跟踪审计报告的模板.doc

跟踪审计报告的模板篇一：跟踪审计报告的模板一、项目基本情况一）项目立项审批情况，主要包括以下几个方面的内容1、项目立项审批时间、文号、投资、建设规模、建设内容2、国土、环保、规划、建设等相关审批手续履行情况二）相关参建单位及招投标、直接发包情况，主要包括以下几个方面的 内容1、勘察设计、监理、招标代理、质量检测等单位，合同金额，以及其招 投标情况2、分标段说明招投标情况、施工单位、中标或合同金额；直接发包工 程、施工单位、合同金额及报批手续履行情况等三）项目实际建设情况（包含开工及完工时间，以及相关完工验收情况 等）二、跟踪审计实施情况一）人员配备、驻场审计时间安排，人员到岗到位情况（包括人员调 整、时间变动等情况）二）结合项目特点，叙述跟踪审计主要做法，内容包括1、采用的跟踪审计方式，驻场时间2、对该项目建设主要内容、重点环节等采取的审计方式、方法、措施 （结合审计实施方案中规定、审计内容、程序、步骤，是否履行且到位），提出了 哪些审计意见和建议，建设单位采纳情况，取得的成效三、审计结果一）取得成效汇总说明跟踪审计过程中取得的成效，包括发出审计意见建议份数、采纳 情况、节约建设资金；在工程管理、投资控制等方面的监督中取得的成效。

二）跟踪审计发现的问题、提出审计意见内容及解决办法对已整改落 实情况和尚未整改落实情况分别表述四、审计评价对该建设项目从立项到完工进行全面评价（项目建设程序履行情况、建设 管理情况、技术服务单位履职情况及配合审计工作情况等），包括值得肯定方面与 存在不足方面对建设项目的功能、功效、缺陷等不作评价五、审计体会及建议一）跟踪审计体会总结该建设项目跟踪审计工作的经验，排查工作中存在的问题与不足，并 需要分析原因，提出改进设想、措施，供今后在同类项目的跟踪审计中借鉴二）跟踪审计建议目前工程建设中普遍存在的共性问题，从全局角度提出切实可行的建议 （主要针对“三、审计结果”跟踪审计发现的问题、提出的审计意见和尚未整改落 实情况及“四、审计评价”存在的问题与不足方面提出意见建议）篇二：跟踪审计报告的模板一、项目基本情况本工程位于解放路与胜利路交叉口，总面积约 46000 平米，该项目主要对 解放路、胜利路立交桥主桥及八条匝道进行病害修复和桥面改造，合同总价 1195.7 万元，后期因实际需要纳入了解放路、胜利路立交桥南北引道工程，共计 三个合同段，最终工程结算总价款为 1520.5411 万元该工程于 20xx 年 xx 月 xx 日开工，计划于 20xx 年 xx 月 xx 日竣工。

实际因增加引道工程等原因，该工程于 20xx 年 xx 月 xx 日才通过验收 由于施工单位报审结算不及时及资料收集不完整，20xx 年 xx 月工程才结算完毕 解放路、胜利路立交桥项目建设由蚌埠市城市排水有限责任公司组织实施，安徽恒 泰工程监理有限公司监理，蚌埠市第五建筑安装公司施工二、审核依据1、招标文件2、投标文件商务标3、中标通知书4、施工合同5、施工图纸6、实际测量记录7、各种经济技术签证等8、送审工程结算书三、人员配备与组织协调1、人员配备为做好跟踪审计工作，我们成立了项目领导小组，由公司总经理（注册造 价工程师）任组长、由专业注册造价工程师任项目经理，设立了现场跟踪审计组、 并同时设立了审计质量控制组，所选派人员均是工程造价专业资深技术人员2、组织协调项目领导小组负责各方协调工作，具体项目审计工作由项目经理总负责， 现场计量与签证由专业的工程师代表我公司签字认可，项目经理根据现场工程师的 签字并审核后签发相关资料，盖单位跟踪审计专用章确认为保证项目顺利实施， 现场跟踪审计组安排专人值班，无论节假日，只要工作需要，工程师均能随时到现 场，以保证随时为业主提供相应服务四、主要工作内容。

1、收集整理审计依据及资料 项目组进驻现场后即着手收集相关依据及资 料主要有以下资料：①招标文件②投标文件（商务标）③中标通知书④施工合同⑤施工图纸⑥实际测量记录⑦变更图纸⑧各种经济技术签证等2、深入施工现场，掌握工程进展、变更等真实情况在日常工作中，我方现场审计人员经常深入工地，随时掌握工程进展情 况，建立了《跟踪审计项目日志》，及时记录当天发生的各项事宜无论何时，只 要现场需要，只要有关单位通知了我方，我方均会有专业的工程师深入现场，及时 解决相关问题3、变更1）设计变更：施工图纸变更须经设计部门、业主和监理工程师同意，并报送现场审计 组2）施工方案变更：须经业主和监理工程师认可，同时应报送现场审计组3）工程量增减：须经业主和监理工程师认可，同时报送现场审计组4）所有变更计量须在隐蔽前通知审计组人员到现场实测实量，隐蔽前 核实，否则不予确认五、工作成果及总体审计效果一）工作成果经过跟踪审计项目组的不懈努力，累计总送审金额 1741.115 万元，最终 审定工程总造价为 1520.5411 万元，累计审减工程总造价 220.6089 万元，审减率 12.67%，审定金额详见附表二）总体审计效果。

跟踪审计和事后审计相比，真实性更高我们认为，跟踪审计所反映出来的工程造价的真实性更高，同时可以避免 出现很多扯皮现象如：南北引道工程施工单位报送桥面宽度为 16 米，现场计量 为 15.4 米；桥头搭板工程施工单位在引道和主桥报送中重复计量，现场计量时扣 除相应工程量如果不是跟踪审计，这些费用在工程结算时是很难审核下来的六、审计建议1、实践证明跟踪审计与事后审计有无可比拟的优势，建议继续推广2、在今后的造价审计工作中，对计划安排须进行跟踪审计的工程项目， 应争取在项目开工前即安排进驻审计工作组，与工程实施保持同步，这将会给审计 工作带来很大程度上的便利，从而避免出现扯皮现象同时还可以促使业主单位强 化管理，提高投资效益，也保证了工程款安全、准确和及时的支付，从而保障了项 目建设资金安全、合法、有效使用3、目前我们实施的是施工阶段全过程造价跟踪审计，强调的只是施工阶 段的造价审计与控制但工程投资控制效果的好与坏 70%～80%主要取决于工程设 计阶段、招投标阶段及合同签订阶段，所以建议在以后的工程投资中尽可能的推行 从设计、招标、合同直至竣工的全过程项目投资控制。