SAP的全面预算.doc

SAP的全面预算SAP预算管理，可以支持诸如制定长短期发展方向，确认未来资源需求，定义预期营运条件，定义发展目标,控制银行支出及考核分支机构或部门等从预算内容来看，包括基于费用、资本性支出及完整资产负债表和损益表的财务预算从预算过程看，预算管理包括预算编制、预算执行控制和预算考核分析三部分财务预算的性质决定了其与财务总账系统密切相关财务预算的对象主要包括预算项目和预算组织架构预算项目即预算的纵向明细程度，如费用明细，可对应财务总账中的一个或多个科目，或总账科目加不同的总账维度（如产品或业务线）预算组织架构即预算的横向明细程度，可对应财务总账中的一个或多个成本中心此外，SAP系统也支持不针对某一成本中心，而针对某一专门事项（核算项目）编制预算SAP财务预算系统支持从上到下及从下到上编制方法，也可在预算执行过程中对预算进行追加、返还和调整不同预算可以保存在不同预算版本供未来调用系统还提供预算的下达功能，即对于年初制定的年预算在实际使用的过程中，可以按季度、月份下达，按照下达后的预算控制支出另外，提供按照预算种类进行预算分类的功能，如可以控制除了按照组织机构和科目进行预算外，还可以增加资本性支出和非资本性支出这两个维度。

对于开始执行的预算，系统可以自动实时进行预算检查系统提供多种方法进行预算控制，如可根据预算实际占用情况设定容差限额，在不同的限额内系统采取警告，警告加通知和出错等措施业务发生后，提供多种预定义的分析报表，按照不同期间和预算单位查找和分析预算和实际发生额的差异，采取相应措施，并为下一次预算编制提供依据有重大差异时可利用系统的下挖功能追溯凭证和查看差异产生的原因全面业务预算的过程包括：建模，确定预算所需的基础数据，如组织架构、科目、会计期间、分析维度（如产品，货币，客户群和信用等级）等；设定预算编制层级关系，如组织架构下设科目，科目下设分析维度，也可以同时科目下设组织架构，组织架构下设维度；上级部门定义由下级部门录入数据的格式；根据上述层级关系，下级不同用户可分别录入其负责的预算数据（如某类业务的业务量或科目金额），其不同归属关系的上级均可看到汇总结果；协同工作；上级部门也可同时从不同角度进行预算，可保存在另一版本；预算数据录入后，可根据预先定义的函数及预算基础数据与最终资产负债类或损益类报表的对应关系生成各种预算报表；上下级之间可以进一步商讨预算数据；预算最终得到批准；事中预算控制和事后分析。

预算编制完成后，可以将预算编制的结果返回到不同的预算执行控制系统中，进行预算过程实时的监控系统中提供大量的报表用于预算分析和控制如果银行需要进行深度，复杂和多维的报表分析，则可使用SAP BWBW是一个开放式的星型构架的数据分析平台，可以抽取来自不同数据源的数据，如从其他的关系型数据，或EXCEL、文本文件中抽取需要的数据，再通过BW提供的灵活工具进行报表开发，和数据挖掘，并可以查询、报表和图形列表等多种方式展现。