信用卡业务风险与防范毕业论文.doc

信用卡业务风险与防范提 纲一、信用卡的一般理论（一）信用卡的概念、特点（二）信用卡的功能和用途二、信用卡业务风险的类型及表现（一）信用风险（二）欺诈风险（三）管理风险（四）信用卡套现风险三、信用卡业务风险成因分析（一）法律规章建设滞后（二）信用体系不对称导致逆向选择和道德风险发生（三）宏观经济影响（四）银行内部风险控制不到位四、信用卡业务风险的防范（一）完善法律制度建设（二）建立科学的征信体系（三）加强银行内控管理（四）建立信用卡风险联防机制（五）积极防范欺诈风险信用卡业务风险与防范【内容摘要】信用卡是一种非现金交易付款的方式，是简单的信贷服务信用卡在现代经济中具有支付和消费两大功能，并以安全、方便、快捷的优势，显示出强大的生命力，成为金融业现代化的标志但是，由于我国的银行卡业务起步晚 相比于发达国家还存在一定的差距，在持卡消费、用户普及率等方面远远不够，同时因为法律制度不够完善，市场中诚信意识、信用观念淡薄等原因的存在，信用卡风险问题非常突出有 效防范与解决信用卡使用过程中的风险成为各银行发展中所面临的一个非常重要的问题，同时也是促进信用卡业务健康发展的有效保障关键词】银行 信用卡 风险自中国第一张银行卡诞生以来，中国银行卡产业已经走过了20多年的发展历程，尤其是信用卡，已经成为信息技术应用于金融领域的成功典范。

中国信用卡产业的发展道路，就是中国信用卡的创新之路源于中国人的传统消费模式，一些专家认为，透支消费很难在中国行得通，因为群众把信用卡看成是一种支付方式，普通用户通过自动还款，银行可能赚不到利息，因此，在美国靠信用卡透支利息盈利的经营模式可能在中国无法复制但实际上，随着我国金融业改革和金融市场化程度日益提高，商业银行的银行卡业务已经从简单模仿和复制新产品，向服务方式创新、服务渠道创新、交易工具创新和交易市场创新的方向发展银行卡也从简单的“存款、贷款、汇款”业务载体，发展到多层次、多品种的综合服务载体，增值服务日益丰富，除存款、基金、证券、国债、理财等业务以外，公用事业缴费、购物、保险、纳税、罚款等方面的服务，随着银行卡业务的创新发展而日益方便快捷截至2012年底，我国信用卡累计发卡量达3.3亿张，同比增长13.8%；累计激活卡量为1.86亿张，同比增长22.3%；活卡率为56.1%；全年信用卡交易金额达10万亿元，同比增长31.6%与此同时，信用卡未偿信贷余额新增3257.1亿元，累计达11386.7亿元，同比增长40.1%一、信用卡的一般理论 （一）信用卡的概念、特点 银行卡是指由国内各商业银行（含邮政金融机构）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。

银行卡包括信用卡和借记卡信用卡是指由银行或非银行金融机构向其客户提供具有消费信用、转账结算、存取现金等功能的信用支付工具它是用特殊塑料专门制作的，上面凸印有持卡人的卡号、姓名、有效期等资料持卡人可凭卡在特约商户直接消费或在其指定的机构、设备存取款及转账 简单的说，信用卡具有通用、安全、方便、快捷等特点，具体包括以下三方面： 1.从发卡行角度讲，银行可以以此作为扩大商店销售及给持卡人提供服务的手段，获得交易一定百分比的佣金和手续费，如果信用卡持有者不能按期还款，还能增加一定的利息收入 2.从客户角度讲，持卡人不必支付现金可以获得商品与劳务，免去了顾客携带大量现金的不便和风险，外出购物和出外旅游极为方便安全 3.从商户角度讲，信用卡把发卡银行、持卡人和特约商户、代办行紧密联系在一起，构成了循环往复的连锁债务关系，而这种关系的建立和发展又都取决于彼此间提供的信用商业公司或服务公司能毫无顾虑的向持卡人提供商品或服务，是由于他们能够在银行信用的保证之下，及时从银行收回货款，同时又扩大了销售，避免了商业信用造成的债务链二）信用卡的功能和用途 信用卡具有五项基本功能，包括： 1.直接消费功能，这是信用卡最基本的功能。

持卡人在标有信用卡标记的特约商户，包括商店、宾馆、酒楼、娱乐场所、机场、医院等场所，均可用卡代替现金消费结账 2.储蓄存款功能，银行将信用卡帐户的保证金、备用金及其他各种存款按规定利率计息，视同储蓄存款 3.通存通兑功能，持信用卡可在工作时间内到任何银行的营业机构存取款，也可以24小时在自动柜员机上提款 4.转账结算功能，持卡人凭卡可以在银行的营业机构，从自己的帐户转账付款，也可利用ATM机或银行将信用卡帐户的资金转至其它帐户 5.透支信贷功能，持卡人可在发卡银行允许的额度内透支消费，但须尽快补还透支款二、信用卡业务风险的类型及表现（一）信用风险狭义上讲，信用风险是指由于借款人没有能力或是因为不愿履行事先定好的合 约 到 期 没 有 偿 还 银 行 债 务 ，给 银 行 造 成 损 失 的 风 险 但 从 广 义 上 看 ，商 业 银 行的信用风险除个体的违约风险外，还包括资产组合的内在风险和集中性风险内在风险缘于风险管理战略、政策、管理架构、过程等环节上的疏漏可能造成的损失，而集中性风险则产生于资产组合过于向某个地域、行业、客户群等的集中就信用卡而言，信用风险是指由于持卡人违反约定，不能按时足额归还所欠银行贷款本息而给银行带来损失的可能性或不确定性。

从实际工作看，信用风险是信用卡风险中的主要组成部分信用卡信用风险的产生，一方面是信用活动的本身规律所形成的，另一方面持卡人的信用状况和经营状况也会产生一定的影响二）欺诈风险指不法分子利用信用卡进行诈骗活动，攫取商业银行资金的风险，我国刑法将其定义为金融诈骗罪一般分为四种情形：一是伪卡诈骗行为这是一种主要的信用卡犯罪方式，通常是犯罪团伙利用先进的机器设备，窃取合法持卡人的资料，自行设计或伪造信用卡，并将窃取的他人资料制造在假卡上，再进行刷卡，给持卡人、商家、银行造成损失近年来，这类事件在我国时有发生，且有愈演愈烈之势二是使用作废的信用卡三是冒用他人信用卡四是恶意透支，持卡人以非法占有为目地，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还三）管理风险首先是银行在信用卡业务的发展上，重规模、轻质量，盲目竞争，不能有效区分潜在客户，对申请人状况审查不严或者降低门槛，仅凭客户身份证复印件或其他银行信用卡复印件即可发卡，对客户授信未严格把关，发卡对象无稳定工作收入而过度消费、套现炒股经商等高风险事件时有发生其次是对客户资信调查及申请流程控制不合规，未做到亲访亲签，容易引发纠纷或案件，有的商业银行甚至将信用卡发卡业务外包或者委托单位集体办卡，为信用卡业务发展及风险管理带来隐患。

第三是银行工作人员利用职务之便，与不法分子勾结、串通作案，引起发卡行或客户资金损失的风险主要表现为违规操作，未按规定严格审核申请人资料、为追求高额利润违规经营，搞协议透支等四）信用卡套现风险是指持卡人通过非正常途径，避开银行柜台或ATM自助终端方式，以刷卡消费名义将信用卡信用额度内的资金以现金方式提出的行为信用卡套现不仅给发卡银行带来了资金风险，还扰乱了收单市场秩序，不利于社会良好诚信环境的建设目前套现主要有以下几种方法：一是主动替亲朋好友或熟人刷卡消费，再由亲朋好友或熟人向刷卡者支付现金因为有消费交易事实，可称之为善意套现二是通过部分不法商户或专业套现公司以中介的形式非法套现这类商户或信用卡套现服务公司申请成为银联或银行直接特约商户，安装POS终端机，通过虚假消费刷卡，为信用卡用户提供现金，并收取1%-3%不等的手续费三是随着互联网及网上银行的快速发展，一些人开始利用虚假网上交易套现持卡人开立网上店铺，通过自买自卖等虚假交易，利用第三方网上支付平台套取信用额度并获得现金网上套现的成本较低，一般为零或1%左右，因而有逐步兴起的趋势三、信用卡业务风险成因分析（一）法律规章建设滞后我国《银行卡管理办法》自1999年施行以来，一些条款已显得滞后，无法监管飞速发展的信用卡业务。

信用卡的种类、收费标准、结算网络等均发生了很大变化，一些业务行为缺乏监管依据如发卡银行或行政管理部门发现信用卡套现行为后，难以对持卡人和提供套现便利的商户进行处罚另外，信用卡套现行为在法律范畴内如何规范，也是一个业内仍存在争论的话题，即使对于大额的蓄意套现行为，也存在着资金量界限很难进行标准划分、监管成本过高、如何对商户进行处罚等问题二）信用体系不对称导致逆向选择和道德风险发生所谓逆向选择是指在信用卡产品上，来自于商业银行对客户发卡前的信息不对称由于个人知悉自己的资信状况，而银行并不知道，所以商业银行只能根据所评估的社会平均信用状况来确定发卡条件，在目前透支贷款利率严格控制的市场上，银行要求客户出具职业收入证明或财产证明、设置最低消费次数等来规避风险，造成高端优质客户可能不接受或无法提供而退出市场，最后接受发卡条件的往往是信用状况及收入水平中下的客户，为业务发展带来更大风险；所谓道德风险是指业务发生后双方信息不对称造成的，即银行发卡后无法随时掌握持卡人的经济收入变化，无法监控持卡人的刷卡行为是否真是合规，从而带来风险隐患三）宏观经济影响经济周期影响是信用卡业务最主要的系统性风险源由于受到国际金融危机的影响，我国经济面临下行的压力，对信用卡业务发展也将产生一定影响，主要表现在：一是恶化信用卡的经营环境，增大发卡银行的风险，持卡人偿债能力和偿债意愿降低，信用风险呈上升趋势。

二是降低信用卡的盈利水平由于受到宏观经济的影响，发卡银行通过吸收消费信贷人群以增加利息收入的策略将面临更高的风险同时，由于持卡人的消费更加谨慎，信用卡交易手续费收入和利息收入将降低  （四）银行内部风险控制不到位一是商业银行追求业务发展的规模而导致发卡冲动我国银行业从2004年起实行资本充足率管理，在此约束下，商业银行尽可能扩大低风险业务，大力发展中间业务，而信用卡业务是一种高收益的金融产品，一般情况下发卡100万张就能盈利，因此各家银行都将其作为业务调整的战略重点来发展，形成非理性的恶性竞争，盲目扩张规模，一味追求发展速度，任意放宽条件，风险管控不严，造成了资产质量下降和不少风险隐患二是银行员工的专业素质参差不齐，风险管理工具和技术匮乏，职业精神和责任意识不强，容易形成操作风险四、信用卡业务风险的防范（一）完善法律制度建设防范信用卡风险必须要有完备的法律保障我国应适应现代金融及信用卡业务发展的实际，借鉴国外风险防范立法的经验，一是制定完善一系列相应的法律法规，使防范信用卡风险有法可依应修订我国的《银行卡业务管理办法》，详细规定信用卡风险的概念、认定的标准、风险防范的措施、责任的承担等方面的内容。

除此之外，还应修订《刑法》、《民法通则》、《商业银行法》及相关的民事法律法规，把信用卡套现、互联网支付等纳入法律范畴研究明确二是建立个人信用法律制度，尽快出台《征信法》、《信用报告法》、《个人信用管理法》等，使我国信用卡业务真正走上法制化、规范化发展道路二）建立科学的征信体系商业银行及社会各界应广泛宣传和大力倡导诚信意识，普及信用卡知识，正确使用其支付和信贷功能，努力构建诚信社会我国个人征信系统于1999年开始试点，2004年正式运行，主要采集和保存个人的银行借款、信用卡、担保等信用状况以及相关的身份识别信息，因纳入信息范围较窄，银行无法获得申请客户的全面详细的资料随着社会经济的不断发展，政府应筹建独立的具有法律地位的征信管理部门，建立多种征信渠道，完善个人信用信息基础数据库，实行联网运行，为商业银行等有需求的机构提供服务三）加强银行内控管理首先，正确处理好业务发展与风险防范的关系银行风险管理的目标是在可接受的风险水平下，。