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报表填报说明———————————————————————————————— 作者：———————————————————————————————— 日期： G01《资产负债项目统计表》填报说明 - 4 - 第I部分：表外业务情况表 - 15 -第Ⅱ部分：资产负债项目表附注 - 21 -第Ⅲ部分：存贷款明细报表 - 23 -第Ⅳ部分：存贷款明细报表 - 26 -第Ⅴ部分：人民币备付率报表 - 28 -第Ⅵ部分：各项垫款情况表 - 29 -第Ⅶ部分：贷款分行业情况表 - 31 -第Ⅷ部分：金融资产四分类情况表 - 32 - 第IX部分：资产负债项目表附注 - 34 -G03《各项资产减值损失准备情况表》填报说明 - 36 -G04《利润表》填报说明 - 41 -G05《所有者权益变动表》填报说明 - 48 -G11《资产质量五级分类情况表》填报说明 - 52 -第Ⅰ部分：按行业分类的贷款（按贷款投向） - 53 -第Ⅱ部分：资产质量及准备金 - 56 -第Ⅲ部分：按行业大类分类的贷款（按贷款投向） - 60 -G12《贷款质量迁徙情况表》填报说明 - 64 -G13《最大十家关注类/次级类/可疑类/损失类贷款情况表》填报说明 - 80 -G14《授信集中情况表》填报说明 - 84 -第Ⅰ部分：最大十家集团客户授信情况表 - 85 -第Ⅱ部分：最大十家金融机构同业融出情况表 - 88 -第Ⅲ部分：最大十家客户贷款情况表 - 92 -G16《抵债资产账龄情况表》填报说明 - 95 -G18《债券发行及持有情况表》填报说明 - 97 -G18_III《地方政府自主发行债券持有情况统计表》填报说明 - 100 -G21《流动性期限缺口统计表》填报说明 - 125 -G22《流动性比例监测表》填报说明 - 132 -G23《最大十家存款客户情况表》填报说明 - 138 -G24《最大十家金融机构同业融入情况表》填报说明 - 140 -G31《投资业务情况表》填报说明 - 143 -G32《外汇风险敞口情况表》填报说明 - 146 -G33《利率重新定价风险情况表》填报说明 - 150 -G40《资本充足率汇总表》（新）填报说明 - 158 -G4A《合格资本情况表》填报说明 - 162 -G4A-1(a)《贷款损失准备情况表（权重法）》填报说明 - 175 -G4B-1《表内信用风险加权资产计算表(权重法)》填报说明 - 178 -G4B-2《表外信用风险加权资产计算表（权重法）》填报说明 - 190 -G4B-3《交易对手信用风险暴露风险加权资产汇总表（权重法）》填报说明 - 199 -G4C 《市场风险资本要求情况表》填报说明 - 202 -G4C-1 《市场风险标准法资本要求汇总表》填报说明 - 205 -G4C-2《市场风险内部模型法资本要求情况表》填报说明 - 211 -G4D《操作风险加权资产情况表》填报说明 - 215 -G53《分地区情况表》填报说明 - 221 -G0A《主要监管指标统计表》填报说明 - 223 -S03《银行业金融机构案防情况统计表》填报说明 - 229 -S35《长期股权投资风险情况表》填报说明 - 236 -S36《债券托管及证券交易保证金存放情况表》填报说明 - 238 -S39《租赁业务资产负债项目统计表》填报说明 - 239 -S3d 《企业集团财务公司投资情况明细表》填报说明 - 243 -S3p《财务公司及所属集团综合信息统计表》填报说明 - 247 -S3q《投资收益表》填报说明 - 248 -S3r《企业集团财务公司特色业务统计表》填报说明 - 249 -S63《大中小微型企业贷款情况表》填报说明 - 253 -S64《大中小微型企业贷款分行业情况表》填报说明 - 258 -S65《大中小微型企业贷款分地区情况表》填报说明 - 261 -S66《保障性安居工程贷款分地区情况表》填报说明 - 263 -G01《资产负债项目统计表》填报说明第一部分：引言本表反映填报机构在报告日的财务状况，应当按照资产、负债和所有者权益分类分项列示。

第二部分：一般说明1．报表名称：资产负债项目统计表2．报表编码：银监统0001号3．填报机构：政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、民营银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行、农村资金互助社、贷款公司、外资法人银行、外国银行分行、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、邮政储蓄银行和金融资产管理公司4．报送口径、频度及时间：境内分支机构汇总数据（月报）为月后7日、法人汇总数据（季报）为季后13日、合并报表数据（季报）为季后40日月报遇“劳动节”顺延一天、“国庆节”顺延三天5．报送方式：以电子报表形式报送银监会6．数据单位：万元7．四舍五入要求：金额保留两位小数8．填报币种：本表分别按人民币、外币折人民币、本外币合计人民币填报，除权益类项目外，银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算根据财政部金融企业会计制度的有关规定，权益类项目按历史汇率折合为人民币，不同时期汇率之间形成的差额，按相应规定进行会计处理美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。

第三部分：具体说明本表中金融机构包括政策性银行、商业银行、合作信用社、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、邮政储蓄机构等银行业金融机构，以及证券公司、基金公司、保险公司、期货公司等境内金融机构指其营业场所在境内的金融机构，境外金融机构指其营业场所在境外的金融机构商业银行包括大型银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行邮储银行和民营银行也在商业银行项目中填报境内其他银行业金融机构指除境内商业银行以外的其他银行业金融机构，包括政策性银行、国家开发银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行、农村资金互助社、贷款公司、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司和金融资产管理公司本表中各“减项”应以正数反映资产[1．现金]本项目反映填报机构库存以及运送中的人民币和外币现金[2．贵金属]本项目反映填报机构持有的黄金、白银等贵金属的价值[3．存放中央银行款项]本项目反映填报机构存放于中国人民银行和外国中央银行的各种款项存放中国人民银行款项包括业务资金的调拨、办理同城票据交换和异地跨系统资金汇划、提取或缴存现金、按规定缴存的法定准备金以及超额准备金存款等。

不含存放中央银行财政性款项[4．存放同业款项]本项目反映填报机构存放于境内、境外银行和非银行金融机构的款项，包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社存放联社款项本项目按“境内商业银行”、“境内其他银行业金融机构”、“境内证券业金融机构”、“境内保险业金融机构”、“境内其他金融机构”和“境外金融机构”分别列示[5．应收利息]本项目反映填报机构发放贷款、存放同业、拆出资金和投资等生息资产应收的利息[6．贷款]本项目反映填报机构对借款人提供的按约定的利率和期限还本付息的货币资金，包括短期贷款、中期贷款和长期贷款，但不包含填报机构填报在本表[7.贸易融资]和[8.贴现及买断式转贴现]中的款项[7．贸易融资]本项目反映填报机构提供的各类与国际、国内贸易结算工具相关的融资或信用便利业务，主要包括打包贷款、进口押汇、出口押汇、议付信用证和福费廷等业务不包含本表中[8．贴现及买断式转贴现]中业务内容打包贷款指借款单位在接到开来信用证后，因货物装运前需要短期资金而由填报机构提供的融资进口押汇指填报机构以信用证项下经进口商承兑的进口跟单汇票作抵押向国外议付行偿付的款项出口押汇指填报机构对出口单位交来国外银行开来的信用证项下出口单证（出口跟单汇票）议付的款项。

议付信用证款项指填报机构接受国内信用证收益人的申请，在信用证付款到期日前向其议付信用证的款项福费廷是指业务填报机构无追索权地购买由银行承兑/承付或保付的远期汇票，而向出口商提供融资的业务[8．贴现及买断式转贴现]本项目反映填报机构对客户办理的商业票据贴现和对金融机构办理的买断式转贴现业务所融出的资金在贴现、买断式转贴现和再贴现业务处理中，应按照“实质重于形式的原则”，若该项业务的风险已经完全转移到买入方，则买入方增加本项目余额, 卖出方减少本项目余额；若该项业务的风险仍然在卖出方，则卖出方不得减少本项目余额，业务金额计入“卖出回购款项”项目，买入方计入“买入返售资产”项目中[9．其他贷款]本项目暂不报送[10．拆放同业]本项目反映填报机构拆借及借款给境内外金融机构的款项，其中包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社“调出调剂资金” 本项目按“境内商业银行”、“境内其他银行业金融机构”、“境内证券业金融机构”、“境内保险业金融机构”、“境内其他金融机构”和“境外金融机构”分别列示[11．其他应收款]本项目反映填报机构除应收利息以外应收取的其他各类应收及暂付款项[12．投资]本项目反映填报机构购入的各种能够变现有价证券，包括各种股票、债券、基金等，以及实业投资。

本项目按“债券”、“股票”、“其他”分别列示[12.1债券]本项目是指填报机构持有的境内外其他机构发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券包括政府债券、中央银行债券及票据、企业债券、金融债券以及境外融资性票据等农村合作金融机构持有的“中央银行专项票据”填报在此项目中[12.3.1 长期股权投资]本项目是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资合营企业的概念详见企业会计准则第40号—合营安排[13．买入返售资产]本项目反映填报机构在返售协议下先买入再按合同约定价格返售的票据、证券、贷款等金融资产所融出的资金本项目一方面按“境内商业银行”、“境内其他银行业金融机构”、“境内证券业金融机构”、“境内保险业金融机构”、“境内其他金融机构”、“境外金融机构”、“境内外非金融机构”和“中央银行”分别列示；另一方面则按买入返售的品种（债券、票据、贷款和其他）进行分类[14．长期待摊费用]本项目反映填报机构已经发生，但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用具体包括固定资产修理支出、以经营租赁方式租入的固定资产的改良支出及摊销期限在一年以上的其他待摊费用。

[15．固定资产原价]本项目反映填报机构所拥有的固定资产的原价填报机构的固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；（2）使用寿命超过一个会计年度[16．累计折旧]本项目反映填报机构固定资产的累计折旧[17．固定资产净值]本项目反映填报机构固定资产折旧后的净值，即固定资产原价减去累计折旧[18．固定资产。