公共基础复习资料：外币存款业务.docx

公共基础复习资料：外币存款业务（1）外币存款业务与人民币存款业务的异同　　外币存款业务与人民币存款业务除了存款币种和详细治理方式不同之外，有很多共同点　　（2）外币存款业务币种　　我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎（简称“瑞郎”）、新加坡元　　（3）现汇买入价/现钞买入价/现汇卖出价/现钞卖出价/中间价（基准价）　　银行外汇牌价表中的这几个价格（除中间价外）都是以银行为主体的表示方法现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据现钞是详细的、实在的外国纸币、硬币　　中间价（基准价）：中国人民银行公布的当日外汇牌价　　背景学问：汇买价、钞买价、卖出价的区分　　个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则现汇买入价和现钞买入价往往不同钞买价比汇买价要低　　背景学问：结汇、售汇与购汇　　结汇是指客户把持有的外币储蓄存款、外币现钞按银行对外公布的现汇、现钞买入价卖给银行，由银行兑付相应的人民币　　售汇是指银行根据对外公布的卖出价将外汇卖给客户。

此时，从客户的角度来讲，相当于用人民币向银行购置外汇，所以客户是在购汇　　2．外汇储蓄存款　　《个人外汇治理方法》规定“个人外汇帐户按主体类别区分为境内个人外汇帐户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本工程账户及外汇储蓄账户　　不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进展治理　　背景学问：现钞账户和现汇账户　　凡从境外汇入、携入和境内居民持有的可自由兑换的外币票据均可存入现汇账户；不能马上付款的外币票据，需经银行办理托收后，方可存入现汇账户　　凡从境外携入或境内居民持有的可自由兑换的外币现钞，可存入现钞帐户　　3．单位外汇存款　　（1）单位常常工程外汇账户　　境内机构原则上只能开立一个常常工程外汇账户境内机构常常工程外汇账户的限额统一采纳美元核定　　（2）单位资本工程外汇账户　　包括贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等 。