综合习题答案之帐户.doc

库存现金库存现金 期初余额：1400 2. 160 24. 1000 7. 100 37. 210 15. 80 42. 38000 27. 4033. 5034. 14443. 38000 45. 30 发生额合计：39210 38604 期末余额： 2006银行存款银行存款 期初余额：94600 1. 30232.804. 5200 6. 96000 5. 30000 26. 42120 9. 70000 28. 63180 12. 1600 29. 46800 14. 328 32. 70200 16. 2808 40. 1040 18. 23119.20 19.240 23.1 14009.40 24. 1000 25. 330 30.2 360 36. 450 39. 320 42. 38000 46. 3120 47. 4770 48.380 发生额合计：319340 226267.40 期末余额：197672.60应收帐款应收帐款 期初余额：122100 6. 96000 10. 63180 11. 46800 28. 63180 14. 42120 29. 46800 发生额合计：152100 205980 期末余额： 68220其他应收款其他应收款 期初余额：1500 37. 1500 发生额合计： 0 1500在途物资在途物资 期初余额：0 1. 25840 2. 160 3. 25984 16.1 2400 16.2 2400 18.19760 19. 240 20. 20000 22.1182023.1 180 23.2 1200030.1 2964030.2 360 31. 30000 发生额合计：90400 90400原材料原材料 期初余额：1679003. 26000 8. 4600016.2 2400 13. 1300020. 20000 17. 96023.2 12000 21. 2600031. 30000 35. 6000 发生额合计：90400 91960 期末余额： 166340库存商品库存商品 期初余额：7854054. 132616 56. 156880 发生额合计：132616 156880 期末余额： 54276待摊费用 期初余额：2160 51.240 发生额合计： 0 240 期末余额：1920固定资产固定资产 期初余额：3178009. 70000 38. 16000 发生额合计：70000 16000 期末余额： 371800累计折旧累计折旧期初余额：16270038. 15360 50. 3780 发生额合计：15360 3780期末余额：151120短期借款短期借款期初余额：500005. 30000 发生额合计： 30000 0期末余额：20000应付帐款应付帐款期初余额：30000 23.1 13829.40 22. 13829.4030.1 34678.80 发生额合计：13829.40 48508.20 期末余额：64678.80应付职工薪酬应付职工薪酬期初余额：1018043. 38000 49 3800046. 3120 发生额合计：41120 38000期末余额：7060应交税费应交税费期初余额：56501. 4392.80 10. 918011. 68004. 5200 26. 612016.1 408 32. 1020018. 3359.20 44. 6120 22. 2009.40 55. 11300 30.1 5038.80 58. 11586 发生额合计：20408.20 61306期末余额：46547.8应付利息应付利息期初余额：160052. 600 发生额合计： 0 600期末余额：2200固定资产清理固定资产清理 38.640 39. 320 40. 104041. 80 发生额合计：1040 1040实收资本实收资本期初余额：500000期末余额：500000盈余公积盈余公积期初余额：3670发生额合计： 0 0期末余额：3670本年利润本年利润期初余额：50000 57.2 179736 57.1 226080 59. 11586 发生额合计: 191322 226080 期末余额：84758利润分配利润分配 期初余额：27800发生额合计：0 0 期末余额： 27800制造费用制造费用 7. 100 14. 328 17. 960 34. 84 36. 450 47. 3978 48. 216 49 5800 50. 2500 53. 14416 发生额合计：14416 14416生产成本生产成本 期初余额： 08. 4600013. 1300021. 2600035. 600049 2720053. 14416 54. 132616主营业务收入主营业务收入10. 54000 11.40000 26.36000 32.6000057. 220000 44. 36000 发生额合计：226000 226000主营业务成本主营业务成本56. 156880 57.2 156880营业外收入营业外收入57.1 80 41. 80营业税金及附加营业税金及附加55. 11300 57.2 11300销售费用销售费用 12. 1600 15. 80 27. 40 33. 50 45. 30 57.2 1800管理费用管理费用 25. 330 34. 60 37. 1290 47. 792 48. 164 49 500050. 1280 51. 240 57.2 9156财务费用财务费用 52. 600 57.2 600所得税费用所得税费用 58. 11586 59. 11586。