银行转贴现业务操作规程.doc

XXX商业银行转贴现业务操作规程(初稿) 　1 目的和范围 32 定义、缩写和分类 33 职责与权限 43.1 XXX财富中心 43.1.1XXX财富中心交易岗 53.1.2XXX财富中心复核岗 53.1.3XXX财富中心清算岗 53.1.4XXX财富中心合规审查岗 53.1.5XXX财富中心档案管理岗 53.1.6XXX财富中心总经理 53.2 XXX支行 53.3 XXX财富中心分管行长 63.4 总行行长 63.5 不相容岗位 64 基本规定 65 操作流程 65.1 买票操作流程 75.2 卖票操作流程 115.3 委托收款操作流程 156 检查监督 177 内外部规章制度索引 177.1 外部法律法规 177.2 原有制度 187.3 相关内控体系文件 188 附录 189 记录 181 目的和范围为加强XXX商业商业银行（以下简称本行）转贴现业务的操作管理，根据《XXX商业银行转贴现业务管理办法》等有关办法，对本行转贴现业务进行规范管理，制定本文件本文件适用于本行与其他金融机构间转贴现业务的处理，具体包括银行承兑汇票转贴现业务和商业承兑汇票转贴现业务。

2 定义、缩写和分类(1) 商业汇票转贴现：是指金融机构持未到期的已贴现商业汇票向其他金融机构进行转让或回购以融通资金的票据行为2) 转入贴现：其他金融机构将其持有的未到期票据向本行办理转贴现，由本行付出资金包括买断、买入返售两种方式Ÿ 转贴现买断：是指我行作为票据转贴现买入方买入其他金融机构（卖出方）已办理合法贴现（含转贴现）手续、尚未到期的商业汇票的票据行为商业汇票转贴现买断后，该票据的权利人由卖出方变更为买入方Ÿ 买入返售（也称逆回购）：是指我行作为票据转贴现买入方买入其他金融机构（卖出方）已合规办理贴现（或转贴现）手续、尚未到期的商业汇票，并由卖出方按约定的日期以货币资金形式按票面金额无条件赎回票据的票据行为办理买入返售业务后，票据权利人不发生变化3) 转出贴现：为本行将所持有未到期票据向其他金融机构办理转贴现，本行取得资金包括卖断、卖出回购两种方式Ÿ 转贴现卖断：是指我行作为票据卖出方持已办理合法贴现（含转贴现）手续、尚未到期的商业汇票，经背书转让给其他金融机构（买入方）的票据行为商业汇票转贴现买出后，票据的权利人由卖出方变更为买入方Ÿ 卖出回购（也称正回购）：是指我行作为票据卖出方持已办理合规贴现（含转贴现）手续、尚未到期的商业汇票，转让给其他金融机构（买入方），我行于约定日期以货币资金形式按票面金额赎回票据的票据行为。

办理卖出回购业务后，票据权利人不发生变化4) 商业汇票再贴现指金融机构为取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中国人民银行转让的票据行为，是中央银行的一种货币政策工具3 职责与权限3.1 XXX财富中心（以下简称“财富中心”）(1) 负责转贴现业务的营销和组织签订转贴现业务的有关合同；(2) 负责商业汇票的真实性和跟单资料的完整性、有效性和合法性；3.1.1财富中心交易岗负责对票据及跟单资料的审查，并组织与交易对手签署合同；3.1.2财富中心复核岗负责票据交易清单相关要素和利息计算复查；3.1.3财富中心清算岗负责票据买卖的资金汇划和清算以及登记台帐；3.1.4财富中心合规审查岗 负责票据业务操作流程和分级审批权限合规性审查；3.1.5财富中心档案管理岗负责票据档案资料排序、装订和保管；3.1.6财富中心总经理负责初步对本项业务审核签批，超出签批权限则进入到总行分管行长审批3.2 XXX支行(1) 负责对本业务的资金汇划和清算3.3 财富中心分管副行长(1) 负责对本项业务在权限范围内审批，超出签批权限则进入到总行行长审批3.4 总行行长(1) 负责对本项业务审批3.5 不相容岗位交易岗与复核岗。

4 基本规定(1) 转贴现业务由总行统一负责办理，各支行未经授权不得办理；(2) 转贴现业务的投向和规模根据总行信贷政策进行实时动态调整；(3) 转贴现利率按照人民银行有关规定，由交易双方自行商定；(4) 转贴现业务的商业汇票必须已经办理贴现，转贴现期限自转贴现日起至汇票到期日止（算头不算尾），最长不超过12个月，承兑行在异地的买断期限应加计3天在途时间，转贴现采用回购方式的可不加计；若商业汇票到期日为国家法定假日，则计息天数顺延至下一工作日5 操作流程转贴现业务操作规程包括：买票操作流程、卖票操作流程、委托收款操作流程5.1 买票操作流程节点岗位任务名称操作要点操作风险提示ⅠA1财富中心交易岗联系交易对手票据交易员根据市场利率和头寸的管理，在票据市场联系交易对手确定交易价格和数量；ⅠA2财富中心交易岗审查交易对手资质票据交易员审查交易对手资质（如双方属第一次建立业务关系，则应相互提供经年检的营业执照、金融业务许可证、机构代码证、法人代表身份证复印件（加盖公章）、《法人代表授权委托书》（附件三）和经办人身份证复印件ⅠA3财富中心交易岗审查实物票据、跟单资料票据交易员审查实物票据真伪、跟单资料的真实性和完整性（可根据实际情况决定跟单资料是否由对手方代为保管）；风险点1：没有审核出不合规的票据或假票事件类型：产品、业务活动事件风险级别：高风险控制目标：审查彻底、全面控制措施：严格按照《XXX商业银行转贴现业务管理办法》的要求进行双人调查。

控制岗位：票据交易岗、票据复核岗ⅠB3财富中心复核岗复核正确性票据复核员对商业汇票跟单资料完整性、电子清单要素和利息计算逐笔进行复查，确保其正确无误；ⅡA1财富中心交易岗填制审批表票据交易员在票据复核员对交易相关资料复审无误后，填制《XXX商业银行转贴现申请审批表》（附件四），ⅡB1财富中心复核岗复核审批表对经票据经办员签字确认的审批表进行审查，并交合规审查岗；风险点2：审批签字不完整或超权限审批事件类型：业务活动事件风险级别：中等风险控制目标：签字人员必须齐备、完整控制措施：严格按照《XXX商业银行转贴现业务管理办法》和行内分级授权的要求进行签批控制岗位：票据交易岗、票据复核岗ⅡF2财富中心总经理签批签批ⅡF3财富中心总经理是否同意就此项业务签署是否同意意见，不同意，该业务结束；同意进行下一步权限判断ⅡF4财富中心总经理是否权限内判断此项业务是否超出权限，没有超出权限，进行流程合规审查；超出权限则进入到下一级审批ⅡG4财富中心分管行长签批签批ⅡG5财富中心分管行长是否同意不同意，业务结束；同意进行下一步权限判断ⅡG6财富中心分管行长是否权限内判断此项业务是否超出权限，没有超出权限，进行流程合规审查；超出权限则进入到下一级审批。

ⅡH6总行行长签批签批ⅡH7总行行长是否同意不同意，业务结束；同意进行流程合规审查ⅡA7财富中心交易岗结束结束ⅡC8财富中心合规审查岗流程合规审查审查操作流程和分级审批权限的合规性ⅢA1财富中心交易岗签订合同与对手方银行签订转贴现合同，接收实物票据，并通知资金清算员划款ⅣD1财富中心资金清算岗填制划款单资金清算员根据转贴现合同填制划款凭证交XXX支行及时划付资金给对手方批定帐户根据交易清单与会计人员办理票据移交和入库手续ⅣH1XXX支行汇划资金根据资金清算员划款单划款ⅤA1财富中心交易岗整理并移交档案整理交易相关资料，并定期与档案管理员办理移交手续ⅤE1财富中心档案管理岗保管资料档案管理员以票据交易员移交的票据档案进行整理、装订和保管5.2 卖票操作流程节点岗位任务名称操作要点操作风险提示ⅠA1财富中心交易岗联系交易对手票据交易员根据市场利率和头寸的管理，在票据市场联系交易对手确定交易价格和数量；ⅠA2财富中心交易岗审查交易对手资质票据交易员审查交易对手资质（如双方属第一次建立业务关系，则应相互提供经年检的营业执照、金融业务许可证、机构代码证、法人代表身份证复印件（加盖公章）、《法人代表授权委托书》（附件三）和经办人身份证复印件。

ⅠD2财富中心资金清算岗形成卖出票据清单根据拟卖出票据数量对库存清单合并形成商业汇票转贴现卖断（回购）清单，并交票据交易员ⅠA3财富中心交易岗填制审批表票据交易员审根据拟卖出票据清单填制转贴现审批表ⅡB1财富中心复核岗复核正确性票据复核员对拟卖出票据清单和审批表进行逐步审核，并交合规审查岗风险点1：审批签字不完整或超权限审批事件类型：业务活动事件风险级别：中等风险控制目标：签字人员必须齐备、完整控制措施：严格按照《XXX商业银行转贴现业务管理办法》和行内分级授权的要求进行签批控制岗位：票据交易岗、票据复核岗ⅡF2财富中心总经理签批不同意，业务结束；同意在权限范围内办理业务，超过权限进行下一步判断ⅡG4财富中心分管行长签批不同意，业务结束；同意在权限范围内办理业务，超过权限进行下一步判断ⅡH4行长签批不同意，业务结束；同意进行流程合规审查ⅡC8财富中心合规审查岗流程合规审查审查操作流程和分级审批权限的合规性ⅡA8财富中心交易岗通知出库实物票据根据同意的审批表，通知资金清算员出库实物票据ⅢD1财富中心资金清算岗出库实物票据根据卖出清单与会计人员办理实物票据接收手续ⅢB1财富中心复核岗复核清点票据根据卖出清单与资金清算员办理实物票据清点和接收手续。

ⅣA1财富中心交易岗签合同与对手方签订转贴现合同，并完善相关要素填列ⅣA1财富中心交易岗通知收款在转贴现合同签订完合同后，并向对手方移交完实物票据后，通知资金清算员监控收款进度ⅣD1财富中心资金清算员催款及时监控系统来帐并通知XXX支行收款入帐风险点1：在规定时间内未收妥资金事件类型：业务活动事件风险级别：中等风险控制目标：及时收妥款项控制措施：及时通知票据交易员与对手方联系，并报告部门负责人控制岗位：票据交易岗、资金清算岗ⅣI1XXX支行收款入帐大额系统或同业来帐收妥后，及时记入相关帐户ⅤA1财富中心交易岗整理资料整理卖出票据相关资料，交档案保管员归档ⅤE1财富中心档案保管岗装订档案对票据交易员移交资料进行整理、装订和归档管理5.3 委托收款操作流程节点岗位任务名称操作要点操作风险提示ⅠA1XXX支行托收准备XXX支行会计人员将10个工作日内到期的票据进行核对、检查 ⅠA2XXX支行发出托收办理出库并向承兑行发出票据委托收款ⅠA3XXX支行查收资金实。