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安徽地税企业所得税年报客户端使用说明

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卖家[上传人]：cl****1

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1、安徽地税2017年版企业所得税年报客户端使用说明为方便企业所得税纳税人快捷完成2017年度企业所得税年度申报，我局现免费提供安徽地税2017年版企业所得税年度纳税申报表客户端软件用于申报表筛选、填写、政策风险提示服务和网络报送。现将使用中需注意的事项说明如下：一、特别提醒1、为更好方便纳税人，我局在年报客户端申报方式的基础上，新增电子税务局申报方式，所有企业均可直接登陆12366电子税务局在线填报。建议数据复杂、选表较多的查账征收企业下载年报客户端软件填报。2、请在进行年报申报前，核对以下事项，选择不同申报方式与菜单，否则会报错，无法完成申报：（1）企业所得税管理归属：归国税还是地税管理，国地税企业所得税申报在不同的菜单下；国税管理的企业无法使用本客户端申报。（2）预缴申报：2017年第四季度或第12月的预缴申报表是否已经正常申报，未申报的不能进行年度申报。（3） 2018年征收方式变化的企业：2017年报征收方式不变，2017年查账征收的用A表申报，核定征收的用B表申报。二、客户端与申报密码获取1、税友安徽网站下载中心获取客户端地址：http:/ 5、对弹出的提示信息，点确定。

2、注意要按该提示信息中的步骤进行设置与顺序下载信息。6、点击右上角的，点击“安全设置”菜单，选择“网上申报”和“申报密码”，在“加密密码”输入软件申报密码，点“保存”。7、先下载“基本信息”，再下载“初始化信息”。四、使用客户端软件填写申报表按“基础设置、简化选表、申报表填写、申报检查、政策风险提示服务、报表发送”六步骤完成申报。“政策风险提示服务”为2017年新增服务，通过自我纠正提高申报质量。1、基础设置纳税人信息的“汇总纳税企业、所属行业明细代码”从初始化文件中取数不可以改动。“资产总额、从业人数、从事国家限制和禁止行业”必须填，并与企业是否能享受小型微利优惠政策待遇相关。注意：（1）“国家限制和禁止行业”应按照产业结构调整指导目录规定选择，选“否”的企业才能享受小型微利企业优惠。（2）有安置残疾人员，勾选“是否安置残疾人员”，可填报A107010表第29行，享受工资加计扣除优惠待遇。（3）软件企业、集成电路设计企业、创业投资企业、高新技术企业勾选“特定企业类型”相应选项，可填报A107040、A107041、A107042表、A107030表，享受相关税收优惠。2、简化选表

3、（1）必填表：基础信息表、主表、收入表、成本支出表、纳税项目明细调整表、职工薪酬支出纳税调整表、一般企业和金融企业的期间费用表、房地产开发企业的视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表、建筑安装企业、房地产开发企业、物业公司的未按权责发生制确认收入纳税调整明细表、高新技术企业的高新技术企业优惠情况及明细表、发生捐赠企业的捐赠支出纳税调整明细表、发生准备金等相关支出企业的特殊行业准备金纳税调整明细表、有折旧摊销企业的资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表、总机构的跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税表及分支机构所得税分配表。小型微利企业必须选填A107040减免所得税优惠明细表，才能享受小型微利企业优惠。（2）询问选表(非必须步骤)：纳税人点击“简化选表”菜单的“立即简化”，在回答10个问题后，软件可以根据企业情况进行智能选表。（3）自行选表：纳税人在“简化选表”菜单中“企业所得税年度纳税申报表填报表单”点击“填报”或“不填报”，自行调整。点“保存”，完成简化选表。3、申报表填写根据软件提示顺序填写，先填写底层附表，再填写附表（注意：省内跨市总分机构表例外，先填A109000

4、，再填A109010），最后填写主表。表中和表间逻辑关系软件自动计算，填表说明在右侧提示。单表无数据的，直接点击左上方的“保存”，视同已填写。下一级表改动，必须重新保存上一级表，否则审核不通过。注：（1）年报包含其他报表（重组类048-053共6张、054非货币资产投资递延纳税调整表以及055居民企业资产（股权）划转特殊性税务处理申报表，另外还有一张057研发项目可加计扣除研究开发费用情况归集表），具体见下图。如有这些业务请选择填写。（2）年度关联业务往来报告表按总局2016年42号公告国家税务总局关于完善关联申报和同期资料管理有关事项的公告重新修改，共有22张表，请有关联业务企业务必填写此表。4、申报表自查 5、政策风险提示服务（可选）申报表发送前点击政策风险提示服务，通过此功能进行风险反馈。在税务局上门辅导排查风险前，通过自我纠正提高申报质量。请仔细核对是否存在提示的风险，按提示处理。处理完毕后可以重新进行提示操作。6、申报表发送申报表自查通过后，点击“申报表发送”，可在线完成申报。注意：先勾选“企业所得税年度汇算清缴（A类）”发送，成功后，再勾选“年度关联业务往来报告表”发送。申报成功后有应补税款的请至电子税务局或办税服务厅缴款。五、申报表作废申报成功后在未缴款的情况下，可以点击“作废”。作废成功后，申报记录删除，数据保留在客户端中，申报状态变为“作废成功”，操作列显示“填写”链接，点击“填写”可重新打开申报表编辑，然后发送。2018年4月18日

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