论走私犯罪案件的侦查.doc

论走私犯罪案件的侦查（南宁市良庆区人民检察院 薛章亮 535200）【摘要】改革开放以来, 特别是进入二十一世纪, 境内外不法分子大肆进行走私活动日益严重的走私犯罪活动导致了我国供给过剩并逐步陷入经济萧条局面, 影响了国内需求对国民经济的拉动, 冲击了国内市场和民族工业, 对我国国民经济的正常运行和健康发展造成了严重危害对此, 本文试图对走私犯罪的特点、我国走私犯罪的现状和侦查对策进行研究，使得大家对走私犯罪侦查得到充分了解, 并深入开展反走私斗争, 坚决给走私犯罪以毁灭性打击关键词】走私犯罪；体制；措施；瓶颈；未来 随着世界经济的发展，各国间经贸往来增多，交通便利，为世界范围的走私犯罪提供了许多条件当前，我国的走私犯罪活动非常猖撅，其活动范围之广、规模之大、危害之烈，达到空前的程度走私已经成为影响我国改革开放和现代化建设全局的重大社会问题之一走私犯罪侦查是查处惩治走私犯罪行为的前提，对打击走私犯罪起着极其重要的作用而走私犯罪的智能化、集团化和专门化决定了走私犯罪侦查具有与别的犯罪活动侦查不同的特点走私犯罪侦查的长期性、复杂性要求我们相关机关部门不断健全侦查体制，寻找对策，超越瓶颈，保障我国国民经济的正常运行和健康发展。

一、走私犯罪概述（一）走私犯罪侦查概念走私犯罪，是以牟利为目的，违反国家海关对外贸易管理、进出口物品管理和外汇管理、关税管理的规定，非法运输携带或邮寄货物、金银、货币、武器、弹药、文物以及其他物品进出国（边）境，逃避海关监督、逃套外汇、偷逃关税的犯罪参见任惠华主编：《刑事案件侦查》第312页《中华人民共和国刑法》对走私规定了12个具体罪名，分别是：走私武器、弹药罪，走私核材料罪，走私假币罪，走私文物罪，走私贵重金属罪，走私珍贵动物、珍贵动物制品罪，走私珍稀植物、珍稀植物制品罪，走私淫秽物品罪，走私普通货物、物品罪，走私毒品罪以及走私制毒物品罪二）我国走私犯罪溯源走私是一种国际性社会现象，它的产生是与关税制度，国家间商品差价和贸易限制的存在相联系的只要国家实施对外贸易治理，只要存在国内外市场差价，就必然会有走私现象的发生早在2700多年前的西周奴隶制国家时期，我国就出现了“关”这种正式机构，国家通过这种管理陆路进出境事务的机构来“执禁以讥”，一旦行为人逃避检查，就构成犯罪，须追究其刑事责任此后各个朝代更替，但是随着对外贸易活动的愈加活跃，我国关于关卡的制度也不断完善丰富如唐王朝在广州创设了我国历史上最早的行使专管对海外通商事物的“市舶使”，对外来的船舶、商人进行管理，“外来船舶、商人实行除舶脚、收市、进奉外，任其来往通流，自为交易，不得重加税率。

参见徐觉非主编：《海关法学》，中国政法大学出版社，1995 年，第 22 页 1840年鸦片战争以后，中国沦为半殖民地半封建社会，帝国主义与官僚买办、封建军阀相互勾结，通过海关这一国家工具，以少征关税或免征关税的方式，向中国大量倾销其国内商品，扼杀和阻碍了中国民族工业的发展三）我国走私犯罪现状及对社会经济发展的影响由于我国有与别的国家不同的国情和历史，因此我国的走私犯罪现状具有本国的特点且对我国社会经济发展的影响也有其特别之处首先，严重的走私犯罪将导致我国供给过剩并逐步陷入经济萧条局面近年来, 我国国民经济运行就出现了总供给大于总需求的苗头同时, 大量走私商品消耗了国内正常的投资和消费需求走私商品严重影响了我国市场供给与需求的平衡关系, 使国家的通货紧缩、物价低迷, 呈现生产企业和商业企业的萧条局面其次，走私犯罪猖撅, 冲击了国内市场和民族工业, 扰乱了市场经济秩序走私商品由于没有关税障碍, 可以低价与国内企业在市场上进行竞争, 获取高额利润各种走私商品大规模低价倾销, 导致国内相关产品市场饱和、销售困难同时，走私犯罪猖撅还带来其它一系列社会经济问题走私商品不通过海关进口, 使国家丧失了大量关税。

此外走私之风盛行, 导致一些地方、单位政令不通, 助长了本位主义、地方主义和分散主义倾向 参见姜善模：《山东公安专科学校学报》，《走私犯罪对我国社会经济发展的影响》四）走私犯罪的成因20世纪以来，愈益森严的关税障碍并没有断绝走私行为，走私方式不断完善，出现了由掌握大量专业知识的职业走私者组成的组织更为严密的国际走私集团走私犯罪的发生主要有以下几方面原因1.观念层面的原因：走私犯罪属于典型的行政犯罪，由于其并不直接侵犯公民个人的切身利益，也不侵犯任何具体单位的利益，所以造成在地方执法机关和群众的观念中普遍对走私犯罪缺乏正确的认识一方面，从地方执法机关来说，走私能给地方及相关部门带来相当大的非法利益另一方面，从群众角度说，不少人认为走私活动能给自己带来不少好处，如能够因此购买到廉价的私货，能以可观的价格卖掉自己的文物、古董等2.自然地理环境原因：走私犯罪是跨越关境、逃避海关监管的特殊犯罪，国境、关境等特殊地理环境因素就成为走私犯罪不可或缺的重要因素或条件3.体制上的原因：目前我国进口关税的加权平均水平仍高于发达国家，这一现象的客观存在使得一些不法分子冒险走私获取巨额利润具有一定的必然性而我国现行的外贸管理体制、国内市场管理体制、财政管理体制以及缉私专门体制均存在缺陷。

参见余成：《走私犯罪侦查研究》二、走私犯罪侦查的基本体制（一）走私犯罪侦查的专门机关近几十年来，相关国家和地区都先后建立起了走私犯罪侦查的专门机关，各个发达国家在市场经济不断发展的过程中，都对缉私部门缉私体制不同程度地进行了机构改革，使缉私部门的各个组成部分如机构设置、职能划分和运行系统更好地适应缉私工作的需要在美国，"9.11”事件之后国会通过了《2002国土安全法案》，成立了国土安全部(Department of Homeland Security简称DHS)，由原海关署、移民和归化局及海岸警卫队等22个联邦机构合并而成，其首要职责是保护美国免受进一步的恐怖袭击 参见驻纽约海关组：《"9.11”事件后的美国海关机构介绍》，《海关工作情况交流》2003 年第 3 期这次美国海关重组的主题是“人员、程序、合作”，即“精干的人员，实用高效的程序，与外界良好的合作”在新西兰，政府赋予海关广泛强大的反走私职权在意大利，缉私体制由意大利海关与意大利财政警察部队两部分组成二者依据各自的职责分工，在各自的管理体系内实施着各自的管理职能，但在国家缉私管理上又相互配合、协同作战，形成了一整套行之有效的缉私体制。

其设置与我国的海关和海关缉私警察比较类似，但我国的缉私警察是海关的内设机构，而意大利的海关和财政警察是两个平行的部门不存在领导与被领导的关系意大利海关隶属于财政部，财政警察部队直属意大利财政部长领导，属于军队性质 参见王津秋 ：《意大利海关缉私体制与我国海关执法实际》， 《中国海关》2000年12期而在我国，1998年7月13日至15日，在北京京西宾馆召开了全国打击走私工作会议在分析了当前开展反走私斗争的重要性和紧迫性后，会议在借鉴了国际通行做法和参考了建国前关警制度的前提下，完成了共和国反走私史上的最大一项改革：组建国家缉私警察，专司打击走私犯罪活动1999年1月5日，海关总署走私犯罪侦查局挂牌成立短短半年的时间里，全国42个直属海关相继成立了走私犯罪侦查分局2003年，根据打击走私形势的需要，走私犯罪侦查部门正式更名为缉私局走私犯罪侦查机关是系统内设于海关的对走私犯罪案件行使刑事执法权能的公安机构，也称海关走私犯罪侦查机关它既是海关的一支生力军，又是公安队伍中的一股新生力量设立海关走私犯罪侦查机关是党中央、国务院在特定历史时期作出的重大决策二）反走私犯罪体制尽管各国所面对的经济发展阶段和国情不尽相同，但是由于都处于相同的国际经济背景中，各国海关打击走私面临的问题也有很大程度上的类似，各国海关的反走私犯罪机制表现出许多相似的特征。

1.在海关缉私队伍建设方面，各国海关都针对海关缉私人员制定了科学的人力资源开发计划，加大培训工作力度，做到“用”、“养”结合，建立有效的激励机制，把具备相应的业务技能作为任职提拔的资格，充分调动缉私人员的主动性和创造性；实行案件审理专家制度，对重大案件采取案件审理委员会合议制，由包括行政领导在内的专家研究定夺；建立相对稳定的缉私人才库，集中优势力量，解决执法过程中的一些疑难问题；根据海关缉私队伍现状，制定业务素质发展规划，有计划、有步骤、有重点地开展教育培训工作，每年分批组织人员脱产培训，使每个缉私人员除了在工作中得到学习提高之外，有机会接受系统的、专业的培训，以保证知识的不断更新和业务理论水平的不断提高2.在立法方面，各国均制定相应国家反走私法，对海关实施缉私的权力、职责做了明确规定，凡涉及到有打击走私违法犯罪的国家职能部门，如工商、银行、税务、交通等部门，都规定相应的权利和义务，共同维护国家整体经济秩序参见余成：《走私犯罪侦查研究》3.在缉私体制方面，各个国家也表现出了一些相似之处在意大利，意大利海关对边境上的走私毒品、濒危物品、文物等可在财政警察配合下进行查缉，对违法嫌疑要继续调查则必须在行政法院法官许可的情况下进行。

在关境管理范围内，如有司法授权，则可以行使拘留和搜查权力财政警察部队除不履行海关征收关税的职能外，具有海关的所有职能，分为海上总指挥中心和陆路警察行动中心两部分前者以负责海防线安全、与海空军区行动进行协调，打击贩运毒品、走私、非法移民等为主后者具有全国性反毒品活动中心性质，经司法部委托可行使调查和镇压职权在新西兰，政府赋予海关广泛强大的反走私职权，根据《新西兰海关与消费税法》规定，任何海关官员可在任何时候登上正在进出或停留在新西兰境内的运输工具，或怀疑运输工具正在运载应税、未报关、禁止或没收货物的，或怀疑运输工具进行违反本法活动的，在此过程中海关官员可使用强制手段进入运输工具的任何部分，开启任何包装、锁扣装置，可检查在运输工具上发现的任何货物而在我国，在1998年，国务院撤消了全国打击走私领导小组，其打击走私的职能转交由海关总署承担，由海关总署统一负责全国范围内的打击走私工作确立以海关为领导的“联合缉私，综合治理，统一处理”的新的缉私体制三、走私犯罪侦查的基础工作（一）走私犯罪侦查思路的确立打击走私犯罪，就必须严厉惩治犯罪分子，使其付出沉重代价，而非一罚了事，尽可能铲除源头，达到除恶务尽的目的，近年来在打私斗争中得出的深刻结论就是要牢固树立起打“歼灭战”的主旨。

走私犯罪作为典型的经济犯罪，追求利润最大化是是其犯罪的根本目的与一般刑事犯罪不同，走私犯罪份子更多地考虑“投入”和“产出”的比例以及“收益”多少从走私活动所必须具备的环节看，如货源、通关、私货处理等，需要连续的“作业程序”，从犯罪手段上看，则存在制作各类假单证及伪报、低报，且多带有涉外因素在打私的思路上，首先侦查人员必须将打私的目标着力于人而不是货物或者钱，必须清醒地认识到，要铲除走私获利的根源，其根本因素在于人走私链”的实施、操作必须由人进行和完成，尤其是那些主犯及其骨干成员其次我们的打私工作必须将团伙作为打击的重点，必须给犯罪团伙以重创，铲除其根基，彻底将其一网打尽，不给其以喘息之机，同时形成足以辐射海关监管区域内的黑暗势力二）情报库的建立切实做好情报收集工作是犯罪侦查顺利开展的基础要做好走私犯罪的侦查工作必须尽可能全面详细了解走私犯罪的活动特点，特别是对某些特定常用突出的表现手法，要扩大情报信息渠道，加大情况反馈力度案前情报收集要坚持预期提前，有针对性的搜集有关走私犯罪侦查的情报在信息库中要反映全国、本监管区及相关地区内走私犯罪的总体情况和阶段性较突出的问题及发展态势，以便于在总体上把握走私犯罪的趋势和动向。

除此意外，还要掌握国内的走私犯罪情况外还要切实掌握境外。