基金从业资格考试《基金法律法规》真题汇编五

1、基金从业资格考试基金法律法规真题汇编五1 单选题（江南博哥）以下关于证券投资基金的说法中，错误的是（）。A.是一种专业理财的集合投资方式B.是一种集中风险的集合投资方式C.是一种组合投资的集合投资方式D.是一种分散风险的集合投资方式正确答案：B 参考解析：证券投资基金是一种集中资金、专业理财、组合投资、分散风险的集合投资方式。2 单选题 （）不是基金财务报表附注披露的主要内容。A.期末基金资产组合B.基金基本情况C.会计报表的编制基础D.重要会计政策和会计估计正确答案：A 参考解析：基金财务报表附注的披露内容主要包括：基金基本情况，会计报表的编制基础，遵循会计准则及其他有关规定的声明，重要会计政策和会计估计，会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明，税项，或有和承诺事项，资产负债表日后非调整事项的说明，关联方关系及其交易，重要报表项目的说明，利润分配情况，期末基金持有的流通受限证券，金融工具风险及管理等。3 单选题 基金管理人的合规管理部门应在督察长的管理下协助高级管理层有效识别和管理所面临的合规风险，履行相应基本职责，其中有（）。积极主动地识别和评估与基金管理人经营活动相关的合规风险

2、实施充分且有代表性的合规风险评估和测试制定并执行风险为本的合规管理计划保持与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况A.，B.，C.，D.，正确答案：D 参考解析：题干所述均为应当履行的基本职责。合规管理部门应在督察长的管理下协助高级管理层有效识别和管理所面临的合规风险，履行以下基本职责：(1)持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对基金经营的影响，及时为高级管理层提供合规建议。(2)制定并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等。(3)审核评价基金管理人各项政策、程序和操作指南的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订，确保各项政策、程序和操作指南符合法律、规则和准则的要求。(4)协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训，包括新员工的合规培训，以及所有员工的定期合规培训，并成为员工咨询有关合规问题的内部联络部门。(5)组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，并评估合规管理程序

3、和合规指南的适当性，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导。(6)积极主动地识别和评估与基金管理人经营活动相关的合规风险，包括为新产品和新业务的开发提供必要的合规性审核和测试，识别和评估新业务方式的拓展、新客户关系的建立以及客户关系的性质发生重大变化等所产生的合规风险。(7)收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据，如消费者投诉的增长数、异常交易等，建立合规风险监测指标，按照风险矩阵衡量合规风险发生的可能性和影响，确定合规风险的优先考虑序列。(8)实施充分且有代表性的合规风险评估和测试，包括通过现场审核对各项政策和程序的合规性进行测试，询问政策和程序存在的缺陷，并进行相应的调查，合规性测试结果应按照基金管理人的内部风险管理程序，通过合规风险报告路线向上报告，以确保各项政策和程序符合法律、规则和准则的要求。(9)保持与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。如基金管理合规部门可就基金募集、基金投资、管理人员变动等运作情况主动与监管机构进行沟通，通过监管机构相关信息的反馈避免合规风险的发生。4 单选题 开放日的收益公告是指货币市场基金于（）在中国证监会指定报刊和基金管理

4、人网站上披露开放日每万份基金净收益和最近7日年化收益率。A.开放日当日B.每个开放日的次日C.每周最后一个开放日D.每月最后一个开放日正确答案：B 参考解析：开放日的收益公告是指货币市场基金于每个开放日的次日在中国证监会指定报刊和基金管理人网站上披露开放日每万份基金净收益和最近7日年化收益率。5 单选题 检查是中国证监会基金监管的重要措施，属于（）方式。A.事前监管B.事后监管C.事中监管D.实时监管正确答案：C 参考解析：检查是基金监管的重要措施，属于事中监管方式。6 单选题 代表基金份额（）以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人、基金托管人都不召集的，其有权自行召集，并报中国证监会备案。A.5%B.10%C.15%D.20%正确答案：B 参考解析：代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报中国证监会备案。7 单选题 下列债券基金中，仅能投资于固定收益类金融工具，不能投

5、资于股票市场的是（）。A.一级债基B.二级债基C.标准债券型基金D.普通债券型基金正确答案：C 参考解析：标准债券型基金，仅投资于固定收益类金融工具，不能投资于股票市场，常称为“纯债基金”。8 单选题 私募基金合同应当约定给投资者设置不少于（）小时的投资冷静期，募集机构在投资冷静期内不得主动联系投资者。A.12B.24C.36D.48正确答案：B 参考解析：私募基金合同应当约定给投资者设置不少于24小时的投资冷静期，募集机构在投资冷静期内不得主动联系投资者。9 单选题 基金投资跟踪与评价的核心是（）。A.回访投资者，解答投资者的疑问B.重点关注基金销售业务中的异常交易行为C.对基金销售业务以及人际关系的维护D.建立应急处理措施的管理制度正确答案：C 参考解析：基金投资跟踪与评价的核心是对基金销售业务以及人际关系的维护。10 单选题 基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，这体现了基金管理人内部控制的（）。A.健全性原则B.有效性原则C.相互制约原则D.成本效益原则正确答案：D 参考解析：成本效益原则指基金管理人运用科学化的经

6、营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。11 单选题 证券期货经营机构应妥善保存客户交易终端信息和开户资料电子化信息，保存期限不得少于（）年。A.5B.10C.15D.20正确答案：D 参考解析：证券期货经营机构应妥善保存客户交易终端信息和开户资料电子化信息，保存期限不得少于20年。12 单选题 避险策略基金的安全垫等于（）。A.价值底线超过投资组合现时净值的数额B.投资组合现时净值超过价值底线的数额C.投资组合中风险资产与保本资产的差额D.投资组合中风险资产与保本资产的比例正确答案：B 参考解析：投资组合现时净值超过价值底线的数额，通常称为安全垫，是风险投资(如股票投资)可承受的最高损失限额。13 单选题 基金职业道德规范的具体内容不包括（）。A.守法合规B.诚实守信C.专业审慎D.效益至上正确答案：D 参考解析：基金职业道德规范的具体内容包括：守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、忠诚尽责、保守秘密。14 单选题 基金从业人员的下列执业行为中，符合“客户至上”要求的是（）。A.从事与投资人利益相冲突的业务B.应当采取合理的措施避免与投资人发生

7、利益冲突C.在不同基金资产之间、基金资产和其他受托资产之间进行利益输送D.侵占或者挪用基金投资人的交易资金和基金份额正确答案：B 参考解析：客户利益优先是“客户至上”的基本要求之一，要求基金从业人员应当遵守下列规则：不得从事与投资人利益相冲突的业务。应当采取合理的措施避免与投资人发生利益冲突。在执业过程中遇到自身利益或相关方利益与投资人利益发生冲突时，应以投资人利益优先，并应及时向所在机构报告。不得侵占或者挪用基金投资人的交易资金和基金份额。不得在不同基金资产之间、基金资产和其他受托资产之间进行利益输送。不得在执业活动中为自己或他人牟取不正当利益。不得利用工作之便向任何机构和个人输送利益，损害基金持有人利益。15 单选题 证券投资基金在（）被称为共同基金。A.美国B.英国C.中国香港D.日本正确答案：A 参考解析：世界各国和地区对证券投资基金的称谓有所不同，证券投资基金在美国被称为“共同基金”，在英国和我国香港特别行政区被称为“单位信托基金”，在欧洲一些国家被称为“集合投资基金”或“集合投资计划”，在日本和我国台湾地区则被称为“证券投资信托基金”。16 单选题 私募投资基金监督管理暂行

8、办法的发布日期为（）。A.2013年5月20日B.2014年8月21日C.2012年6月1日D.2011年10月8日正确答案：B 参考解析：中国证监会2014年8月21日发布了私募投资基金监督管理暂行办法。17 单选题 下列哪一项不属于基金合同、基金招募说明书中的特殊披露要求?（）A.境外服务机构信息B.境外投资顾问和境外托管人信息C.投资交易信息D.投资境外市场可能产生的风险信息正确答案：A 参考解析：基金合同、基金招募说明书中的特殊披露要求包括：境外投资顾问和境外托管人信息、投资交易信息和投资境外市场可能产生的风险信息等。18 单选题 下列关于ETF与LOF的说法，错误的是（）。A.二者申购、赎回的标的都是一篮子股票B.二者申购、赎回的场所不同C.ETF通常采用完全被动式管理方法；LOF可以是指数基金，也可以是主动管理型基金D.ETF每15秒提供一个基金参考净值报价，LOF通常每1天只提供1次或几次基金净值报价正确答案：A 参考解析：ETF与投资者交换的是基金份额与一篮子股票，而LOF的申购和赎回是基金份额与现金的对价。19 单选题 下列说法中错误的是（）。A.替代金额=替代证券数量该证券最新价格(1+现金替代溢价比例)B.ETF的申报价格最小变动单位为0001元C.ETF建仓期不超过2个月D.开放式基金在T+1日办理申购、赎回登记正确答案：C 参考解析：C项说法错误，基金合同生效后，基金管理人应逐步调整实际组合直至达到跟踪指数要求，此过程为ETF建仓阶段。ETF建仓期不超过3个月。20 单选题 发现（）的，督察长应当及时向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。基金及公司发生违法违规行为基金及公司存在重大经营风险或者隐患督察长依法认为需要报告的其他情形中国证监会规定的其他情形A.，B.，C.，D.，正确答案：B 参考解析：发现下列情形之一的，督察长应当及时向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告：基金及公司发生违法违规行为。基金及公司存在重大经营风险或者隐患。督察长依法认为需要报告的其他情形。中国证监会规定的其他情形。21 单选题 下列基金品种中，目前不需要披露上市交易公告书的是（）。A.封闭式基金B.上市开放式基金C.交易型开放式指数基金D.分级基金母份额正确答案：D 参考解析：目前，披露上市交易公告书的基金

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