银行授信执行主要职能和业务范围.ppt

授信执行部主要职授信执行部主要职能和业务范围介绍能和业务范围介绍1 授授信信执执行行部部以以资资产产保保全全处处为为基基础础组组建建，，保保留留原原资资产产保保全全处处的的资资产产保保全全、、处处置置职职能能和和原原分分业业管管理理处处的的自自办办公公司司与与投投资资资资产产清清理理工工作作，，增增加加授授信信发发放放审审核核、、授授后后监监督督、、押押品品的的评评估估和和检检查查、、授授信信档档案集中管理等职能；案集中管理等职能； 授授信信执执行行部部对对武武汉汉同同城城的的授授信信发发放放审审核核工工作作、、押押品品管管理理工工作作以以及及公公司司授授信信档档案案保保管管工工作作实实行行扁扁平平化化管管理理，，对对清清收收处处置置工工作作实实行行了了部部分分项项目目的的相相对集中清收处置；对集中清收处置； 资产处置实行一次尽责、一次审批，取消对资产处置实行一次尽责、一次审批，取消对二级分支行的资产处置的全部授权，对部分不设二级分支行的资产处置的全部授权，对部分不设资产处置委员会的分支行，可以以行长办公会议资产处置委员会的分支行，可以以行长办公会议的形式作出申请处置的有关决议。

的形式作出申请处置的有关决议2第一部分  授信执行部职能与组织架构一、授信执行部的主要职能一、授信执行部的主要职能（（1）授信发放审核职能）授信发放审核职能 负责审核经省分行和总行审批授信项负责审核经省分行和总行审批授信项目的授信批复条件落实情况，在授信前提目的授信批复条件落实情况，在授信前提条件落实、手续完备合规的情况下，签署条件落实、手续完备合规的情况下，签署有关授信发放的意见有关授信发放的意见 3第一部分  授信执行部职能与组织架构（（2）授后监督职能）授后监督职能 在授信发放后，对公司业务部门的授后管在授信发放后，对公司业务部门的授后管理过程、行为与结果进行监督，并据行内外理过程、行为与结果进行监督，并据行内外信息对授信客户及项目的风险隐患进行监控、信息对授信客户及项目的风险隐患进行监控、识别、预警、跟踪和评价的活动以非现场识别、预警、跟踪和评价的活动以非现场为主要方式为主要方式 4（（3））押押品品的的评评估估与与检检查查、、抵抵债债资资产产管管理理和和国有资产评估备案职能国有资产评估备案职能 押押品品的的评评估估与与检检查查、、抵抵债债资资产产的的管管理理以以现现场为主要方式。

对押品的价值和效期进行监控；场为主要方式对押品的价值和效期进行监控； 根根据据财财政政部部和和总总行行的的相相关关规规定定，，做做好好国国有有资产项目评估备案的审核、上报工作；资产项目评估备案的审核、上报工作； 保保管管押押品品、、抵抵债债资资产产的的权权属属文文件件（（一一级级档档案）第一部分  授信执行部职能与组织架构5第一部分  授信执行部职能与组织架构（（4）公司授信档案管理职能）公司授信档案管理职能 负负责责公公司司授授信信审审批批档档案案和和授授信信业业务务档档案案的的管管理理工工作作，，对对授授信信档档案案的的建建立立、、保保管管、、维维护护、、查查询、调用、销毁等各项工作进行管理；询、调用、销毁等各项工作进行管理；（（5）不良资产清收管理职能）不良资产清收管理职能 负负责责总总行行下下达达清清收收任任务务的的分分解解，，负负责责全全辖辖清清收工作的考核；收工作的考核； 公司授信项目诉讼方案的审批；公司授信项目诉讼方案的审批； 负责参与制定不良授信资产的保全方案；负责参与制定不良授信资产的保全方案； 自办公司的清理与移交自办公司的清理与移交6（（6）资产损失核销职能）资产损失核销职能 对对已已经经形形成成的的呆呆帐帐、、损损失失类类贷贷款款、、四四类类非非信信贷贷损损失失（（以以物物抵抵债债变变现现损损失失、、授授信信项项下下诉诉讼讼费费垫垫款款损损失失、、自自办办公公司司关关闭闭后后涉涉案案损损失失和和投投资资损损失失（（已已移移交交东东方方）），，根根据据有有关关要要求求对对申申报报核核销材料进行审核和上报。

销材料进行审核和上报7）资产处置中介机构集中管理职能）资产处置中介机构集中管理职能 在省分行资产处置委员会的领导下，做好资在省分行资产处置委员会的领导下，做好资产处置过程中的中介机构的聘用、考核与解聘产处置过程中的中介机构的聘用、考核与解聘工作第一部分  授信执行部职能与组织架构7 （（8）资产处置项目尽责调查职能）资产处置项目尽责调查职能 对辖内各单位申报的有关资产处置项目对辖内各单位申报的有关资产处置项目（以物抵债、抵债资产处置、减免表外利（以物抵债、抵债资产处置、减免表外利息、投资资产处置等）进行尽责调查，经息、投资资产处置等）进行尽责调查，经尽责调查后，对符合我行现行相关规定的尽责调查后，对符合我行现行相关规定的资产处置项目，提请省分行资产处置委员资产处置项目，提请省分行资产处置委员会进行审议，并按照处置权限批准或上报会进行审议，并按照处置权限批准或上报总行 第一部分  授信执行部职能与组织架构8 （（9）资产处置委员会秘书处职能）资产处置委员会秘书处职能 资资产产处处置置委委员员会会秘秘书书处处设设在在授授信信执执行行部部，，负负责责省省分分行行资资产产处处置置委委员员会会上上会会项项目目审审查查、、会会务务秘秘书书、、档档案案管管理理及及委委员员会会审审议议事事项项执执行行情况的后评价等工作职能。

情况的后评价等工作职能 第一部分  授信执行部职能与组织架构9 省分行授信执行部内设团队五个，即授信省分行授信执行部内设团队五个，即授信发放审核团队、授后监督及档案管理团队、押发放审核团队、授后监督及档案管理团队、押品与抵债资产管理团队、尽责审查与核销团队、品与抵债资产管理团队、尽责审查与核销团队、清收处置（清收中心）团队；清收处置（清收中心）团队； 二、授信执行部的内设团队二、授信执行部的内设团队第一部分  授信执行部职能与组织架构10 用工机制用工机制 用人机制用人机制 收入分配机制收入分配机制 培养开发机制培养开发机制授信发放审核团队授后监督及档案管理团队押品与抵债资产管理团队清收处置（清收中心）团队损失核销与尽责调查团队授信执行部（总经理） 副总经理副总经理第一部分  授信执行部职能与组织架构（授信执行部组织架构图）11第一部分  授信执行部职能与组织架构三、各团队的主要职责•授信发放审核团队主要职责•授后监督及档案管理团队主要职责 •押品与抵债资产管理团队主要职责 •清收处置团队主要职责 •尽责审查与核销团队主要职责         资产处置尽责调查实行尽责小组工作制，组成的尽责小组不少于3人，由团队负责人指定项目主审人，原则上要求对资产处置项目采取现场尽责调查。

         根据资产损失核销工作日常化的要求，随时接受相关部门的资产损失核销申报材料，原则上要求对损失核销项目实行现场审核 12第二部分  主要业务流程与规范A. 授信发放审核工作授信发放审核工作        授信发放审核工作目前是实行分级授权，武汉市同城的公司授信发放审核集中在授信执行部，有3家二级分支行自行审核、9家二级分支行A级以上客户自行审核、A级以下的客户授信总量担保条件报授信执行部审核落实后的后续提款自行审核；3家二级分支行AA级以上客户自行审核、AA级以下的客户报授信执行部逐笔审核；        从9月1日起，全辖房地产开发贷款逐笔报授信执行部家行审核 13n第一第一 合同预审合同预审n按照按照《《指引指引》》要求，公司业务部门按照风要求，公司业务部门按照风险管理部门的批复准备好待签的合同文本险管理部门的批复准备好待签的合同文本后，送交授信执行部门进行合同文本预审，后，送交授信执行部门进行合同文本预审，授信发放审核需对合同涉及批复内容的条授信发放审核需对合同涉及批复内容的条款逐一进行审核款逐一进行审核 第二部分  主要业务流程与规范14n合同条款的审核合同条款的审核要点：要点：（（一一））核核对对授授信信批批复复文文件件及及总总行行授授信信决决策策核核批批文文件件，，审审核核授授信信总总量量是是否否在在有有效效期期限限内内，，授授信信余余额额按按相相关关文文件件规规定定的的风风险险系系数数折折算算后后，，是是否否控控制制在在总总量量之之内。

内二二））《《保保证证合合同同》》、、《《抵抵/质质押押合合同同》》的的内内容容和和期期限限是是否否与与借借款款合合同同一一致致；；合合同同填填写写力力求求标标准准、、规规范范，，合合同同待待定定内内容容应应当当填填写写完完整整，，不不需需要要的的应应当当删删除除（现全部使用电子版合同范本）现全部使用电子版合同范本）三三））审审核核最最高高额额保保证证项项下下授授信信业业务务，，核核对对授授信信业业务务的的债债权权数数额额是是否否在在最最高高额额保保证证合合同同约约定定的的所所担担保保的的最最高高债债权权额额度度尚尚未未使使用用的的余余额额之之内内，，且且该该笔笔授授信信合同签订日期和放款日期在最高额担保合同约定的主债权发生的期间之内合同签订日期和放款日期在最高额担保合同约定的主债权发生的期间之内四四））审审核核最最高高额额抵抵押押担担保保覆覆盖盖的的授授信信业业务务，，要要求求业业务务发发起起部部门门在在授授信信业业务务放放款款前前向向抵抵押押登登记记部部门门查查询询或或以以其其他他方方式式了了解解抵抵押押物物是是否否已已被被国国家家有有权权机机关关采采取取查查封封措措施施或或存存在在其其他他不不得得抵抵押押的的情情况况，，并并出出具具内内容容为为“已已采采取取向向抵抵押押登登记记部部门门查查询询或或其其他他方方式式了了解解抵抵押押物物状状态态，，确确认认该该抵抵押押物物未未被被国国家家有有权权机机关关查查封或存在其他不得抵押的情况封或存在其他不得抵押的情况”的书面说明。

的书面说明五）合同条款是否包含了批复文件中的内容，并且不低于批复的要求五）合同条款是否包含了批复文件中的内容，并且不低于批复的要求 （六）合同文本是否与我行法律与合规部出具的示范文本一（六）合同文本是否与我行法律与合规部出具的示范文本一 致如不一致如不一致，是否有法律与合规部或律师意见致，是否有法律与合规部或律师意见 第二部分  主要业务流程与规范15第二部分  主要业务流程与规范n批复条款审核批复条款审核 授授信信发发放放审审核核人人员员需需对对合合同同中中涉涉及及批批复复内内容容的的条条款款逐逐一一进进行行审审核核，，其其中中“先先决决条条件件”和和“提提款款条条件件”是是发发放放授授信信的的依依据据和和前前提提，，“约约束束条条件件”和和“争争取取条条件件”是是授授信信条条件件的的重重要要内内容容，，要求公司业务人员严格执行批复精神，积极争取，努力落实要求公司业务人员严格执行批复精神，积极争取，努力落实 授授信信发发放放审审核核人人员员必必须须严严格格按按照照授授信信批批复复中中关关于于合合同同条条款款的的要要求求，，核核对对有有关关合合同同要要素素（（包包括括名名称称、、币币种种、、金金额额、、期期限限、、种种类类、、用用途途、、担担保保方方式式等等））是是否否与与批批复复一一致致并并逐逐条条核核对对批批复复条条件件是否全部写入贷款合同条款中。

是否全部写入贷款合同条款中 “先决条件先决条件”和和“提款条件提款条件”具体条款会因贷款而异，授具体条款会因贷款而异，授信发放审核人员应针对不同贷款的具体实际要求，根据授信批信发放审核人员应针对不同贷款的具体实际要求，根据授信批复分析复分析“先决条件先决条件”和和“提款条件提款条件”是否已经齐备，以确保贷是否已经齐备，以确保贷款合同满足了所有授信批复要求款合同满足了所有授信批复要求 16n第二第二 提款审核提款审核n提款审核是授信发放审核工作的核心，发提款审核是授信发放审核工作的核心，发放审核人员必须严格掌握提款审核的要点，放审核人员必须严格掌握提款审核的要点，充分防范贷款执行阶段的风险充分防范贷款执行阶段的风险 第二部分  主要业务流程与规范17n借款人资格的审核要求：借款人资格的审核要求：(一一)审审核核企企事事业业单单位位营营业业执执照照是是否否符符合合《《贷贷款款通通则则》》对对借借款款人人资资格格的的要要求求，，是是否否按按时时通通过过工工商商行行政政管管理理部部门门的的年检，即企事业法人营业执照应按时加盖年检戳记年检，即企事业法人营业执照应按时加盖年检戳记。

二二)审审核核营营业业执执照照经经营营范范围围，，对对照照合合同同核核对对授授信信用用途途是是否在其经营范围之内否在其经营范围之内三三)审审核核企企事事业业法法人人代代码码证证是是否否处处于于有有效效期期，，是是否否按按时时通过年审通过年审 (四四)审核审核《《贷款卡贷款卡》》是否通过当地中国人民银行的年是否通过当地中国人民银行的年审，在授信发放审核时点审，在授信发放审核时点《《贷款卡贷款卡》》是否处于正常状态是否处于正常状态 第二部分  主要业务流程与规范18第二部分  主要业务流程与规范n借款人资格的审核要求：借款人资格的审核要求：（五）审核公司章程，判断申请授信决策的文件是否合法有效：（五）审核公司章程，判断申请授信决策的文件是否合法有效： 1、、如如公公司司章章程程中中规规定定其其对对外外融融资资事事项项须须由由股股东东会会或或董董事事会会作作出出决决定定，，且且股股东东会会或或董董事事会会没没有有事事先先授授权权给给其其他他部部门门和和个个人人行行使使此此项项职职能能，，则则受受理理、、审审批批该该公公司司授授信信申申请请时时，，必必须须要要求求其其提提供供相相应应的的股股东东会会或或董董事事会会的的决决议议或或授授权权书书。

股股东东会会或或董董事事会会决决议议应应当当符符合合有有关关法法律律和和章章程程规定的职权范围、议事方式和表决程序规定的职权范围、议事方式和表决程序 2、、如如公公司司章章程程中中对对其其对对外外融融资资事事项项明明确确规规定定了了有有权权决决定定机机构构或或个个人人，，或或董董事事会会已已事事先先授授权权给给有有关关部部门门和和个个人人行行使使此此项项职职能能，，则则受受理理、、审审批批该该公公司司授授信信申申请请时时，，应应要要求求其其提提供供有有权权决决定定机机构构或或个个人人的的书书面面意意见3、、如如公公司司章章程程中中对对其其对对外外融融资资事事项项未未做做明明确确规规定定，，但但规规定定了了重重大大经经营营事事项项的的有有权权决决定定机机构构或或个个人人，，则则受受理理、、审审批批该该公公司司授授信信申申请请时时，，应应要求其提供重大经营事项的有权决定机构或个人的书面意见要求其提供重大经营事项的有权决定机构或个人的书面意见 19第二部分  主要业务流程与规范n借款人资格的审核要求：借款人资格的审核要求：（（六六））审审核核申申请请授授信信决决策策文文件件要要素素是是否否齐齐备备、、是是否否签签字字盖盖章章确确认认。

董董事事会会决决议议或或股股东东大大会会决决议议等等决决策策文文件件一一般般应应包包含含：：一一定定期期限限内内申申请请授授信信业业务务或或者者申申请请某某笔笔具具体体的的授授信信业业务务、、授授信信业业务务种种类类、、授授信信业业务务的的最最高高限限额额及及币币种种、、授授信信银银行行等等如如授授信信决决策策文文件件是是会会议议记记录录的的形形式式，，应应当当提提供供股股东东会会或或董董事事会会会会议议记记录录原原件件，，加加盖盖授授信信申申请请人人、、股股东东会会或或董董事事会会公公章章，，并并根根据据有有关关法法律律规规定定由由股股东东或或董董事事签签名名如如无无法法提提供供原原件件，，可可在在提提供供标标注注“与与原原件件核核对对一一致致”字字样样并并在在字字样样上上加加盖盖授授信信申申请请人人、、股股东东会会或或董董事事会公章的会议记录复印件会公章的会议记录复印件 20第二部分  主要业务流程与规范n借款人资格的审核要求：借款人资格的审核要求：（七）审核（七）审核《《委托授权书委托授权书》》要素是否齐备委托授权书是法定要素是否齐备委托授权书是法定代表人或主要负责人委托他人代理其从事签订授信合同等特定代表人或主要负责人委托他人代理其从事签订授信合同等特定民事法律行为的书面文件。

民事法律行为的书面文件审核要点：审核要点：1、是否载明代理人姓名、职务、身份证号码、授权范围、期限是否载明代理人姓名、职务、身份证号码、授权范围、期限2、授信合同签订日是否在委托授权书载明的授权期限内授信合同签订日是否在委托授权书载明的授权期限内3、是否经法定代表人或主要负责人签章并由授信申请人加盖公、是否经法定代表人或主要负责人签章并由授信申请人加盖公章4、是否提供经授信经办人员核对与原件一致的，并由授信申请、是否提供经授信经办人员核对与原件一致的，并由授信申请人加盖公章的身份证件复印件等人加盖公章的身份证件复印件等 21第二部分  主要业务流程与规范n担保人资格审核　担保人资格审核　 关于担保人资格证明文件，包括现时有效关于担保人资格证明文件，包括现时有效的企业法人营业执照；根据企业性质，决定的企业法人营业执照；根据企业性质，决定是否需要提供批准证书、成立批复；公司章是否需要提供批准证书、成立批复；公司章程；全体董事的名单以及全体董事的签字样程；全体董事的名单以及全体董事的签字样本；就同意签署并履行相关协议而出具的本；就同意签署并履行相关协议而出具的《《董事会决议董事会决议》》；就授权有关人士签署相关；就授权有关人士签署相关协议而出具的协议而出具的《《授权委托书授权委托书》》以及该等人士以及该等人士的签字样本。

的签字样本22第二部分  主要业务流程与规范n担保人资格审核担保人资格审核n审核要求：审核要求：n（（一一））审审核核担担保保是是否否是是授授信信批批复复明明确确的的担担保保人人及担保方式及担保方式n（（二二））审审核核企企事事业业单单位位营营业业执执照照是是否否按按时时通通过过工工商商行行政政管管理理部部门门的的年年检检，，即即企企事事业业法法人人营营业业执执照应按时加盖年检戳记照应按时加盖年检戳记n（（三三））审审核核企企事事业业法法人人代代码码证证是是否否处处于于有有效效期期，，是否按时通过年审是否按时通过年审23n担保人资格审核担保人资格审核n审核要求审核要求:（（四四））审审核核公公司司章章程程，，判判断断担担保保决决策策文文件件是是否否合合法有效：法有效： 担保决策文件包括公司章程、股东会决议、担保决策文件包括公司章程、股东会决议、董事会决议、法定代表人或主要负责人的证明文董事会决议、法定代表人或主要负责人的证明文件和委托文件等授信发放审核人员应根据章程件和委托文件等授信发放审核人员应根据章程确认担保人关于担保决策的职权范围、议事方式、确认担保人关于担保决策的职权范围、议事方式、表决程序以及有权代表担保人签署担保合同的有表决程序以及有权代表担保人签署担保合同的有权签字人，对担保决策文件是否齐备及合法有效权签字人，对担保决策文件是否齐备及合法有效进行审核。

进行审核第二部分  主要业务流程与规范24n担保人资格审核担保人资格审核n审核要点：审核要点：1、、如如公公司司章章程程中中规规定定其其对对外外担担保保事事项项须须由由董董事事会会决决定定，，且且董董事事会会没没有有事事先先授授权权给给其其他他部部门门和和个个人人行行使使此此项项职职能能，，则则受受理理、、审审批批此此类类担担保保时时，，必必须须要要求求担担保保人人提提供供相相应应的的董董事事会会决决议议或或授授权权书书，，股股东东会会或或董董事事会会决决议议应应当当符符合合有有关关法法律律和和章章程程规规定定的的职职权权范范围围、、议议事事方方式式和和表表决决程程序2、、如如公公司司章章程程中中对对其其对对外外担担保保事事项项明明确确规规定定了了有有权权决决定定机机构构或或个个人人，，或或董董事事会会已已事事先先授授权权给给有有关关部部门门和和个个人人行行使使此此项项职职能能，，则则受受理理、、审审批批此类担保时，应要求其提供有权决定机构或个人的书面意见此类担保时，应要求其提供有权决定机构或个人的书面意见 3、如公司章程中对其对外担保事项未做明确规定，但规定了重大、如公司章程中对其对外担保事项未做明确规定，但规定了重大经营事项的有权决定机构或个人，则受理、审批此类担保时，应要求经营事项的有权决定机构或个人，则受理、审批此类担保时，应要求其提供重大经营事项的有权决定机构或个人的书面意见。

其提供重大经营事项的有权决定机构或个人的书面意见 第二部分  主要业务流程与规范25n担保人资格审核担保人资格审核n 4、审核担保决策文件要素是否齐备、是否、审核担保决策文件要素是否齐备、是否签字盖章确认，董事会决议或股东大会决议等决签字盖章确认，董事会决议或股东大会决议等决策文件一般应包含：一定期限内提供担保或者某策文件一般应包含：一定期限内提供担保或者某个具体担保行为、担保的最高限额及币种、被担个具体担保行为、担保的最高限额及币种、被担保的主债权的有关规定、授信银行等如担保决保的主债权的有关规定、授信银行等如担保决策文件是会议记录的形式，应当提供股东会或董策文件是会议记录的形式，应当提供股东会或董事会会议记录原件，加盖担保人、股东会或董事事会会议记录原件，加盖担保人、股东会或董事会公章，并根据有关法律规定由股东或董事签名会公章，并根据有关法律规定由股东或董事签名如无法提供原件，可在提供标注如无法提供原件，可在提供标注“与原件核对一与原件核对一致致”字样并在字样上加盖担保人、股东会或董事字样并在字样上加盖担保人、股东会或董事会公章的会议记录复印件会公章的会议记录复印件 第二部分  主要业务流程与规范26n（（五五））担担保保人人为为上上市市公公司司，，重重点点审审核核上上市市公公司司提提供供担担保保的的效效力力问问题题。

中中国国证证监监会会颁颁布布的的《《关关于于上上市市公公司司为为他他人人提提供供担担保保的的有有关关问问题题规规定定》》规规定定：：上上市市公公司司不不得得以以公公司司资资产产为为本本公公司司的的股股东东、、股股东东的的控控股股子子公公司司、、股股东东的的附附属属企企业业或或者者个个人人债债务务提提供供担担保保，，上上市市公公司司为为他他人人提提供供担担保保必必须须经经董董事事会会或或股股东东大大会会批批准准，，董董事事会会应应当当比比照照公公司司章章程程有有关关董董事事会会投投资资权权限限的的规规定定，，行行使使对对外外担担保保权权超超过过公公司司章章程程规规定定权权限限的的，，董董事事会会应应当当提提出出预预案案，，并并报报股股东东大大会会批批准准董董事事会会或或股股东东大大会会的的有有关关决决议议必必须须在在公告中详尽披露公告中详尽披露n（（六六））审审核核《《委委托托授授权权书书》》要要素素是是否否齐齐备备，，委委托托授授权权书书是是授授权权人人委委托托受受权权人人代代理理其其从从事事签签订订担担保保合合同同等等特特定定民民事事法法律律行行为为的的书书面面文文件件审审核核要要点点：：是是否否载载明明受受权权人人姓姓名名、、职职务务、、身身份份证证号号码码、、授授权权范范围围、、期期限限；；担担保保合合同同签签订订日日是是否否在在委委托托授授权权书书载载明明的的授授权权期期限限内内；；是是否否经经法法定定代代表表人人或或主主要要负负责责人人签签章章并并由由授授信信申申请请人人加加盖盖公公章章；；是是否否提提供供经经授授信信经经办办人人员员核核对对与与原原件件一一致的，并由担保人加盖公章的身份证件复印件。

致的，并由担保人加盖公章的身份证件复印件 第二部分  主要业务流程与规范27n三、担保（保证、抵押、质押）的合法性审核三、担保（保证、抵押、质押）的合法性审核根根据据担担保保人人的的经经济济性性质质不不同同，，除除担担保保人人应应按按我我行行要要求求签签署署书书面面的的保保证证（（抵抵押押、、质质押押））合合同同外外，，还还须须提提供供以以下下证证明明，，以以确确保保担担保的合法有效性：保的合法有效性：1、、担担保保人人是是有有限限责责任任公公司司的的：：应应提提交交同同意意提提供供连连带带责责任任保保证证、、抵抵押押、、质质押押的的股股东东（（代代表表））大大会会决决议议或或董董事事会会决决议议、、股股东东身身份份证证明明或或董董事事身身份份证证明明文文件件（（根根据据《《公公司司法法》》第第三三十十九九条条、、第第四四十条） 2、、担担保保人人是是股股份份有有限限公公司司的的：：提提交交同同意意提提供供连连带带责责任任保保证证、、抵抵押押、、质质押押的的股股东东（（代代表表））大大会会决决议议或或董董事事会会决决议议、、股股东东身身份份证证明明或或董董事事身身份份证证明明文文件件。

其其中中，，股股东东大大会会做做出出的的决决议议必必须须经经出出席席会会议议的的股股东东所所持持表表决决权权的的半半数数以以上上通通过过，，董董事事会会做做出出的的决决议议必必须须经经过过全全体体董董事事的的过过半半数数通通过过，，公公司司章章程程另另有有规规定定的的除除外外（根据（根据《《公司法公司法》》第一百零六条）第一百零六条）第二部分  主要业务流程与规范28n三、担保（保证、抵押、质押）的合法性审核三、担保（保证、抵押、质押）的合法性审核 3、担保人是中外合资、合作、外资企业的：提交同意提供连、担保人是中外合资、合作、外资企业的：提交同意提供连带责任保证、抵押、质押的董事会决议、董事身份证明文件带责任保证、抵押、质押的董事会决议、董事身份证明文件其中，董事会会议或联合管理委员会会议作出决议，须经全体其中，董事会会议或联合管理委员会会议作出决议，须经全体董事或者委员的过半数通过董事或者委员无正当理由不参加董事或者委员的过半数通过董事或者委员无正当理由不参加又不委托他人代表其参加董事会会议或者联合管理委员会会议又不委托他人代表其参加董事会会议或者联合管理委员会会议的，视为出席董事会会议或者联合管理委员会会议并在表决中的，视为出席董事会会议或者联合管理委员会会议并在表决中弃权，公司章程另有规定的除外。

弃权，公司章程另有规定的除外 以以中中外外合合作作经经营营企企业业的的资资产产设设定定抵抵、、质质押押的的，，应应当当有有出出席席董董事事会会会会议议或或者者联联合合委委员员会会的的董董事事或或者者委委员员一一致致通通过过并并作作出出决决议议，，公司章程另有规定的除外公司章程另有规定的除外 4、担保人是全民所有制企业的：原则上应提交担保人上级、担保人是全民所有制企业的：原则上应提交担保人上级主管部门同意提供连带责任保证、抵押、质押的证明主管部门同意提供连带责任保证、抵押、质押的证明 第二部分  主要业务流程与规范29n三、担保（保证、抵押、质押）的合法性审核三、担保（保证、抵押、质押）的合法性审核 5、担保人是集体所有制企业的：原则上应提交同意提供连带责、担保人是集体所有制企业的：原则上应提交同意提供连带责任保证、抵押、质押的职工（代表）大会表决意见、职工代表名单、任保证、抵押、质押的职工（代表）大会表决意见、职工代表名单、职工代表身份证明、上级主管部门关于提供连带保证责任的备案记录职工代表身份证明、上级主管部门关于提供连带保证责任的备案记录等材料 6、、担担保保人人是是自自然然人人的的：：应应提提交交其其本本人人身身份份证证明明；；已已婚婚自自然然人人做做为为担担保保人人的的，，保保证证合合同同上上应应由由保保证证人人夫夫妻妻双双方方签签字字，，并并出出具具结结婚婚证证等等证证明明文件。

文件7、、对对于于以以金金融融机机构构出出具具的的不不可可撤撤销销保保函函或或备备用用信信用用证证作作担担保保的的，，须须在在收收妥妥我我行行认认可可的的不不可可撤撤销销保保函函或或备备用用信信用用证证正正本本后后，，才才能能允允许许借借款款人提款 8、对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外、对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证的可行性、保的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证的可行性、保证合同等有关文件征询我行指定律师的法律意见，获得律师认可的书证合同等有关文件征询我行指定律师的法律意见，获得律师认可的书面意见，并在律师的主持下，完善保证合同、其他保证文件及有关法面意见，并在律师的主持下，完善保证合同、其他保证文件及有关法律手续后，才能允许借款人提款律手续后，才能允许借款人提款 第二部分  主要业务流程与规范30n四、抵押的有效、足值审核四、抵押的有效、足值审核 根根据据《《中中华华人人民民共共和和国国担担保保法法》》及及其其司司法法解解释释，，不不动动产产和和特特殊殊动动产产未未经经登登记记不不产产生生法法律律效效力力；；动动产产抵抵押押未未经经登登记记不不得得对对抗抗第第三三人人。

对对于于以以下下抵抵押押物物必必须须办办理理登登记记手手续续，，抵抵押押登登记记是是抵抵押押权权成成立立的的前前提提，，没没有有办办理理抵抵押押登登记记，，我我行行就就无无法法获获得得抵抵押押权权为为了了确确保保我我行行依依法法获获得得并并顺顺利利实实现现抵抵押押权权，，除除对对抵抵押押合合同同条条款款进进行行严严格格审审核核外外，，必必须须按按照照抵抵押押合合同同的的约约定定，，到到相相应应的的抵抵押押登登记记部部门门办办理理抵押登记手续：抵押登记手续：n 1、以无地上定着物的土地使用权抵押：根据、以无地上定着物的土地使用权抵押：根据《《担担保法保法》》及国家土地管理据有关规定，需核发土地使用证及国家土地管理据有关规定，需核发土地使用证书的土地管理部门办理抵押物登记，并取得书的土地管理部门办理抵押物登记，并取得《《国有土地国有土地使用权证使用权证》》、、《《国有土地他项权证国有土地他项权证》》 第二部分  主要业务流程与规范31n四、抵押的有效、足值审核四、抵押的有效、足值审核n 2、、以以城城市市房房地地产产或或者者乡乡（（镇镇））、、村村企企业业的的厂厂房房等等建建筑筑物物抵抵押押：：根根据据《《担担保保法法》》及及建建设设部部有有关关规规定定，，需需县县级级以以上上地地方方人人民民政政府府规规定定的的部部门门办办理理抵抵押押登登记记（（县县级级以以上上地地方方人人民民政政府府对对登登记记部部门门未未作作规规定定的的，，为为土土地地管管理理部部门门或或者者房房产产管管理理部部门门）），，并并取取得得《《国国有有土土地地使使用用权权证证》》、、《《房房屋屋所所有有权权证证》》、、《《房房屋屋他他项项权权证证》》等等抵抵押押权权属属证证明明，，共共有有房房屋屋还还须须提提供供《《房房屋屋共共有有权权证证》》和和其其他他共共有有人人同同意意抵抵押押的的书书面面证证明、共有人身份证明。

明、共有人身份证明n 3、以在建工程抵押的：根据、以在建工程抵押的：根据《《担保法司法解释担保法司法解释》》、、《《城市房地产抵押管理办法城市房地产抵押管理办法》》有关规定，需房地产管理部有关规定，需房地产管理部门或其指定的产权交易中心办理抵押登记，并取得门或其指定的产权交易中心办理抵押登记，并取得《《国有国有土地使用权证土地使用权证》》、、《《建设工程规划许可证建设工程规划许可证》》、、《《建设用地建设用地规划许可证规划许可证》》、、《《在建工程施工许可证在建工程施工许可证》》及相应手续及相应手续 第二部分  主要业务流程与规范32n四、抵押的有效、足值审核四、抵押的有效、足值审核n4、、以以车车辆辆、、航航空空器器、、船船舶舶抵抵押押的的：：根根据据《《担担保保法法》》、、《《机机动动车车登登记记办办法法》》、、《《中中华华人人民民共共和和国国民民用用航航空空法法》》、、《《中中华华人人民民共共和和国国民民用用航航空空器器权权利利登登记记条条例例》》、、《《中中华华人人民民共共和和国国海海商商法法》》、、《《中中华华人人民民共共和和国国船船舶舶登登记记条条例例》》有有关关规规定定，，需需交交通通管管理理部部门门的的车车辆辆管管理理所所、、国国务务院院民民用用航航空空主主管管部部门门及及船船舶舶登登记记机机关关办理抵押登记，并取得抵押登记证明文件。

办理抵押登记，并取得抵押登记证明文件n5、、以以非非法法定定登登记记财财产产抵抵押押的的：：如如抵抵(质质)押押物物无无明明确确的的登登记记部部门门，，则则必必须须先先将将抵抵(质质)押押物物的的有有关关产产权权文文件件、、及及其其办办理理转转让让所所需需的的有有关关文文件件正正本本交交由由我我行行保保管管，，并并且且将将抵抵 (质质)押押合合同同在在当当地地的公证部门进行公证；公证机关出具的的公证部门进行公证；公证机关出具的《《抵押登记证明抵押登记证明》》文件n6、、《《担保法司法解释担保法司法解释》》规定，当事人办理抵押登记时，由于规定，当事人办理抵押登记时，由于没有相应的登记部门和登记程序或因登记部门的原因致使其无没有相应的登记部门和登记程序或因登记部门的原因致使其无法办理抵押物登记的，只要抵押合同的当事人有充分的证据证法办理抵押物登记的，只要抵押合同的当事人有充分的证据证明进行了登记申请，或者抵押人将抵押财产的权利凭证交付抵明进行了登记申请，或者抵押人将抵押财产的权利凭证交付抵押权人的，抵押合同有效，只是不能对抗善意第三人押权人的，抵押合同有效，只是不能对抗善意第三人 第二部分  主要业务流程与规范33n（二）足值审核（二）足值审核 授信批复中要求足值抵押的，抵押物授信批复中要求足值抵押的，抵押物的范围、掌握原则及抵押率按照我行现行有的范围、掌握原则及抵押率按照我行现行有效的授信抵效的授信抵/质押管理规定执行，如授信批质押管理规定执行，如授信批复通知书有具体规定的除外。

复通知书有具体规定的除外 第二部分  主要业务流程与规范34n质押的有效、足值审核质押的有效、足值审核（一）质押的有效性审核（一）质押的有效性审核n 根根据据《《中中华华人人民民共共和和国国担担保保法法》》及及其其司司法法解解释释，，质质押押必必须须签签署署书书面面质质押押合合同同并并将将质质物物(或或权权利利凭凭证证)移移交交于于质质权权人人占占有有，，质质押押合合同同自自质质物物（（或或权权利利凭凭证证））交交付付之之日日起起生生效效但但一一些些特特定定的的权权利利质质押押，，应应向向有有关关机机构构办办理理出出质质登登记记或或记记载载，，质质押押合合同同自自登登记记（（或或记记载载））之之日日起起生生效效质质押押合合同同的的具具体体生生效条件为：效条件为：n1、以普通动产出质：动产移交质权人占有以普通动产出质：动产移交质权人占有 第二部分  主要业务流程与规范35第二部分  主要业务流程与规范n质押的有效、足值审核质押的有效、足值审核n2、、以以股股权权出出质质：：根根据据担担保保法法及及其其司司法法解解释释有有关关规规定定，，以以有有限限责责任任公公司司的的股股份份出出质质的的，，适适用用公公司司法法股股份份转转让让的的有有关关规规定定，，质质押押合合同同自自股股份份出出质质记记载载于于股股东东名名册册之之日日起起生生效效。

以以股股份份有有限限公公司司的的股股份份出出质质的的，，质质押押合合同同自自股股份份出出质质向向证证券券登登记记机机构构办办理理出出质质登登记记之之日日起起生生效效；；以以非非上上市市公公司司的的股股份份出出质质的的，，质质押押合合同同自自股股份份出出质质记记载载于于股股东东名册之日生效名册之日生效n3、、以以有有价价证证券券出出质质：：以以汇汇票票、、支支票票、、本本票票、、债债券券、、存存款款单单、、仓仓单单、、提提单单出出质质的的，，应应当当在在合合同同约约定定的的期期限限内内将将权权利利凭凭证证交交付付质质权权人人，，质质押押合合同同自自权权利利凭凭证证交交付付之之日日起起生生效效但但其其他他有有关关法法律律法法规规对对上上述述权利质押另有具体规定的，亦应遵守该具体规定权利质押另有具体规定的，亦应遵守该具体规定有关我行可接受的有价证券类质物范围按照我行授信抵、质押管理有关我行可接受的有价证券类质物范围按照我行授信抵、质押管理的有关规定执行的有关规定执行 36第二部分  主要业务流程与规范n质押的有效、足值审核质押的有效、足值审核n4、、以以不不动动产产收收益益权权出出质质：：根根据据《《中中华华人人民民共共和和国国公公路路法法》》、、《《公公路路经经营营权权有有偿偿转转让让管管理理办办法法》》、、国国务务院院《《关关于于收收费费公公路路项项目目贷贷款款担担保保问问题题的的批批复复》》规规定定，，以以收收费费公公路路的的收收费费权权出出质质，，省省级级人人民民政政府府批批准准的的收收费费文文件件可可以以作作为为公公路路收收费费权权的的权权力力证证书书，，地地市市级级以以上上交交通通管管理理部部门门是是办办理理公公路路收收费费权权质质押押的的登登记记部门。

部门根根据据中中国国人人民民银银行行和和教教育育部部联联合合下下发发的的《《关关于于进进一一步步解解决决学学生生公公寓寓等等高高等等学学校校后后勤勤服服务务设设施施建建设设资资金金问问题题的的若若干干意意见见》》，，以以高高校校学学生生公公寓寓收收费费权权出出质质，，质质押押合合同同必必须须经经省省级级教教育育行行政政部门审批和统一登记部门审批和统一登记根据我行现行授信抵根据我行现行授信抵/质押暂行规定：对于以收费权或经营权质押暂行规定：对于以收费权或经营权（核心仍是收费权）质押的授信，应与客户签订收费账户监（核心仍是收费权）质押的授信，应与客户签订收费账户监管协议，由我行对收费账户的资金使用进行管理管协议，由我行对收费账户的资金使用进行管理 37第二部分  主要业务流程与规范n质押的有效、足值审核质押的有效、足值审核n5、、以以无无形形财财产产权权出出质质：：根根据据《《担担保保法法》》第第七七十十九九条条规规定定，，以以商商标标专专用用权权、、专专利利权权、、著著作作权权中中的的财财产产权权出出质质的的，，出出质质人人与与质质权权人人应应当当订订立立书书面面合合同同，，并并向向其其管管理理部部门门办办理理出出质质登登记记并并取取得得《《商商标标权权质质押押登登记记证证》》、、《《专专利利权权质质押押登登记记证证》》、、《《著著作作权权质质押押登登记记证证》》等登记证明文件。

等登记证明文件 38（二）足值（二）足值n授信批复中要求足值抵押的，抵押物的范授信批复中要求足值抵押的，抵押物的范围、掌握原则及抵押率按照我行现行有效围、掌握原则及抵押率按照我行现行有效的授信抵的授信抵/质押管理规定执行，如授信批质押管理规定执行，如授信批复通知书有具体规定的除外复通知书有具体规定的除外 第二部分  主要业务流程与规范39n资本金及自有资金审核：资本金及自有资金审核：（一）审核新建项目的资本金是否已足额到位一）审核新建项目的资本金是否已足额到位n1、对中资企业注册资本是否到位的审核、对中资企业注册资本是否到位的审核对对于于中中资资企企业业，，借借款款人人成成立立时时，，各各股股东东一一般般根根据据股股东东出出资资协协议议，，按按比比例例注注入入部部分分资资金金先先行行注注册册，，到到项项目目全全部部建建成成再再按按各各股股东东实实际际出出资资额额变变更更登登记记因因此此，，在在对对中中资资企企业业项项目目贷贷款款进进行行发发放放审审核核时时，，借借款款人人注注册册资资本本金金额额一一般般只是项目自有资金的一部分只是项目自有资金的一部分判判断断注注册册资资本本是是否否到到位位，，应应调调阅阅会会计计师师事事务务所所出出具具的的验验资资报报告告中中投投入入资资本本明明细细表表，，在在投投入入资资本本明明细细表表中中的的出出资资金金额额合合计计与与营营业业执执照照上上的的注注册册资资本本金金额额相相等等，，出出资资形形式式符符合合股股东东协协议议规规定定的的情情况况下下，，还还应应根根据据注注册册资资本本出出资资形形式的不同进行进一步审核，如审核无误，证明注册资本已到位。

式的不同进行进一步审核，如审核无误，证明注册资本已到位 会计师事务所出具的验资报告是供借款人申请设立登记及据以向全体股会计师事务所出具的验资报告是供借款人申请设立登记及据以向全体股东签发出资证明时使用的，对验资后股东抽回所投入资金，会计师事务所东签发出资证明时使用的，对验资后股东抽回所投入资金，会计师事务所不承担任何责任，因此，在股东以货币资金出资时，应要求企业提供注册不承担任何责任，因此，在股东以货币资金出资时，应要求企业提供注册资金帐户的现有余额和资金使用情况，防止股东在验资后抽逃资金资金帐户的现有余额和资金使用情况，防止股东在验资后抽逃资金 第二部分  主要业务流程与规范40第二部分  主要业务流程与规范n资本金及自有资金审核：资本金及自有资金审核：（一）审核新建项目的资本金是否已足额到位一）审核新建项目的资本金是否已足额到位n2、对外资企业注册资金是否到位的审核、对外资企业注册资金是否到位的审核对对于于外外资资企企业业，，《《中中华华人人民民共共和和国国外外资资企企业业法法实实施施细细则则》》对对外外资企业注册资本总额及其到位情况均进行了规定资企业注册资本总额及其到位情况均进行了规定。

根根据据《《细细则则》》的的有有关关规规定定，，外外方方投投资资比比例例高高于于25%，，方方具具有有外外资资企企业业资资格格，，近近期期该该规规定定有有所所调调整整，，低低于于25%的的企企业业也也可可以以具具备备外外资资企企业业资资格格，，但但需需要要工工商商部部门门办办理理“外外资资比比例例低低于于25%”的的证明关关于于注注册册资资本本的的到到位位问问题题，，根根据据《《细细则则》》的的有有关关规规定定，，借借款款人人成成立立时时，，按按外外国国投投资资者者应应缴缴付付的的全全部部出出资资额额注注册册，，外外国国投投资资者者在在营营业业执执照照签签发发之之日日起起3年年内内缴缴清清全全部部出出资资额额即即可可，，但但第第一一期期出出资不得少于外国投资者认缴出资额的资不得少于外国投资者认缴出资额的15% 412、对外资企业注册资金是否到位的审核、对外资企业注册资金是否到位的审核 因因此此，，发发放放审审核核应应严严格格把把握握外外商商投投资资应应在在3年年内内分分批批到到位位，，外外资资企企业业注注册册资资本本金金到到位位时时间间如如超超过过规规定定，，则则不不应应发发放放贷贷款款；；外外国国投投资资者者首首次次认认缴缴的的出出资资额额不不得得低低于于其其全全部部出出资资额额的的15%，，对对于于借借款款人人明明确确已已到到位位的的注注册册资资本本，，发发放放审审核核人人员员应应严严格格按按照照上上述述对对中中资资企企业业注注册册资资本本是是否否到到位位的的要要求求进进行行审审核核；；对对于于未未到到位位的的部部分分，，授授信信发发放放审审核核人人员员应应要要求求其其提提供供资资金金到到位位计计划划、、当当年年到到位位注注册册资资本本的的验验资资报报告告。

如如外外资资企企业业注注册册资资本本金金未未按按计计划划到到位位，，银银行行也也应应暂暂停停放放款款，，直直至股东补齐到位资本金至股东补齐到位资本金 即使因特殊原因不能按时足额到位，我行贷款支取的即使因特殊原因不能按时足额到位，我行贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例此外，我行比例也应同步低于借款人资本金到位的比例此外，我行贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资需自筹资金的融资 第二部分  主要业务流程与规范42 n提款的审核提款的审核发发放放审审核核人人员员应应认认真真审审核核提提款款是是否否按按合合同同约约定定的的用用途途使使用用根根据据《《担担保保法法司司法法解解释释》》，，主主合合同同当当事事人人双双方方协协议议以以新新贷贷偿偿还还旧旧贷贷，，除除保保证证人人知道或应当知道的外，保证人不承担民事责任知道或应当知道的外，保证人不承担民事责任发发放放审审核核人人员员在在处处理理“借借新新还还旧旧”业业务务应应注注意意：：对对于于新新贷贷与与旧旧贷贷不不是是同同一一保保证证人人的的，，或或者者旧旧贷贷没没有有保保证证而而新新贷贷有有保保证证的的，，贷贷款款合合同同应应当当明明确确规规定定贷贷款款用用途途为为借借新新还还旧旧或或者者用用于于偿偿还还XX借借款款合合同同项项下下贷贷款款，，同同时时，，保保证证合合同同还还应应当当明明确确规规定定贷贷款款合合同同编编号号、、贷贷款款用用途途为为借借新新还还旧旧等等事事项项，，出出具具的的授授信信决决策策类类文文件件及及担担保保决决策策类类文文件件也也应应明明确确借借款款用用途途为为借借新新还还旧旧。

采采用用抵抵、、质质押押担担保保方方式式的的，，办办理理借借新新还还旧旧业业务务时时，，必必须须重重新新设设定定抵、质押并办理抵、质押登记，保证抵、质押权的有效性抵、质押并办理抵、质押登记，保证抵、质押权的有效性 贷时审查的核心工作是对提款的审查，必须严格掌握提款审查的要贷时审查的核心工作是对提款的审查，必须严格掌握提款审查的要点，充分防范贷款执行阶段的风险提款审查的内容可能因贷款项目点，充分防范贷款执行阶段的风险提款审查的内容可能因贷款项目的不同情况有所差异，一般主要包括以下内容：的不同情况有所差异，一般主要包括以下内容： 第二部分  主要业务流程与规范43第二部分  主要业务流程与规范n提款的审核提款的审核n商务合同审查商务合同审查公公司司业业务务人人员员应应对对借借款款人人提提款款所所对对应应的的商商务务合合同同进进行行认认真真核核查查，，包包括括合合同同真真伪伪性性的的识识别别、、合合同同供供货货方方的的供供货货能能力力调调查查及及履履约约情情况况调调查查，，防防止止贷贷款款挪挪用用及及产产生生对对贷贷款款偿偿还还的的不不利利因因素素调调查查工工作作中中，，还还应应通通过过可可能能的的渠渠道道了了解解，，借借款款人人是是否否存存在在重重复使用商务合同获取不同银行贷款的现象。

复使用商务合同获取不同银行贷款的现象n提款期限审查提款期限审查在在长长期期贷贷款款项项目目中中，，通通常常会会包包括括提提款款期期、、宽宽限限期期和和还还款款期期公公司司业业务务人人员员应应审审查查借借款款人人是是否否在在规规定定的的提提款款期期内内提提款款除除非非借借贷贷双双方方同同意意延延长长，，否否则则提提款款期期过过期期后后无无效效，，未未提提足足的的贷贷款不能再提款不能再提 44第二部分  主要业务流程与规范n提款的审核提款的审核n《《提款申请书提款申请书》》的审查的审查授授信信发发放放审审核核人人员员应应当当对对《《提提款款申申请请书书》》中中写写明明的的提提款款日日期期、、提提款款金金额、划款路线等要素进行核查，确保提款手续正确无误额、划款路线等要素进行核查，确保提款手续正确无误 n提款用途审查提款用途审查公公司司业业务务人人员员应应认认真真检检查查提提款款是是否否按按合合同同约约定定的的用用途途使使用用，，是是否否有有挪挪用用、、变变相相挪挪用用、、套套用用贷贷款款、、或或私私自自拆拆借借银银行行贷贷款款的的现现象象借借款款人人提提款款用用途途通通常常包包括括：：土土建建费费用用、、工工程程设设备备款款、、购购买买商商品品费费用用、、在在建建项项目目进进度度款款、、支支付付劳劳务务费费用用、、其其他他与与项项目目工工程程有有关关的的费费用用、、用用于于临临时时周周转转的的款项。

款项n提款进度审查提款进度审查公司业务人员应掌握借款人项目进度情况，结合项目的进度发放贷款公司业务人员应掌握借款人项目进度情况，结合项目的进度发放贷款可以要求借款人提供工程进度的监理报告、资金使用的相关凭证和施可以要求借款人提供工程进度的监理报告、资金使用的相关凭证和施工合同等，既要避免因银行本身的延误或失误给借款人带来不便，又工合同等，既要避免因银行本身的延误或失误给借款人带来不便，又要防止借款人挤占挪用贷款要防止借款人挤占挪用贷款 45n提款的审核提款的审核n《《提款申请书提款申请书》》的审查的审查授授信信发发放放审审核核人人员员应应当当对对《《提提款款申申请请书书》》中中写写明明的的提提款款日日期期、、提提款款金金额、划款路线等要素进行核查，确保提款手续正确无误额、划款路线等要素进行核查，确保提款手续正确无误n提款用途审查提款用途审查公公司司业业务务人人员员应应认认真真检检查查提提款款是是否否按按合合同同约约定定的的用用途途使使用用，，是是否否有有挪挪用用、、变变相相挪挪用用、、套套用用贷贷款款、、或或私私自自拆拆借借银银行行贷贷款款的的现现象象借借款款人人提提款款用用途途通通常常包包括括：：土土建建费费用用、、工工程程设设备备款款、、购购买买商商品品费费用用、、在在建建项项目目进进度度款款、、支支付付劳劳务务费费用用、、其其他他与与项项目目工工程程有有关关的的费费用用、、用用于于临临时时周周转转的的款项。

款项n提款进度审查提款进度审查公司业务人员应掌握借款人项目进度情况，结合项目的进度发放贷款公司业务人员应掌握借款人项目进度情况，结合项目的进度发放贷款可以要求借款人提供工程进度的监理报告、资金使用的相关凭证和施可以要求借款人提供工程进度的监理报告、资金使用的相关凭证和施工合同等，既要避免因银行本身的延误或失误给借款人带来不便，又工合同等，既要避免因银行本身的延误或失误给借款人带来不便，又要防止借款人挤占挪用贷款要防止借款人挤占挪用贷款 第二部分  主要业务流程与规范46n终止提款终止提款 在一定时期内终止发放贷款是商业银行在一定时期内终止发放贷款是商业银行对借款人违约实行的一种信贷制裁，是执行对借款人违约实行的一种信贷制裁，是执行法律赋予的信贷监督职能的具体体现，也是法律赋予的信贷监督职能的具体体现，也是借款人承担违约责任的一种方式在下列情借款人承担违约责任的一种方式在下列情况中，可以对借款人采取终止提款措施况中，可以对借款人采取终止提款措施 第二部分  主要业务流程与规范47第二部分  主要业务流程与规范n终止提款终止提款n挪用贷款的情况挪用贷款的情况一一般般而而言言，，从从借借款款申申请请和和借借款款合合同同看看，，借借款款人人对对贷贷款款的的用用途途都都比比较较明明确确，，但但一一些些借借款款人人对对贷贷款款的的实实际际使使用用往往往往与与合合同同规规定定的的用途相背离。

主要体现在：用途相背离主要体现在：（一）将银行的流动资金贷款用于弥补企业亏损，或用于购买（一）将银行的流动资金贷款用于弥补企业亏损，或用于购买固定资产、搞基本建设，或用于财政性开支，或用于职工福利；固定资产、搞基本建设，或用于财政性开支，或用于职工福利；（二）用贷款进行股本权益性投资；（二）用贷款进行股本权益性投资；（三）用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；（三）用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；（四）将贷款转借他人牟取非法收入，违反国家的金融法规；（四）将贷款转借他人牟取非法收入，违反国家的金融法规；（五）套取贷款相互借贷牟取非法收入五）套取贷款相互借贷牟取非法收入 48第二部分  主要业务流程与规范n终止提款终止提款n其他违约情况其他违约情况 （一）不按合同规定清偿贷款本息（一）不按合同规定清偿贷款本息 不不按按借借款款合合同同的的规规定定清清偿偿贷贷款款本本息息，，借借款款人人违违约约的的事事实实已已是是一一个个风风险险讯讯号号，，意意味味着着借借款款人人在在财财务务安安排排上上已已出现问题，或者主观故意违约，此时不宜再发放贷款出现问题，或者主观故意违约，此时不宜再发放贷款。

（二）违反国家政策法规，使用贷款进行非法经营（二）违反国家政策法规，使用贷款进行非法经营 使使用用贷贷款款进进行行非非法法经经营营或或严严重重违违反反国国家家政政策策法法规规的的行为，银行的贷款绝对禁止投入此类非法经营活动行为，银行的贷款绝对禁止投入此类非法经营活动 49B.授后监督工作授后监督工作 授后监督工作是授信执行部一项新的职能，授后监督工作是授信执行部一项新的职能，同时收后监督工作是一项综合性非常强的工作，同时收后监督工作是一项综合性非常强的工作，主要表现在风险、授信执行和公司等部门在现主要表现在风险、授信执行和公司等部门在现阶段仍然处于一种探索状态，对于这项工作的开阶段仍然处于一种探索状态，对于这项工作的开展，授信执行部目前主要依据总行下发的展，授信执行部目前主要依据总行下发的《《中国中国银行授后监督工作管理办法银行授后监督工作管理办法》》（中银执（中银执〔〔2006〕〕21号），省分行以鄂中银执号），省分行以鄂中银执〔〔2006〕〕68号文转号文转发 第二部分  主要业务流程与规范50n第一第一 授后工作在三个部门的分工与定位授后工作在三个部门的分工与定位“授授后后管管理理”，，是是指指在在授授信信期期间间内内，，公公司司业业务务部部门门客客户户经经理理通通过过加加强强对对客客户户的的贷贷后后管管理理，，对对授授信信风风险险状状况况持持续续监监测测和和分分析析判判断断，，并并根根据据整整体体宏宏观观经经济济状状况况、、行行业业变变动动情情况况和和发发现现的的风风险险隐隐患患，，及及时时记记录录、、报报告告并并调调整整授授后后管管理理方方案案和和措施，最大限度地保证授信安全的各项工作。

措施，最大限度地保证授信安全的各项工作 “授后监督授后监督”，是指授信执行部门在授信发放后，依据，是指授信执行部门在授信发放后，依据本本《《办法办法》》和和《《中国银行公司业务贷后管理操作手册中国银行公司业务贷后管理操作手册》》有有关规定，对公司业务部门的授后管理过程、行为与结果进关规定，对公司业务部门的授后管理过程、行为与结果进行监督，并据行内外信息对授信客户及项目的风险隐患行监督，并据行内外信息对授信客户及项目的风险隐患（达到本办法规定的触动水平）进行监控、识别、预警、（达到本办法规定的触动水平）进行监控、识别、预警、跟踪和评价的活动授后监督工作针对五级分类结果为正跟踪和评价的活动授后监督工作针对五级分类结果为正常和关注类的所有公司授信，不良贷款须适用其它管理和常和关注类的所有公司授信，不良贷款须适用其它管理和审批流程审批流程 第二部分  主要业务流程与规范51n第一第一 授后工作在三个部门的分工与定位授后工作在三个部门的分工与定位 客客户户经经理理的的授授后后管管理理活活动动是是贷贷款款发发放放后后中中国国银银行行保保障障资资产产质质量量的的首首道道防防线线授授后后监监督督工工作作是是我我行行授授信信后后风风险险监监控控管管理理工工作作中中的的一一个个重重要要环环节节，，旨旨在在对对客客户户经经理理的的工工作作进进行行补补充充（（而而不不是是取取代代）），，从从而而构构成成贷贷款款发发放放后后中中国国银银行行保保障障资资产产质质量量的的第第二道防线。

二道防线 在对正常类与关注类授信的授后监督方面，在对正常类与关注类授信的授后监督方面，风险管理、授信执行、公司业务部门本着风险管理、授信执行、公司业务部门本着“工作工作不重复，成果共利用，齐抓共管，分工协作不重复，成果共利用，齐抓共管，分工协作”的的原则，主要职责分工为：原则，主要职责分工为： 第二部分  主要业务流程与规范52n第一第一 授后工作在三个部门的分工与定位授后工作在三个部门的分工与定位 1、风险管理部职责、风险管理部职责牵牵头头负负责责资资产产质质量量的的总总体体监监控控、、客客户户评评级级和和债债项项风风险险评评级级工工作作；；负负责责行行业业与与组组合合层层面面的的授授信信风风险险研研究究、、分分析析、、监监控控、、预预警警工工作作；；负负责责风风险险管管理理量量化化工工具具的的引引入入与与开开发发；；负负责责授授信信审审批批与与风风险险决决策策；；监监控控并并集集中中认认定定风风险险评评级级，，提提高高风风险险分分类类的的真真实实性性与与准准确确性性；；在在授授信信执执行行部部门门和和公公司司业业务务部部门门对对风风险险状状况况判判断断及及应应采采取取措施出现分歧的情况下进行裁决。

措施出现分歧的情况下进行裁决1）监督全国和省级层面的行业风险，向公司业务部、授信执）监督全国和省级层面的行业风险，向公司业务部、授信执行部提供行业与组合层面分析报告如果发现有某行业的风险行部提供行业与组合层面分析报告如果发现有某行业的风险出现问题，应决定是否对该行业中部分或全部借款人进行审查，出现问题，应决定是否对该行业中部分或全部借款人进行审查，以及决定对以及决定对《《信贷指引信贷指引》》进行相应的调整进行相应的调整2）采用组合监督工具对借款人的风险状况进行监督采用组合监督工具对借款人的风险状况进行监督 第二部分  主要业务流程与规范53第二部分  主要业务流程与规范n第一第一 授后工作在三个部门的分工与定位授后工作在三个部门的分工与定位 1、风险管理部职责、风险管理部职责（（3）如果风险管理部得到授信执行部或客户经理的通知，认为）如果风险管理部得到授信执行部或客户经理的通知，认为某借款人的风险出现重大问题，应决定是否将对其进行临时审某借款人的风险出现重大问题，应决定是否将对其进行临时审查，是否将调整其限额和授信条件，是否需要调整信用评级和查，是否将调整其限额和授信条件，是否需要调整信用评级和风险分类（即，从正常类下调至关注类、在关注类对应的信用风险分类（即，从正常类下调至关注类、在关注类对应的信用评级之内下调信用评级、或从关注类下调至不良类）。

评级之内下调信用评级、或从关注类下调至不良类）4）如果需要对借款人进行临时审查，风险管理部应对公司业）如果需要对借款人进行临时审查，风险管理部应对公司业务部提交的审查报告中提出的限额、抵押、担保、利率及其它务部提交的审查报告中提出的限额、抵押、担保、利率及其它条件进行评估，并批准采取相应措施，以维持风险与回报的平条件进行评估，并批准采取相应措施，以维持风险与回报的平衡5））确确认认还还款款逾逾期期超超过过30天天的的借借款款人人，，其其风风险险分分类类不不应应高高于于关关注注类类；；还还款款逾逾期期超超过过90天天的的借借款款人人，，其其风风险险分分类类不不应应高高于于次次级级类 54n第一第一 授后工作在三个部门的分工与定位授后工作在三个部门的分工与定位2、授信执行部职责、授信执行部职责牵牵头头制制定定贷贷后后监监督督与与管管理理工工作作流流程程、、机机制制、、制制度度与与职职能能分分工工，，对对贷贷后后管管理理工工作作实实行行统统一一归归口口管管理理按按照照《《授授后后监监督督管管理理办办法法》》和和《《贷贷后后管管理理操操作作手手册册》》监监督督公公司司业业务务部部门门贷贷后后管管理理工工作作；；对对客客户户层层面面的的触触发发事事件件及及风风险险信信号号发发送送风风险险预预警警与与合合规规提提示示；；建建立立、、管管理理并并维维护护监监督督名名单单和和监监控控系系统统；；对对押押品品与与档档案案集集中中管管理理并并督督促促改改进进；；协协助助风风险险管管理理部部资资产质量控制产质量控制,督促业务发起部门落实风险决策督促业务发起部门落实风险决策。

（（1）提示客户经理授信本金还款的日期和金额提示客户经理授信本金还款的日期和金额2））根根据据监监控控管管理理办办法法和和相相应应的的触触动动机机制制，，对对贷贷款款进进行行监监督督，，发发现现可能导致其风险恶化的情形，特别是还款逾期可能导致其风险恶化的情形，特别是还款逾期 （（3）如果发现有风险恶化的情形，且严重程度达到触动点水平时，）如果发现有风险恶化的情形，且严重程度达到触动点水平时，授信执行部应通知客户经理和风险管理部，将贷款列入监督名单，监授信执行部应通知客户经理和风险管理部，将贷款列入监督名单，监督客户经理对问题进行审查和解决督客户经理对问题进行审查和解决 第二部分  主要业务流程与规范55n第一第一 授后工作在三个部门的分工与定位授后工作在三个部门的分工与定位2、授信执行部职责、授信执行部职责（（4）如果问题得到解决，授信执行部应将问题贷款从监督名单删除如果问题得到解决，授信执行部应将问题贷款从监督名单删除5）如果风险管理部提出的意见认为借款人出现的问题尚不严重，而）如果风险管理部提出的意见认为借款人出现的问题尚不严重，而授信执行部不同意此意见，则应向分管风险管理的行领导或信贷风险总授信执行部不同意此意见，则应向分管风险管理的行领导或信贷风险总监报告。

　监报告　（（6）负责对监督名单进行整体监督，确保及时采取相应的管理措施负责对监督名单进行整体监督，确保及时采取相应的管理措施7）一级分行授信执行部应汇总本级和所有二级分行的监督名单，于）一级分行授信执行部应汇总本级和所有二级分行的监督名单，于每月底报送给公司业务部、风险管理部和分管风险管理的行领导或信贷每月底报送给公司业务部、风险管理部和分管风险管理的行领导或信贷风险总监对于在最初通知发现问题后风险总监对于在最初通知发现问题后120天仍未能解决问题的借款人，天仍未能解决问题的借款人，授信执行部应向分管行领导或信贷风险总监每周提交一份报告授信执行部应向分管行领导或信贷风险总监每周提交一份报告8）授信执行部的职能是发现潜在的风险问题，并对解决此问题的过）授信执行部的职能是发现潜在的风险问题，并对解决此问题的过程进行监督授信执行部的职能应不与公司、风险两部门重叠程进行监督授信执行部的职能应不与公司、风险两部门重叠第二部分  主要业务流程与规范56第二部分  主要业务流程与规范n第一第一 授后工作在三个部门的分工与定位授后工作在三个部门的分工与定位3、公司业务部职责、公司业务部职责对对客客户户实实施施日日常常、、具具体体的的贷贷后后管管理理；；持持续续跟跟踪踪和和分分析析客客户户的的风风险险信信号号，，及及时时报报告告重重大大风风险险事事项项，，主主动动采采取取应应急急措措施施；；回回应应并并执执行行风风险险管管理理部部门门的的风风险险控控制制要要求求和和授授信信执执行行部部贷贷后后监监督督要要求求；；协协助助风风险险管管理理部部资资产产质质量量控控制制工工作作；；风风险险初初步步分分类类、、账账户户监监管管、、资资金金流流向向监监控控和和贷贷后后检检查查；；定定期期联联系系并并收收集集、、整整理理并并跟跟踪踪分分析析客客户户、、授授信信信信息息，，形形成成工工作作日日志志和和贷贷后后检检查查报报告。

告1））持续监督借款人的风险状况，以发现早期恶化迹象其持续监督借款人的风险状况，以发现早期恶化迹象其工作内容包括：及时提交年审报告及有关借款人及其授信的工作内容包括：及时提交年审报告及有关借款人及其授信的完整信息资料；及时收集并分析借款人的财务报告；核实授完整信息资料；及时收集并分析借款人的财务报告；核实授信合同的的限定性条款是否被持续遵守；并负责在两次年审信合同的的限定性条款是否被持续遵守；并负责在两次年审的期间里及时获得借款人风险状况恶化的预警信号的期间里及时获得借款人风险状况恶化的预警信号 57n第一第一 授后工作在三个部门的分工与定位授后工作在三个部门的分工与定位3、公司业务部职责、公司业务部职责（（2））就客户经理、授信执行部或风险管理部发现的问题就客户经理、授信执行部或风险管理部发现的问题与借款人进行沟通、分析原因并评价影响与借款人进行沟通、分析原因并评价影响3）负责对授信执行部门和风险管理部门发出的行业、）负责对授信执行部门和风险管理部门发出的行业、客户监控客户监控/风险提示进行跟踪管理与反馈风险提示进行跟踪管理与反馈4）如果风险管理部要求对贷款风险状况进行审查，公）如果风险管理部要求对贷款风险状况进行审查，公司业务部应在规定时限内完成审查，并就限额、授信条件司业务部应在规定时限内完成审查，并就限额、授信条件和利率等调整提出建议。

和利率等调整提出建议5））如如果果发发生生的的风风险险问问题题严严重重，，公公司司业业务务部部应应及及时时采采取取相相应应的的措措施施，，并并提提出出对对限限额额和和授授信信条条件件进进行行适适当当调调整整的的建建议 第二部分  主要业务流程与规范58n第二第二 授后监督程序及触发点授后监督程序及触发点 授授后后监监督督人人员员应应通通过过以以下下五五个个程程序序对对公公司司业业务务发发起起部部门门的的授授后后管管理理过过程程、、行行为为与与结结果果进进行行监监督督管管理理：：启启动动授授后后监监督督管管理理→执执行行监监督督任任务务→识识别别问问题题→沟沟通通并并确确认认问问题题→执执行行触发后的管理程序；触发后的管理程序； 授后监督的触发点，六类十五项；授后监督的触发点，六类十五项； 第二部分  主要业务流程与规范59n第二第二 授后监督程序及触发点授后监督程序及触发点（一）效期触发类（一）效期触发类1、授信本金或利息发生逾期；、授信本金或利息发生逾期； 2、、未未按按时时（（不不包包括括得得到到风风险险管管理理部部批批准准的的年年审审延期）完成对借款人的年审；延期）完成对借款人的年审；公公司司业业务务部部门门应应按按贷贷款款批批复复日日期期,按按时时向向风风险险管管理理部部申申请请年年审审。

因因客客户户自自身身原原因因，，未未按按时时完完成成年年审审或提交风险管理部审批的或提交风险管理部审批的,列入监督名单列入监督名单 第二部分  主要业务流程与规范60n第二第二 授后监督程序及触发点授后监督程序及触发点（二）档案触发类（二）档案触发类3、未按规定期限提交财务报告；、未按规定期限提交财务报告；客客户户经经理理应应至至少少每每半半年年获获得得借借款款人人的的财财务务报报表表借借款款人人半半年年报报原原则则上上应在应在9月月10日前获得并归档；年报应在次年的日前获得并归档；年报应在次年的5月底前获得并归档月底前获得并归档客客户户经经理理应应至至少少每每年年获获得得保保证证人人的的财财务务报报表表；；保保证证人人年年报报应应当当在在次次年年的的5月底之前获得并归档月底之前获得并归档借借款款人人或或担担保保人人财财务务报报告告未未按按时时获获得得，，年年报报应应审审计计但但未未审审计计或或被被出出具具否定或重大保留意见，或被曝光财务造假，均构成触发点否定或重大保留意见，或被曝光财务造假，均构成触发点4、授信档案缺损、授信档案缺损对对正正常常类类客客户户至至少少每每两两年年进进行行1次次档档案案年年审审，，对对关关注注类类客客户户至至少少每每年年年审年审1次，发现重要授信档案缺损（详见附件次，发现重要授信档案缺损（详见附件1），则列入监督名单。

则列入监督名单 第二部分  主要业务流程与规范61n第二第二 授后监督程序及触发点授后监督程序及触发点（三）限制性及非限制性条件触发类（三）限制性及非限制性条件触发类5、借款人未能在提款以前达到授信批复中规定的条件；、借款人未能在提款以前达到授信批复中规定的条件；6、借款人未能在初次提款或后续提款时满足授信条件；、借款人未能在初次提款或后续提款时满足授信条件； 7、在提款以前，押品的价值低于授信批复中规定的价值；、在提款以前，押品的价值低于授信批复中规定的价值；8、借款人的财务状况未能满足授信批复的限制性条件；、借款人的财务状况未能满足授信批复的限制性条件；9、、借借款款人人未未能能满满足足其其它它限限制制性性条条件件（（例例如如，，某某项项目目贷贷款款的的股股东东资资金金应应在在规规定定日日期期前前到到位位、、对对股股东东分分红红的的限限制制、、不不得得将将资资产产抵抵质押给其它债权人等）；质押给其它债权人等）；10、在提款之后，押品价值下跌，造成限定性条件未得到满足；、在提款之后，押品价值下跌，造成限定性条件未得到满足；11、在提款之后，押品价值下跌或者保证人保证能力下降使授、在提款之后，押品价值下跌或者保证人保证能力下降使授信的安全受到影响，但并未违反贷款协议中规定的限定性条件；信的安全受到影响，但并未违反贷款协议中规定的限定性条件； 第二部分  主要业务流程与规范62n第二第二 授后监督程序及触发点授后监督程序及触发点（四）财务及经营管理触发类（四）财务及经营管理触发类 12、、通通过过财财务务报报告告发发现现足足以以对对其其还还款款能能力力产产生生怀怀疑疑的的恶恶化化，，但但并并未未违违反反限限制制性性条条款款，，具具体体监监控控指指标标包包括括资资产产负负债债率率、、利利息息保保障障倍倍数数、、现现金金债债务务总总额额比比、、存存货货周周转转率率、、销销售售利润率和销售收入增长率六项。

利润率和销售收入增长率六项 参照我行内部信用评级标准、五级分类评定标准、信参照我行内部信用评级标准、五级分类评定标准、信贷指引及市场通用经验值和我国贷指引及市场通用经验值和我国GDP增幅，设置财务指标增幅，设置财务指标触动水平触动水平 第二部分  主要业务流程与规范63第二部分  主要业务流程与规范n第二第二 授后监督程序及触发点授后监督程序及触发点（四）财务及经营管理触发类（四）财务及经营管理触发类 12、、通通过过财财务务报报告告发发现现足足以以对对其其还还款款能能力力产产生生怀怀疑疑的的恶恶化化，，但但并并未未违违反反限限制制性性条条款款，，具具体体监监控控指指标标包包括括资资产产负负债债率率、、利利息息保保障障倍倍数数、、现现金金债债务务总总额额比比、、存存货货周周转转率率、、销销售售利润率和销售收入增长率六项利润率和销售收入增长率六项 参照我行内部信用评级标准、五级分类评定标准、信参照我行内部信用评级标准、五级分类评定标准、信贷指引及市场通用经验值和我国贷指引及市场通用经验值和我国GDP增幅，设置财务指标增幅，设置财务指标触动水平触动水平 64第二部分  主要业务流程与规范（四）财务及经营管理触发类（四）财务及经营管理触发类 1、资产负债率、资产负债率计计算算公公式式：：资资产产负负债债率率=负负债债总总额额/资产总额资产总额*100%触动水平设定：触动水平设定：（（1））资资产产负负债债率率触触动动水水平平依依行行业业不同而分别确定；不同而分别确定；（（2））资资产产负负债债率率≥触触动动水水平平，，即即作作触发；触发；（（3）具体触动水平如下表：）具体触动水平如下表： 第二第二 授后监督程序及触发点授后监督程序及触发点行业类型触动水平小型企业（流通类）75%小型企业（生产类）65%新组建企业70%综合类企业85%公用设施业88%交通运输业88%旅游业88%住宿业88%建筑业88%房地产开发业85%批发和零售业90%制造业80%65第二部分  主要业务流程与规范n第二第二 授后监督程序及触发点授后监督程序及触发点（四）财务及经营管理触发类（四）财务及经营管理触发类 2、、EBITDA（（息税折摊前利润）利息保障倍数息税折摊前利润）利息保障倍数计计算算公公式式：：EBITDA（（息息税税折折摊摊前前利利润润））利利息息保保障障倍倍数数＝＝（（利利润润总总额额＋＋利利息息支支出出＋＋固固定定资资产产折折旧旧＋＋无无形形资资产产摊摊销销＋＋长长期期待待摊摊费费用用摊摊销销））/利息支出利息支出触动水平设定：触动水平设定：EBITDA利息保障倍数＜利息保障倍数＜2倍。

倍3、总债务、总债务/EBITDA（（息税折摊前利润）息税折摊前利润）计计算算公公式式：：总总债债务务/EBITDA＝＝负负债债总总额额/（（利利润润总总额额＋＋利利息息支支出出＋＋固固定定资产折旧＋无形资产摊销＋长期待摊费用摊销）资产折旧＋无形资产摊销＋长期待摊费用摊销）触动水平设定：（触动水平设定：（1）总债务）总债务/EBITDA＞＞20；（；（2））总债务总债务/EBITDA＜＜066第二部分  主要业务流程与规范n第二第二 授后监督程序及触发点授后监督程序及触发点（四）财务及经营管理触发类（四）财务及经营管理触发类 4、、存货周转率存货周转率计计算算公公式式：：存存货货周周转转率率（（次次））=产产品品销销售售成成本本/[（（期期初初存存货货+期期末末存存货货））/2]触动水平设定：触动水平设定：（（1））150%≤存存货货周周转转率率≤250%，，且且比比上上期期下下降降30%以以上上（（相相对对值值））；；（（2）存货周转率＜）存货周转率＜150%5、销售净利率、销售净利率计算公式：销售净利率计算公式：销售净利率=净利润净利润/销售收入销售收入×100%触动水平设定：销售净利率触动水平设定：销售净利率≤0。

67第二部分  主要业务流程与规范n第二第二 授后监督程序及触发点授后监督程序及触发点（四）财务及经营管理触发类（四）财务及经营管理触发类 6、销售收入增长率、销售收入增长率计计算算公公式式：：销销售售收收入入增增长长率率=本本期期销销售售收收入入增增长长额额/上上期期销销售收入售收入×100%触动水平设定：触动水平设定：销售收入增长率＜销售收入增长率＜-50% 68nEBITDA（（息税折摊前利润）公式及计算说明：息税折摊前利润）公式及计算说明：nEBITDA＝＝利利润润总总额额（（净净利利润润＋＋所所得得税税））＋＋利利息息支支出出＋＋固固定定资资产产折折旧旧＋＋无形资产摊销＋长期待摊费用摊销无形资产摊销＋长期待摊费用摊销n若若企企业业年年度度现现金金流流量量表表中中未未填填列列“偿偿付付利利息息所所支支付付的的现现金金”、、“固固定定资资产产折折旧旧”、、“无无形形资资产产摊摊销销”和和“长长期期待待摊摊费费用用摊摊销销”的的金金额额，，则则可可通通过过下列方法计算：下列方法计算：（（1））偿偿付付利利息息所所支支付付的的现现金金≈≈财财务务费费用用；；或或用用现现金金流流量量表表中中的的““分分配配股股利利、、利利润润或或偿偿付付利利息息所所支支付付的的现现金金””减减去去其其中中支支付付股股利利或或利利润润部部分分后后的的净净额来代替。

额来代替2））固固定定资资产产折折旧旧≈≈期期末末累累计计折折旧旧－－期期初初累累计计折折旧旧＋＋本本期期报报废废固固定定资资产产中已提折旧－本期新增加的中已提折旧－本期新增加的““旧旧””固定资产中在买入（受赠）前已提折旧固定资产中在买入（受赠）前已提折旧3））无无形形资资产产摊摊销销≈≈无无形形资资产产期期初初余余额额－－无无形形资资产产期期末末余余额额＋＋本本期期新新增增加无形资产的原值－本期卖出无形资产的净值加无形资产的原值－本期卖出无形资产的净值 （（4）长期待摊费用摊销）长期待摊费用摊销≈长期待摊费用期初余额＋本期新增加的长期长期待摊费用期初余额＋本期新增加的长期待摊费用项目的初始金额－长期待摊费用期末余额待摊费用项目的初始金额－长期待摊费用期末余额 第二部分  主要业务流程与规范69n第二第二 授后监督程序及触发点授后监督程序及触发点（五）展期与借新还旧触发类（五）展期与借新还旧触发类13、由于借款人无力偿还而进行的借新还旧、由于借款人无力偿还而进行的借新还旧/或贷款展期；或贷款展期；为为便便于于操操作作，，结结合合我我行行退退出出客客户户的的标标准准，，设设以以下下量量化化判判断断标标准，符合条件之一，触发后续管理：准，符合条件之一，触发后续管理：（（1）） 客户内部信用评级低于客户内部信用评级低于B级或级或KMV评级低于评级低于C级（含）；级（含）；（（2））贷贷款款本本金金或或利利息息近近两两年年内内曾曾发发生生逾逾期期且且逾逾期期时时间间超超过过1周或累计次数多于周或累计次数多于2次；次；（（3））近近期期财财务务报报告告显显示示经经营营性性现现金金流流量量或或主主营营业业务务利利润润同同比下滑比下滑25%以上以上第二部分  主要业务流程与规范70第二部分  主要业务流程与规范n第二第二 授后监督程序及触发点授后监督程序及触发点（六）外部信息触发类（六）外部信息触发类14、、通通过过KMV作作为为辅辅助助工工具具，，发发现现单单一一借借款款人人和和某某个个行行业业的的EDF（（预预期期违违约约率率））水水平平或或其其发发展展趋趋势势出出现现了了恶恶化化，，触触动动标标准为：准为：（（1））三三个个月月内内短短期期EDF水水平平恶恶化化25%或或一一年年内内长长期期EDF恶恶化化50%。

2））当当前前一一年年期期EDF高高于于3%(标标普普CCC+级级客客户户群群EDF的的平平均数均数)3））EDF连续三个月上升且变动总幅度达连续三个月上升且变动总幅度达1% 71第二部分  主要业务流程与规范n第二第二 授后监督程序及触发点授后监督程序及触发点（六）外部信息触发类（六）外部信息触发类14、、通通过过KMV作作为为辅辅助助工工具具，，发发现现单单一一借借款款人人和和某某个个行行业业的的EDF（（预预期期违违约约率率））水水平平或或其其发发展展趋趋势势出出现现了了恶恶化化，，触触动动标标准为：准为：（（1））三三个个月月内内短短期期EDF水水平平恶恶化化25%或或一一年年内内长长期期EDF恶恶化化50%2））当当前前一一年年期期EDF高高于于3%(标标普普CCC+级级客客户户群群EDF的的平平均数均数)3））EDF连续三个月上升且变动总幅度达连续三个月上升且变动总幅度达1% 72 {kmv模型是著名的风险管理公司模型是著名的风险管理公司kmv公司开发的一个信用风公司开发的一个信用风险计量模型该模型采用了一种从授信企业股票市场价格变化险计量模型该模型采用了一种从授信企业股票市场价格变化的角度来分析出该企业信用状况的信用风险计量方法。

的角度来分析出该企业信用状况的信用风险计量方法　　　　1、该模型最主要的分析工具是所谓的、该模型最主要的分析工具是所谓的edf，，即预期违约频即预期违约频率，是指授信企业在正常的市场条件下，在计划期内违约的概率，是指授信企业在正常的市场条件下，在计划期内违约的概率　　　　2、违约被定义为授信企业不能正常支付到期的本金和利息，、违约被定义为授信企业不能正常支付到期的本金和利息，而且被认为在企业的市场价值（可用企业资产价值表示）等于而且被认为在企业的市场价值（可用企业资产价值表示）等于企业负债水平时就会发生，因为此时该企业即便将其全部资产企业负债水平时就会发生，因为此时该企业即便将其全部资产出售也不能完成全部偿还义务，因而在概念上会发生违约正出售也不能完成全部偿还义务，因而在概念上会发生违约正是基于对违约的这种理解，企业市场价值或资产价值的违约触是基于对违约的这种理解，企业市场价值或资产价值的违约触发点（发点（default point））被设定为与企业负债水平相等的企业资被设定为与企业负债水平相等的企业资产价值水平产价值水平edf就是根据企业资产价值的波动性（通过该企业就是根据企业资产价值的波动性（通过该企业股票在市场上的波动性测算出来）来衡量的企业目前市场价值股票在市场上的波动性测算出来）来衡量的企业目前市场价值或资产价值水平降低到违约触发点水平的概率，即违约概率。

或资产价值水平降低到违约触发点水平的概率，即违约概率} 第二部分  主要业务流程与规范73n第二第二 授后监督程序及触发点授后监督程序及触发点（六）外部信息触发类（六）外部信息触发类15、、其其它它新新闻闻或或信信息息显显示示某某个个行行业业或或客客户户的的风风险险状状况况发发生生了显著变化（例如路透、彭博或其它新闻服务）；了显著变化（例如路透、彭博或其它新闻服务）； （（1）） 银监会监控系统发出风险预警信息银监会监控系统发出风险预警信息;（（2））贷贷后后管管理理或或授授后后监监督督人人员员定定期期通通过过银银行行信信贷贷登登记记咨咨询系统发现借款人在他行的授信出现不良询系统发现借款人在他行的授信出现不良3）上市公司公告预亏或预警；）上市公司公告预亏或预警；（（4））百百度度、、GOOGLE、、搜搜狐狐、、《《人人民民法法院院报报网网》》等等网网站站关于借款人或担保人的重大负面信息关于借款人或担保人的重大负面信息 第二部分  主要业务流程与规范74n第三第三 授后监督触发后续流程授后监督触发后续流程n授后监督触发后续流程分三个阶段授后监督触发后续流程分三个阶段 第第一一阶阶段段：：发发现现问问题题，，对对《《监监督督通通知知》》进进行行沟沟通通、、确认、整改、反馈（确认、整改、反馈（30天）；天）； 第第二二阶阶段段：：30天天内内未未能能解解决决问问题题，，可可以以暂暂停停提提款款，，并对有关问题作进一步的沟通、确认、审查等；并对有关问题作进一步的沟通、确认、审查等； 第三阶段：对本金或利息逾期第三阶段：对本金或利息逾期90天（含）以上，天（含）以上，五级分类调整为不良，进入清收、处置、盘活程五级分类调整为不良，进入清收、处置、盘活程序，从授后监督名单中删除。

序，从授后监督名单中删除第二部分  主要业务流程与规范75n第四第四 授后监督的报告制度授后监督的报告制度一、横向一、横向 公司业务部门客户经理或贷后经理通过加强公司业务部门客户经理或贷后经理通过加强贷后检查，对预警信号的变化情况进行详细分析，贷后检查，对预警信号的变化情况进行详细分析，提出贷后管理策略，特别要加强重大突发事件的提出贷后管理策略，特别要加强重大突发事件的处理分析，根据不同管理策略主送本级行授信执处理分析，根据不同管理策略主送本级行授信执行与风险管理部门，抄送上级行公司业务部门行与风险管理部门，抄送上级行公司业务部门对列入监督名单的客户应按规定提供贷后检查报对列入监督名单的客户应按规定提供贷后检查报告，对触动点情况进行反馈并采取措施告，对触动点情况进行反馈并采取措施 第二部分  主要业务流程与规范76第二部分  主要业务流程与规范n第四第四 授后监督的报告制度授后监督的报告制度二二 二、纵向二、纵向1、、《《监监督督名名单单》》报报告告制制度度授授后后监监督督人人员员每每月月将将《《监监督督名名单单》》报报告告上上级级行行授授信信执执行行部部、、本本行行分分管管授授信信执执行行工工作作的的行行领领导导，，并并抄抄送送本本行风险管理部。

行风险管理部2、、专专项项报报告告制制度度对对发发出出《《监监督督通通知知》》之之后后120天天，，客客户户经经理理未未进进行行任任何何跟跟进进工工作作的的情情况况，，授授信信执执行行部部定定期期向向分分管管授授信信执执行行工工作作行行领领导报告，并抄送风险管理部导报告，并抄送风险管理部3、重大风险报告制度在整个授后监督流程中，如发现风险状况、重大风险报告制度在整个授后监督流程中，如发现风险状况明显变坏的贷款，应作为重大事项，立即报告分管风险管理、公司明显变坏的贷款，应作为重大事项，立即报告分管风险管理、公司业务部门领导，并抄送风险管理部对于上级行协同进行授后监督业务部门领导，并抄送风险管理部对于上级行协同进行授后监督的项目，在发现重大风险事项或收到公司业务部门的重大风险事项的项目，在发现重大风险事项或收到公司业务部门的重大风险事项报告时，应及时向上级授信执行部门进行报告报告时，应及时向上级授信执行部门进行报告 77nC. 押品管理工作押品管理工作n第一第一 押品权属证书管理押品权属证书管理 押押品品权权属属证证书书是是确确保保我我行行授授信信安安全全的的重重要要物物权权凭凭证证，，作作为为一一级级授授信信档档案案文文件件，，在在存存放放保保管管时时视视同同现现金金管管理理，，出出入入库库须实行须实行“双人双人”经办制。

授信结清前，原则上不允许借阅授信结清前，原则上不允许借阅押押品品权权属属证证书书采采取取 “业业务务、、实实物物”相相分分离离、、集集中中统统一一管管理理的原则，实行有效的监督和制约的原则，实行有效的监督和制约 档案管理和押品管理部门（岗）共同负责所保管押品权档案管理和押品管理部门（岗）共同负责所保管押品权属证书的接收、日常登记和移交管理，并做到按时交接，属证书的接收、日常登记和移交管理，并做到按时交接，定期核对定期核对 第二部分  主要业务流程与规范78第二部分  主要业务流程与规范n第一第一 押品权属证书管理押品权属证书管理 押押品品权权属属证证书书是是确确保保我我行行授授信信安安全全的的重重要要物物权权凭凭证证，，作作为为一一级级授授信信档档案案文文件件，，在在存存放放保保管管时时视视同同现现金金管管理理，，出出入入库库须实行须实行“双人双人”经办制授信结清前，原则上不允许借阅授信结清前，原则上不允许借阅押押品品权权属属证证书书采采取取 “业业务务、、实实物物”相相分分离离、、集集中中统统一一管管理理的原则，实行有效的监督和制约的原则，实行有效的监督和制约 档案管理和押品管理部门（岗）共同负责所保管押品权档案管理和押品管理部门（岗）共同负责所保管押品权属证书的接收、日常登记和移交管理，并做到按时交接，属证书的接收、日常登记和移交管理，并做到按时交接，定期核对。

定期核对 79n第二、押品的现场检查第二、押品的现场检查n押押品品的的现现场场检检查查是是贷贷后后管管理理中中一一个个不不可可分分割割的的重重要要环环节节，，也也是是保保证证我行授信安全、掌握押品现实状态的重要途径我行授信安全、掌握押品现实状态的重要途径n押押品品的的现现场场检检查查分分为为客客户户经经理理部部门门对对押押品品的的现现场场检检查查和和押押品品管管理理部部门对押品的现场检查门对押品的现场检查n客客户户经经理理部部门门负负责责押押品品的的日日常常维维护护和和管管理理工工作作，，除除督督促促抵抵（（质质））押押人人对对押押品品进进行行必必要要的的保保管管与与维维护护外外，，还还应应定定期期、、不不定定期期盘盘点点押押品品，，核核查押品数量、品质与权属情况，防止押品被更换或落空查押品数量、品质与权属情况，防止押品被更换或落空n 押品管理部门对押品的现场检查工作不能代替客户经理部门对押押品管理部门对押品的现场检查工作不能代替客户经理部门对押品的日常监管工作品的日常监管工作n 押品管理部门的现场检查分为首次现场检查、定期现场检查与专押品管理部门的现场检查分为首次现场检查、定期现场检查与专项现场检查。

项现场检查n 押品的首次现场检查自押品权属证书收到之日起三个月内组织进押品的首次现场检查自押品权属证书收到之日起三个月内组织进行 第二部分  主要业务流程与规范80第二部分  主要业务流程与规范n第二、押品的现场检查第二、押品的现场检查n押押品品的的定定期期现现场场检检查查可可结结合合每每年年押押品品评评估估中中的的现现场场勘勘察察进进行行，，一般应保证每年进行一次一般应保证每年进行一次n押押品品的的专专项项现现场场检检查查是是押押品品管管理理部部门门根根据据工工作作需需要要或或受受授授后后监督部门委托所进行的带有特定目的的检查监督部门委托所进行的带有特定目的的检查n押押品品管管理理部部门门在在进进行行押押品品的的现现场场检检查查中中，，若若发发现现押押品品损损毁毁、、缺缺失失、、不不存存在在或或用用途途发发生生变变更更；；押押品品与与权权利利证证书书载载明明的的不不一一致致或或权权利利证证书书虚虚假假的的以以及及押押品品在在保保险险或或时时效效方方面面存存在在问问题题，，应应立立即以书面形式通知客户经理部门及授后监督部门即以书面形式通知客户经理部门及授后监督部门n客客户户经经理理部部门门应应及及时时采采取取相相应应措措施施并并将将所所采采取取措措施施及及结结果果反反馈授信执行部门。

馈授信执行部门n每每次次押押品品现现场场检检查查完完成成后后，，客客户户经经理理部部门门/押押品品管管理理部部门门应应根根据检查结果及时完成押品现场检查报告，并归档留存据检查结果及时完成押品现场检查报告，并归档留存 81n第三、押品的评估第三、押品的评估n 我我行行接接受受、、处处置置有有关关押押品品时时，，须须委委托托专专业业资资产产评评估估机机构构对对押押品品进进行行评估并出具评估报告评估并出具评估报告 n 押押品品管管理理部部门门在在贷贷后后管管理理阶阶段段应应根根据据押押品品的的具具体体情情况况，，对对押押品品进进行行评估并出具估值报告评估并出具估值报告n原则上押品管理部门应当每年对押品进行一次价值评估原则上押品管理部门应当每年对押品进行一次价值评估n 对对于于有有市市场场价价格格可可以以参参考考的的债债券券、、股股票票等等有有价价证证券券及及贵贵重重金金属属，，押押品管理部门应按月出具价值变动情况报告品管理部门应按月出具价值变动情况报告n 押押品品评评估估中中应应综综合合考考虑虑抵抵、、质质押押品品的的市市场场状状况况、、质质量量、、新新旧旧程程度度、、持持久久性性及及变变现现能能力力等等各各相相关关因因素素，，恰恰当当选选择择评评估估方方法法，，形形成成合合理理评评估估结论。

结论n 押品评估工作中形成的，与押品评估相关的、有保存价值的各种文押品评估工作中形成的，与押品评估相关的、有保存价值的各种文字、图表、声像等资料应及时予以归档字、图表、声像等资料应及时予以归档 第二部分  主要业务流程与规范82n第三、押品的评估第三、押品的评估 押品管理部门出具的押品估值报告应包括但不限于以下内容：押品管理部门出具的押品估值报告应包括但不限于以下内容： 1、、押押品品所所担担保保的的授授信信基基本本信信息息及及批批复复条条件件；；2、、抵抵、、质质押押品品基基本本信信息息；；3、、估估值值日日期期、、方方法法及及有有效效期期；；4、、押押品品所所处处市市场场情情况况及及其其他他参参考考信信息息；；5、、估估值值过过程程及及结结果果；；6、、上上一一期期估估值值以以来来的的价价值值变变动动情情况况及及趋趋势势；；7、、与与押押品品相相关关的的授授信信风风险险分分析析及及提提示示；；8、、其其他他需需要要提提供供的的信信息n押押品品管管理理部部门门应应当当建建立立内内部部评评估估复复核核制制度度押押品品估估值值初初步步报报告告形形成成后后，，须须经经本本部部门门同同级级或或高高一一级级评评估估人人员员复复核核并并报报经经部部门门负负责责人人审审定定后后生效。

生效n押品的具体评估参见押品的具体评估参见《《中国银行授信押品价值评估手册中国银行授信押品价值评估手册》》第二部分  主要业务流程与规范83nD. 损失核销与尽责调查损失核销与尽责调查（一）、呆帐和损失类贷款核销（一）、呆帐和损失类贷款核销呆呆帐帐和和损损失失类类贷贷款款单单户户核核销销金金额额100万万元元（（含含））以以下下，，由由省省分分行行资资产产处处置置委委员员会会审审查查后后报报文文件件及及台台帐帐至至总总行行审审批；超批；超100万金额的逐户上报申报核销资料至总行审批万金额的逐户上报申报核销资料至总行审批总总行行《《中中国国银银行行境境内内机机构构法法人人类类呆呆帐帐申申报报核核销销实实施施办办法法》》【【中中银银执执（（2005））25号号】】，，《《关关于于明明确确投投资资项项目目和和自自办办公公司司划划转转东东方方资资产产管管理理公公司司损损失失处处理理问问题题的的通通知知》》【【中中银银全全（（2002））71号号】】，，《《中中国国银银行行损损失失类类贷贷款款核核销销管管理办法（试行）理办法（试行）》【》【中银全（中银全（2004））23号号】】 依据总行呆帐核销的有关办法，一级分行在总行授权依据总行呆帐核销的有关办法，一级分行在总行授权金额内审核材料，二级分行无授权。

金额内审核材料，二级分行无授权 第二部分  主要业务流程与规范84第二部分  主要业务流程与规范nD. 损失核销与尽责调查损失核销与尽责调查（二）、非信贷四类损失（以物抵债变现损失、授信项（二）、非信贷四类损失（以物抵债变现损失、授信项下诉讼费损失、投资转让损失、自办公司关闭后涉案损下诉讼费损失、投资转让损失、自办公司关闭后涉案损失），四类损失单户核销金额失），四类损失单户核销金额50万元（含）以下，由省万元（含）以下，由省分行资产处置委员会审批；超分行资产处置委员会审批；超50万金额的逐户上报申报万金额的逐户上报申报核销资料至总行审批核销资料至总行审批 总行总行《《中国银行损失款项管理办法（试行）中国银行损失款项管理办法（试行）》【》【中银中银财（财（2002））140号号】】，，《《关于做好关于做好2003年四类损失款项年四类损失款项核销工作的通知核销工作的通知》【》【中银全（中银全（2003））22号号】】,《《中国银中国银行损失款项管理办法行损失款项管理办法》【》【中银发（中银发（2003））77号号】】，，《《关关于进一步加快四类非信贷损失核销申报工作的通知于进一步加快四类非信贷损失核销申报工作的通知》【》【中银全审（中银全审（2004））158号号】】 85第二部分  主要业务流程与规范nD. 损失核销与尽责调查损失核销与尽责调查（三）资产处置（以物抵债、减免利息、抵债资产处置）尽责调查（三）资产处置（以物抵债、减免利息、抵债资产处置）尽责调查1、、以以物物抵抵债债业业务务，，协协议议抵抵债债无无论论金金额额大大小小，，全全部部上上报报总总行行审审批批，，诉诉讼讼过过程中抵债金额程中抵债金额300万元（含）以下，由省分行审批，超过报总行审批；万元（含）以下，由省分行审批，超过报总行审批；以以物物抵抵债债依依据据总总行行《《中中国国银银行行以以物物抵抵债债管管理理办办法法》》（（中中银银全全【【2004】】167号），一级分行受权有限，取消对二级分行授权。

号），一级分行受权有限，取消对二级分行授权2、、抵抵债债资资产产处处置置业业务务，，抵抵债债资资产产处处置置损损失失额额50万万元元以以下下或或损损失失率率30％％以以下，由一级分行审批，超过报总行审批；下，由一级分行审批，超过报总行审批；抵抵债债资资产产处处置置依依据据总总行行《《中中国国银银行行抵抵债债资资产产处处置置管管理理办办法法》》【【中中银银全全（（2004））167号号】】，一级分行受权有限，取消对二级分行授权一级分行受权有限，取消对二级分行授权3、、减减免免表表外外利利息息业业务务，，单单户户减减免免利利息息金金额额1000万万元元（（含含））以以下下，，由由省省分分行审批，超过报总行审批行审批，超过报总行审批依据总行依据总行《《中国银行表外利息减免管理办法中国银行表外利息减免管理办法》》（中银全（中银全【【2004】】158号），号），一级分行受权有限，取消对二级分行授权一级分行受权有限，取消对二级分行授权 86第二部分  主要业务流程与规范nD. 损失核销与尽责调查损失核销与尽责调查（（四四））国国有有资资产产评评估估备备案案业业务务，，评评估估项项目目原原值值100万万元元以以下的，由省分行确认，超过报总行确认下的，由省分行确认，超过报总行确认依依据据总总行行《《中中国国银银行行国国有有资资产产评评估估备备案案管管理理办办法法》》【【中中银银全（全（2002））59号号】】（五）资产处置委员会秘书处工作（五）资产处置委员会秘书处工作依依据据总总行行《《中中国国银银行行资资产产处处置置委委员员会会条条例例》》【【中中银银发发（（2003））44号号】】，，《《中中国国银银行行湖湖北北省省分分行行资资产产处处置置委委员员会会工作条例工作条例》【》【鄂中银执（鄂中银执（2006））16号号】】。

87（（六）、计划内兼并、破产项目审查；六）、计划内兼并、破产项目审查； 纳纳入入国国家家计计划划内内关关闭闭、、破破产产（（如如军军工工、、矿矿山山资资源源枯枯竭竭等等））的的项项目目，，按按照照双双线线上上报报的的路路径径（（企企业业所所在在地地政政府府或或国国资资局局向向国国务务院院上上报报计计划划内内关关闭闭、、破破产产项项目目后后，，国国务务院院审审理理后后发发送送各各债债权权银银行行总总行行，，总总行行下下发发通通知知，，由由各各债债权权管管辖辖行行上上报报审审查查意意见见，，由由国国务务院院决决定定最最终终纳纳入入计计划划内内的的项项目目））完完成成项项目目审审查查后后，，进进行行实实施施阶阶段段计计划划内内项项目目的的政政策策性性极极强强，，其其政政策策核核心心是是对对银银行行抵抵押押权权利利的的剥剥夺夺（（计计划划内内关关闭闭、、破破产产项项目目资资产产变变现现优优先先用用于于安安置置职职工工））对对总总行行通通知知审审查查的的项项目目，，企企业业应应向向管管辖辖行行提提供供完完整整的的关关闭闭、、破破产产预预案案，，管管辖辖行行应应仔仔细细核核查查预预案案，，特特别别是是职职工工安安置置费费用用的的计计算算，，防防止止债债务务企企业业借机逃废金融债务。

借机逃废金融债务第二部分  主要业务流程与规范nD. 损失核销与尽责调查损失核销与尽责调查88nE.公司类授信档案管理公司类授信档案管理第二部分  主要业务流程与规范 授信档案管理应该是授信执行部门的授信档案管理应该是授信执行部门的业务枢纽，前端接受发，前端接受发放审核授信档案及押品权证，后收集不断补充的授后资料，放审核授信档案及押品权证，后收集不断补充的授后资料，承前启后地将授信执行的各业务岗位按流程串联起来地将授信执行的各业务岗位按流程串联起来 授信档案的管理不应该仅是传统意义上的资料保管，要随着授信档案的管理不应该仅是传统意义上的资料保管，要随着贷后管理的进行而对授信档案不断补充跟进，要能清晰反映出贷贷后管理的进行而对授信档案不断补充跟进，要能清晰反映出贷后管理的脉络，构成授信管理的完整系统，能对授信业务贷后管后管理的脉络，构成授信管理的完整系统，能对授信业务贷后管理的动态分析提供基础支持应利用已具备的内部电子网络，逐理的动态分析提供基础支持应利用已具备的内部电子网络，逐步建立起一套全新的档案管理系统，构建起较完善的中后台档案步建立起一套全新的档案管理系统，构建起较完善的中后台档案及信息管理体系，弥补现行新一代信贷系统的不足，使行内各层及信息管理体系，弥补现行新一代信贷系统的不足，使行内各层级和相关部门均能在这一平台上信息共享。

档案管理部门不仅是级和相关部门均能在这一平台上信息共享档案管理部门不仅是一个被动的接收部门，而应成为一定程度上可发挥能动作用的业一个被动的接收部门，而应成为一定程度上可发挥能动作用的业务部门89909192939495第二部分  主要业务流程与规范96第二部分  主要业务流程与规范97第二部分  主要业务流程与规范98第二部分  主要业务流程与规范99第二部分  主要业务流程与规范100第二部分  主要业务流程与规范101第二部分  主要业务流程与规范102第二部分  主要业务流程与规范103第二部分  主要业务流程与规范104第二部分  主要业务流程与规范105第二部分  主要业务流程与规范106。