国际结算(第二版) 课件第六章_信用证业务
110页1、第六章第六章 信用证业务信用证业务第一节第一节信用证结算的一般业务流程信用证结算的一般业务流程贸易合同中信用证条款的约定贸易合同中信用证条款的约定信用证支付条款信用证支付条款信用证与托收结合信用证与托收结合信用证与汇付结合信用证与汇付结合信用证与其他方式结合使用信用证与其他方式结合使用n即期信用证结算的一般业务流程即期信用证结算的一般业务流程进口方(申请人)出口方(受益人)通知行开证行1.合同10.通知赎单4.通知信用证9.偿付3.开证6.交单5.发货11.付款赎单2.申请开证8.寄单7.审单议付运输公司12.提货p即期即期信用证的信用证的一般业务一般业务流程解释流程解释 1.交易双方签订进出口合同,约定采用即期信用证方式结算货款。交易双方签订进出口合同,约定采用即期信用证方式结算货款。2.开证人填具开证申请书,交纳押金开证人填具开证申请书,交纳押金(开证保证金开证保证金)或提供担保,要求开证行开立或提供担保,要求开证行开立信用证。信用证。3.开证行根据开证申请书开出以出口商为受益人的信用证,并寄送通知行。开证行根据开证申请书开出以出口商为受益人的信用证,并寄送通知行。4.通知行核对密
2、押或印鉴无误后,通知受益人证已开到。通知行核对密押或印鉴无误后,通知受益人证已开到。5.受益人审证确认无异议后,根据信用证规定对进口商发运货物受益人审证确认无异议后,根据信用证规定对进口商发运货物(若对信用证的内若对信用证的内容持有异议,可提出修改要求容持有异议,可提出修改要求)。6.受益人开立汇票,连同货运单据等在信用证规定期限内送议付行办理议付。受益人开立汇票,连同货运单据等在信用证规定期限内送议付行办理议付。7.议付行根据信用证条款审核单据无误后,向受益人议付货款。议付行根据信用证条款审核单据无误后,向受益人议付货款。8.议付行将汇票与货运单据等寄交开证行或其指定的付款行,索偿垫付款项。议付行将汇票与货运单据等寄交开证行或其指定的付款行,索偿垫付款项。9.开证行或付款行核对单据等无误后,向议付行付款。开证行或付款行核对单据等无误后,向议付行付款。10.开证行通知开证人验单付款。开证行通知开证人验单付款。11.开证人验单无误后,向开证行付款取得货运单据。开证人验单无误后,向开证行付款取得货运单据。12.进口人提取货物。进口人提取货物。n银行承兑远期信用证结算的一般业务流程银行承兑远
3、期信用证结算的一般业务流程出口商出口商开证行开证行通知行通知行寄单行寄单行进口商进口商1.贸易合同贸易合同5.发货发货2.申请开证申请开证9.通知通知单到单到3.开证开证8.承兑、到期付款承兑、到期付款7.寄单寄单4.通知信用证通知信用证6.提交提交汇票单汇票单据据10.领领单单11.议付议付或贴现或贴现12.要求要求付款付款p银行承兑远期银行承兑远期信用证的一般业务流程信用证的一般业务流程解释解释1.交易双方签订进出口合同,约定采用远期信用证方式结算货款,交易双方签订进出口合同,约定采用远期信用证方式结算货款,2.开证人填具开证申请书,交纳押金开证人填具开证申请书,交纳押金(开证保证金开证保证金)或提供担保,要求开证行开立或提供担保,要求开证行开立信用证。信用证。3.开证行开出以出口商为受益人的信用证,并寄送通知行。开证行开出以出口商为受益人的信用证,并寄送通知行。4.通知行向受益人通知信用证。通知行向受益人通知信用证。5.受益人审证确认无异议后,根据信用证规定对进口商发运货物。受益人审证确认无异议后,根据信用证规定对进口商发运货物。6.受益人开立远期汇票,连同货运单据等在信用证规定
4、期限内送议付行办理议付。受益人开立远期汇票,连同货运单据等在信用证规定期限内送议付行办理议付。7.议付行根据信用证条款审核单据无误后,按信用证指示将汇票和单据寄承兑行议付行根据信用证条款审核单据无误后,按信用证指示将汇票和单据寄承兑行(开证行或其指定付款行开证行或其指定付款行)请求承兑。请求承兑。8.承兑行审单无误后承兑汇票,留下单据,退还汇票给议付行。承兑行审单无误后承兑汇票,留下单据,退还汇票给议付行。9.开证行通知开证人验单。开证行通知开证人验单。10.开证人取得货运单据,用以接收货物。开证人取得货运单据,用以接收货物。11.议付行收到承兑行的承兑后,应受益人的请求向受益人议付货款议付行收到承兑行的承兑后,应受益人的请求向受益人议付货款(贴现汇票贴现汇票)。12.议付行于汇票到期日向承兑行兑款。议付行于汇票到期日向承兑行兑款。13.开证人于汇票到期日向开证行付款开证人于汇票到期日向开证行付款开证行开证申请人第一受益人通知行/转让行第二受益人1、申请开证2、开立可转让信用证3、通知可转让信用证4、请求转证5、通知已转让证6、交单7、通知换单8、换单9、寄送单据10、付款11、结算1
5、1、结算12、提示单据13、付款赎单n可转让信用证的一般业务流程可转让信用证的一般业务流程p可转让信用证的一般业务流程解释可转让信用证的一般业务流程解释1.进口商向开证行进口商向开证行申请申请开立可转让信用开立可转让信用证证2.开证行开出可转让信用证(原证)并递交给通知行。开证行开出可转让信用证(原证)并递交给通知行。3.通知行在审核信用证表面的真实性的基础上将原证通知给第一受益人。通知行在审核信用证表面的真实性的基础上将原证通知给第一受益人。4.第一受益人向转让行请求把原证转让给第二受益人。第一受益人向转让行请求把原证转让给第二受益人。5.转让行把已转让证转让行把已转让证通知通知给第二受益人。给第二受益人。6.第二受益人在收到已转让信用证后及时发货,然后收起全套单向转让行第二受益人在收到已转让信用证后及时发货,然后收起全套单向转让行交单。交单。7.转让行收到单据之后通知第一受益人换单。转让行收到单据之后通知第一受益人换单。8.第一受益人接到通知后及时换掉相关单据。第一受益人接到通知后及时换掉相关单据。9.转让行把第一受益人递交的替换单据连同第二受益人递交的其他单据一起递交给转让行把第
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