银行的经济资本包括哪些.docx

银行的经济资本包括哪些 1.银行的资本包括哪些内容 《巴塞尔协议》把商业银行的资本区分为“核心资本”和“补充资本”核心资本又称一级资本，具体包括实收资本和公开储备核心资本至少应占全部资金的50% ；补充资本又称二级资本或附属资本，具体包括：非公开储备、资产重估储备、普通准备金或普通呆帐准备金、混合资本工具及长期债务补充资本占全部资本的比例，最多不超过50% 我国：《商业银行资本充足率管理方法》 第十二条 商业银行资本包括核心资本和附属资本 核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权 附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务 2.银行经济资本指什么资本? 对于银行而言，经济资本是实现股东价值最大化的重要工具，其强大的管理功能集中表达在三个方面： 一是风险管理方面，经济资本作为集成化的核心变量，可以用于资产组合分析、多维度限额管理以及金融产品定价等关键领域，是实现风险管理科学化、系统化和精细化的根本方式；二是绩效考核方面，商业银行可以在经济资本的根底上，建立起风险调整后资本收益率（raroc）和经济增加值（eva）相结合的绩效考核体系，形成兼顾风险与收益、规模与质量的激励约束机制； 三是资源配置方面，银行通过制定严谨、务实的经济资本分配方案，可以确定未来一段时期的业务发展策略和资金投向，形成目标明确、约束严格、可执行性强的政策体系，实现各类资源的优化配置和高效率使用。

银行自己拥有、可以长期或永久性自行支配和使用的资金被称为银行资本银行资本是银行维持正常运营活动所必须投入的资本金 银行资本包括两部分： 其一，银行的借入资本，其目的是吸收存款，该资本部分占据银行资本的绝大多数； 其二，银行资本家用于投办银行的创立资本银行资本具有两方面特点倘若从借贷资本的角度出发，银行资本隶属于借贷资本的范畴；然而，倘若从银行利用资本并获利的角度来看，银行资本还具有职能资本的特点 3.银行的经济资本 账面资本和监管资本有什么区别 1、概念不同：经济资本从银行内部讲，应合理持有的资本账面资本是所有者权益，金额为企业合并后资产负债表中资产减去负债后的余额管资本是监管当局规定银行必须持有的资本 2、重要性不同：资本监管是审慎银行监管的核心经济资本由于经济资本注重风险的模型化和定量计算，以严密的模型为依托，使风险计量更为慎重 3、配置不同：经济资本使资源优化配置监管资本规定了商业银行的最低资本要求，增强了商业银行抵御风险的能力账面资本则不是 扩展资料： 注意事项： 1、监管资本则是监管当局基于整个银行业的风险状况（宏观审慎角度）而划定的粗线条的最低资本充足要求。

在统一的资本充足要求下，既可能出现资本充足率到达法定要求而仍缺陷以覆盖风险的情况，也可能出现对资产状况良好的银行的过高的资本充足约束 2、在监管资本较为稀缺的前提下，商业银行个体就会产生了监管资本套利的需求围绕监管资本的套利即可以在合格资本的认定上套利，即分子端套利，也可以在风险加权资产上做手脚，即分母端套利 3、通过假卖断、真回购的方式将金融资产违规出表，不计提交易对手信用风险，或对信用风险仍在银行的资产销售与购买协议不计提资本违规提供同业增信，各种暗函、担保未按照等同于贷款的授信业务计提资本卖断附带追索权的票据未在表外计提资本 第 4 页 共 4 页。