XX构建良好融资平台调研报告(个人总结、年终总结、述职报告类).doc

2012年总结、计划类）构建良好融资平台调研报告 我县国资公司作为县政府的融资平台虽然起步较晚，但发展迅速，截止2012年6月底，我县国有资产运营公司累计融资36350万元，融资余额为33400万元，为县域经济又好又快发展供应了强有力的资金支持随着国家微观调控政策和不断收缩信贷政策的转变，今后融资平台的融资难度将越来越大，但我县经济发展的资金需求却有增无减如何顺应国家微观调控政策和信贷政策的转变，增强融资平台建设，做实、做大、做强融资平台，在国家信贷政策答应的范围内战取更多融资额度，为县域经济发展供应资金保证，直接关系到我县“十二五”规划战略目的的完成一、我县融资平台建设的近况（一）国资公司设立状况我县对外融资平台公司—国资公司成立于1996年，在行政上从属远安县人民县政府，并由远安县县政府托付远安县人民县政府国有资产监督治理局对其进行治理，与县国资局执行“一套班子、两块牌子”合署办公国资局局长由县县政府录用，国资公司董事长和总司理也辨别由县县政府录用2008年12月，为进一步做大做强融资平台，经县编办同意（〔2008〕21号），远安县金交融作办公室正式成立，与国资公司合署办公金交融作办职责为项目申报、财政报账、会计核算、信息反应、材料搜集、档案治理、关系协调、信息沟通等与县政府融资有关的各项日常工作。

截止2012年6月，公司注册成本20000万元，共有工作人员7人，其中董事长1人、总司理1人、其他工作人员5人二）国资公司资产及融资状况截止2012年6月，国资公司累计融资额度已达36350万元，融资余额为33400万元，为我县的城市建设和工业园区建设供应了强有力的资金支持，详细明细如下：1、省开发银行借款余额1.48亿元其中（1）鸣凤城区道路一期刷黑借款4500万元，期限20年， 年11月借入；（2）工业园基本设备建设一期借款3300万元期限10年，2009年12月借入；（3）工业园基本设备建设二期借款7000万元，期限10年，2010年6月借入2、县农业发展银行借款余额1.66亿元其中（1）鸣凤城区污水管网借款4550万元，期限8年， 年10月借入，当前已归还750万元，现有余额3800万元；（2）沮河河岸整治借款3000万元，期限8年， 年12月借入，当前已归还200万元，现有余额2800万元；（3）远安县城东新区综合革新建设项目借款10000万元，期限5年，2012年3月借入3、湖北银行东门支行告贷余额2000万元此笔借款系公司活动资金告贷，期限2年，2010年7月借入三）县政府支持融资平台公司发展的相关行动为做大做强融资平台公司，县委、县县政府历来非常注重。

年10月26日，县长 掌管召开了对外融资工作专题办公大会，县委书记 、常务副县长 等各部分负责人到会大会大会统一以为，对外融资工作是处理我县经济发展资金瓶颈的主要路子，关于推进我县工业园区建设、加速全县经济社会发展措施具有非常主要的意义大会对国资公司融资平台建设进行了专提研讨，并提出了切实可行的处理方法在做实融资平台上，一是经过扩大国资公司注册成本经过向国资公司注入钱币成本和什物成本的办法，已将国资公司的注册成本由本来的1800万元扩大到2亿元二是扩展国资公司资产规划经过资产划拨方法，国资公司新增8宗土地、房屋资产（其中土地145315㎡，房屋9175㎡）和0.5平方公里的高岭土开采运营权三是提高公司的营运才能，加强造血功能，将污水处置费收入、土地储藏出让收入等县政府特许运营权收入划归国资公司统一收取和治理二、我县融资平台建设存在的问题（一）政企职责不分，体制机制不顺我县融资平台公司是典型的公司制名义，企业化单位，机关化运作形式，平台公司定位不清晰，目的不明确，职责不清楚，公司管治构造不标准，鼓励机制欠缺因为融资平台公司政企职责不分，体制机制不顺直接制约了融资平台公司的发展强大，影响融资平台公司与各金融机构的进一步深化协作。

二）公司的运作不标准，融资体制有待改革虽然我县国资公司属企业化法人，应自傲盈亏，而现实上并非如此国资公司只承当了严重项目标融资任务，不承当项目标建设权，就更不必说享有项目发生的收益再者因为注入平台公司的资产多数是改制企业遗留资产及公益性基本设备建设投资构成的资产，一类属变现才能差，二类属不成变现资产，基本发生不了效益公司一旦呈现较大的不良债权，其负担最后照样由县政府来背，不只会影响县级财务的正常支出，也会对我县经济和社会的发展构成潜在的风险融资平台仅仅承当了投资项目标融资源能机能，只负责对工程项目标投资，不能对建设的工程项目进行运营与治理，无法构成符合“风险与收益一体化”要求的融资主体资历和未构成“借、贷、还”一体的良性循环机制在实践运作进程中，项目建设执行涣散式治理，融资平台没有全盘思索资源的整合应用和继续运营，难以构成投融资运营合力三）资产欠债率较高，融资压力凸显我县融资平台有用资产总量不大，净资产规划与承当的投融资源能机能不相匹配，存在资产质量差、构造不合理、资产欠债率偏高级不足，然后限制了融资功能的更大发扬从会计学的角度来说，普通以为我国企业幻想化的资产欠债率在40%左右，上市公司可稍微偏高些，但也不能超越50%。

依据2012年6月30日公司财政申报显示，资产欠债率已达53.4%且2012年应归还本金900万元，2012年为4000万元，2013年为4350万元，2014年为4650万元，呈逐年上升态势而公司的固定资产及土地运用权基本已悉数典当给告贷银行，公司采取经过“借新还旧”方法进行滚动偿债的才能在很大水平上遭到限制因为债权规划宏大，招致还本付息的压力逐年添加，这就需求经过继续拆借资金或由县财务安排资金，用以维持公司的资金链不断和各类欠债资金的归还随着国家对当地县政府融资平台的微观调控政策的出台，银行信贷收缩预期，给当地平台公司带来更大融资压力四）平台公司“造血”功能缺掉，继续运营堪忧因为我县财力不足，没有更多的财务资金作平台公司的注册资金和项目成本金，注入融资平台公司充任注册成本金的大多是没有经济收益的什物资产从国资公司的资产组成上看，其中虽有少局部运营性的国有资产，但其收益微乎其微最具有含金量的土地等领域的存量国有资产，其处置权也并不在国资公司，所以国资公司几个亿的账面资产只能是“纸上富有”这些年经过多种融资方法融入的基本设备建设资金，拓展了我县的城区面积和工业园区的版块,但拓展城区面积所带来的城市规划用地的添加及城市地价的增值局部收益没有表现为公司的收入。

城市规划用地当前我县由国土买卖中心对外经过招拍挂出让，出让土地的收入悉数纳入了年度财务预算，然后由财务预算安排局部给国资公司作为偿债资金，而财务补助收入不能表现为企业的运营收入，仍不能完成其收益；平台公司融资用于工业园区的基本设备建设资金，基本上是只要投入而没有产出此外，国资公司没有生产性的运营实体，也未从事有运营收入项目标投资，所以国资公司除财务的偿债资金拨款外，没有主营营业收入，也没有其他收入起原，在公司财政上表现不出运营收入和盈利，然后招致可继续运营存在严格缺陷，继续运营才能堪忧三、增强我县融资平台建设的几点思绪（一）经过规划先行，促进城市基本设备建设科学发展城市基本设备建设资金投入量大，建设周期长，必需超前规划，具有前瞻性和指导性要从制订区域、社会、产业的长期发展规划和完善市场经济的运转基本准则方面完成公共设备发展与将来的经济社会发展要求相顺应，促进科学、协调、健康、继续发展，彻底改动粗豪型的增进方法、缺损的市场、不合理的产业构造、不平衡的发展，也可以从源头上结构防备风险的长效机制二）坚持有用的县政府投融资体制1、明确融资平台企业本能机能定位我县融资平台企业是县县政府受权县国资部分作为出资人的国有独资公司，应该承当起县政府性投资项目融通资金、投资建设、运营治理和市场营运的相关本能机能。

应依照“举债合理、科学用债、诚信偿债”的准则，多渠道筹集资金，促使我县经济社会又好又快发展投融资平台企业作为公司制法人，应依照市场化准则运作，由县县政府注入有用资源，采取自力核算，自傲盈亏，自求均衡，依法承当经济和民事责任2、理顺融资平台运作的表里部关系既然融资平台企业作为自力的市场主体，则应自动承当县县政府融资开发的责任，积极运作，参加市场竞争，追求利润报答，逐渐坚持与县政府间的经济核算关系对今后的城市发展综合开发建设项目，由投融资平台企业进行融资建设并自求资金均衡，县县政府经由测算赐与响应的政策与资源赔偿未经县县政府同意，县财务不为投融资平台企业实行偿债担保与或出具相关承诺函县县政府对投入融资平台企业的资金与运营性国有资产，坚持国有成本运营预算和收益收缴准则3、提高公司运作的市场化水平县政府作为出资人负责制订国有资产战略运作和监管方案，由直接收理改变为直接治理、由微观运营改变为微观调控、由运营改变为监管，由市场的直接参加者改变为市场的仲裁者促使平台公司真正坚持起“产权明晰、权责明确、政企分隔、治理科学”的现代企业准则，提高运作效率，降低运营风险，完成可继续的健康发展三）进一步加强平台公司的继续运营才能建议继续保存国资公司作为我县的独一的融资平台公司，这既符合国务院融资平台清算标准精神，也有利于整合各融资平台的各类资源，增强对融资平台公司的治理。

为知足国务院对融资平台清算标准工作中“对承当有不变运营性收入的公益项目融资任务并首要依托本身收益归还债权的融资平台公司，以及承当非公益性项目融资任务的融资平台公司，要依照《公司法》等有关规则，充分公司成本金，完善管治构造，完成贸易运作”的要求，从以下方面加强平台公司的继续运营才能1、明确平台公司作为一级土地开发主体，负责筹集资金完成土地征用、基本设备配套建设等然后带动土地增值，土地让渡收益在扣除土地一级开发成本后的利润作为平台公司的收入起原，平台公司再以国有企业利润的方式上缴财务，这样，并没有削减财务的收入，又可以添加平台公司现金流及盈利和继续运营的才能2、履行基本设备项目建设代建制在今后的县政府性基本设备项目建设中，可依据项目标收益状况，区分建设方法对项目有收益并能掩盖其投资的，按市场化的方法由平台公司进行融资建设，县政府不予补助，平台公司自傲盈亏对无收益的公益性建设项目，应履行项目代建制，由平台公司与县政府签署代建和谈，并由平台公司进行融资，代县政府建设，县政府按项目代建制和谈商定，按年度将回购资金纳入县级财务预算，这样既处理了融资平台公司“财务补助收入”做为公司运营收入的问题，也添加了公司的现金流，使之更具正当性。

四）采取多种方法拓展融资渠道，优化平台公司债权构造要想改善我县当前债权构造，还也真正完成融资偿债的工作思绪，处理集中偿债的难题，优化平台公司的欠债构造，我们可以测验以下办法：1、增强与各大银行的沟通力度，一方面在新增告贷时争夺取得5年以上的中长期告贷，另一方面力争以中长期告贷置换当前的短期告贷，然后使公司的告贷归还进度与当地经济的发展速度同步2、创新融资理念，探究新的融资方式在本年县政府平台公司从银行融资情况不利的状况下，要解脱我县当前过度依靠银行的方法，就应探究信任融资、金融租赁融资、土地储藏整治融资、企业债融资、资产证券化融资和与企业协作融资等新的融资形式在当前贸易银行融资受阻的状况下，要抓住金融租赁公司和贸易银行有探究金融租赁融资协作志愿的契机，推进此项融资工作今后年度我县有望借助将来增进的财力，来逐步消化平台公司的融资债权五）节制欠债规划，处置好财力支持与发展需求的关系当前我县城市大规划的基本设备建设曾经基本完成，总的建设思绪要从铺摊子、搭骨架向完善城市内容和响应的配套设备转移，恰当节制新的大型城市基本设备建设项目标开工，集中资金对未竣工和续建工程进行投入掌握好欠债建设与财务风险接受水平的均衡，治理。