必 然然 趋趋 势势*公司治理价值目标的演进*企业的社会属性与企业合规*1993年公司法 引进与当前企业合规发展的相似性(二二)我国企业正处于合规建设阶梯式发展的时代进程之我国企业正处于合规建设阶梯式发展的时代进程之中中(四四)国有企业合规概念辨国有企业合规概念辨析析 3.我们的理解 合 规 范 围 的 概 念 与 合 规 建 设 的 重 点 相 区 分 (没 有 按 照 部 门 法 区 分 法 律 与 合 规 的 基 础)合 规 与 法 治 的 区 别 (合 规 是 价 值 观、合 规 强 调 体 系 化)合 规 与 内 控、全 面 风 险 的 区 别 合 规 与 内 审、纪 检 巡 视、追 责 等 其 他 管 理 体 系 的 区 别(五五)对企业合规建设的质疑及回对企业合规建设的质疑及回应应1.合规体系建设是不是 一

5、 阵风？(内在逻辑与趋势性、国资委法规工作抓手、国际比较)2.全面合规体系是不是流于纸面无法落地？(阶段性特征、全面合规与专项合规的本质、有效性评估机制、贯标认证)3.合规管理业务是不是专业度不高，没有护城河？(专业的概念，复合型专业，考验哪些素质)4.合规生态圈靠什么赢得竞争？(入山采铜，诚实的追求价值，刚刚兴起阶段的定力)1.指引的主要内容和出台过程广 泛 考 察 和 前 期 调 研2 0 15/2 0 16 年 试 点 企 业2 0 18 年 征 求 意 见 稿：“规”的 范 围2 0 18 年 1 1 月 出 台第 一 章 总 则第 二 条 本 指 引 所 称 合 规、合 规 风 险、合 规 管 理 概 念。第 四 条 中 央 企 业 应 当 按 照 以 下 原 则 加 快 建 立 健 全 合 规 管 理 体 系：(一)全 面 覆 盖。(二)强 化 责 任。(三)协 同 联 动。(四)客 观 独 立。1.指 引的 主 要 内 容 和 出 台 过 程发 文 单 位 和 总 则内 容关 于 印 发 中 央 企 业 合 规 管 理 指 引 (试 行)的 通 知 国 资 发 法 规 2

6、 0 18 1 0 6 号2 0 18 年 1 1 月 2 日令 合 规 管 理 重 点第 十 三 条 重 点 领 域：(一)市 场 交 易。(二)安 全 环 保。(三)产 品 质 量。(四)劳 动 用工。(五)财 务 税 收。(六)知 识 产 权。(七)商 业 伙 伴。(八)其 他 领 域。第 十 四 条 重 点 环 节：(一)制 度 制 定 环 节。(二)经 营 决 策 环 节。(三)生 产 运 营 环 节。(四)其 他 环 节。第 十 五 条 重 点 人 员：(一)管 理 人 员。(二)重 要 风 险 岗 位 人 员。(三)海 外 人 员。(四)其 他 需 要 重 点 关 注 的 人 员。第十 一 条 业务部门负责本领域的 日 常合规管理工作第二章合规管理职责第五条董事会的合规管理职责第六条监事会的合规管理职责第七条经理层的合规管理职责第八条中央企业设立合规委员会第九条合规管理负责人第十条法律事务机构或其他相关机构为合规管理牵头部门(一一)国务院国资委指引国务院国资委指引 和办法和办法1.指引的主要内容和出台过程 组织体系内容监察、审计、法律、内控、风险管理、安全生产、质量环保等

7、 相关部门，在职权范围内履行合规管理职责。第二十 一 条 违规问责机制。第二十二条 合规管理有效性评估。第二十三条第二十四条 第二十五条 第二十六条 第二十七条 第二十八条合规考核评估。合规管理信息化建设。合规管理队伍建设。合规培训机制。培育合规文化。合规报告机制。令 附 则内 容第六章 附 则第二十九条 中央企业根据本指引，结合实际制定合规管理实施细则。地方国有资产监督管理机构 可以参照本指引，积极推进所出资企业合规管理工作。第十七条第十八条 第十九条 第二十条合规管理制度，合规行为规范。合规风险识别预警机制。合规风险应对。合规审查机制。1.指引的主要内容和出台过程运行机制内容第四章 合规管理运行令 保障机制内容第五章 合规管理保障2.办 法 (征 求 意 见 稿)2 0 2 2.4.1 公 布 中 央 企 业 合 规 管 理 办 法 (征 求 意 见 稿)及 其 起 草 说 明“指 引”升 级 为 “办 法”，效 力 等 级 提 升明 确 国 资 委 职 责：除 了 指 导 监 督，还 有 评 估合 规 管 理 体 系 原 则 发 生 重 大 变 化：强 调 “专 业 有 效”“实

8、 时 精 准”“党 内 法 规”纳 入 合 规 义 务组 织 体 系 发 生 变 化1)响 应 中 央 企 业 监 事 会 改 革；2)增 设 第 一 责 任 人 职 责；3)明 确 设 立 “首 席 合 规 官”：向 董 事 会、主 要 负 责 人 汇 报 工 作2.办 法 征 求 意 见 稿运 行 机 制1)正 式 提 出 合 规 管 理 “三 道 防 线”2)制 度 建 设 单 独 成 章：明 确 制 度 体 系 (基 本 制 度、专 项 制 度、职 责 清 单、外 规 内 化)3)风 险 识 别 防 范：风 险 库 的 定 期 更 新 与 应 急 预 案4)合 规 审 查：合 法 合 规 审 查 前 置、一 票 否 决、合 规 审 查 后 评 估保 障 机 制1)明 确 合 规 举 报 机 制；2)合 规 报 告：重 大 合 规 风 险 7 个 工 作 日 报 国 资 委3)增 设 协 同 机 制 和 经 费 保 障；4)合 规 监 督：增 设 违 规 行 为 记 录 制 度5)明 确 “尽 职 合 规 免 责 事 项 清 单”；合 规 审 查 隐 匿 不 报、审 查 不 力

9、责 任“合 规 文 化”、“信 息 化 建 设”单 独 成 章明 确 出 台 后 将 取 代 指 引指引指引办法办法征求意征求意见见稿稿办法办法央企子企业合规-推动地方国企合规可以参照可以参照办法 已经是正式的“部门规章”，属于国家法律的范畴，其外部义务的属性更加强烈。因此，央企全系统合规、地方国企合规已经不具有可选择性。国资委法规局负责人强调，办法施行后，指引 并不废止，仍然有效，但对 于办法有明确规定的，应 当按照办法要求落实相关工作。适用范围：对央企子企业和地方国有企业约束性适用范围：对央企子企业和地方国有企业约束性加加强强 应当推动A N L IP A R T N E R S参照指引指引办法办法 征求意见征求意见稿稿办法办法P A R T N E R S合规的内涵外法法律法规、监管规定、行业准则；国际条约、规则法律法规、党内法规、监管 规定、行业准则和国际条约、规则、标准国家法律法规、监管规定、行业 准则和国际条约、规则内规企业章程、规章制度企业章程、规章制度公司章程、相关 规章制度“合规合规”的内涵：的内涵：没有实质变化但留下难解没有实质变化但留下难解问问题题A N L I“

10、合规”的内涵，在“外法”的范围上，出现了反复，但并无实质变化。“党内法规”仍然理所当然是中央企业应当遵守的重要外部合规义务；国际“标准”也包含在国际“规则”的范围之内。但是，将“外法”和“内规”都纳入合规的定义，同时作为企业的合规义务来源，会带来实践和理论的双重问题。一方面，企业梳理合规义务时，如果同时梳理外法和内规，会造成合规义务的混乱，因为现阶段很多企业内部规章制度还不成熟，内部 制度本身是需要对照外部合规义务进行改造的对象；另一方面，履行合规义务的主体是企业本身，不是某个部门或员工，企 业内部规章制度是企业自我管理的范畴，自 己符合自己的要求在逻辑上存在问题。值得说明的是，在国际标准中，虽然将“自 我承诺”作为合规义务，但其前提是该“承诺”对外公开且已经影响商业伙伴和市场的判断，“自我承诺”作为信义义务的一部分，与这里的企业内部规章制度不是同一概念。遗憾的是，本次办法 没有将“内规”排除在“合规”定义之外，给企业合规建设实践造成一定困扰。“合规合规”的内涵：的内涵：没有实质变化但留下难解没有实质变化但留下难解问问题题A N L IP A R T N E R S合规体系结构：合规体

《企业合规管理全流程法律实务--1》由会员zxd****56分享，可在线阅读，更多相关《企业合规管理全流程法律实务--1》请在金锄头文库上搜索。