中小企业风险补偿机制不成熟.docx

本文格式为Word版，下载可任意编辑中小企业风险补偿机制不成熟 2022年11月2日,美国最大的中小企业商业贷款机构CIT集团正式申请破产养护CIT的倒闭,给我们敲响了警钟,尽快完善我国中小企业贷款风险补偿体系,已成为当前经济进展中亟待解决的课题 　　　　当前我国中小企业贷款风险明显偏高　　　　在我国,2022年上半年全国7.37万亿新增贷款中,中型企业获得44%,小企业仅获得8.5%中小企业贷款难,既有来自金融市场内生因素的制约,也与社会经济环境息息相关而中小企业贷款风险普遍偏高,那么成为中小企业融资的首道难题　　从企业本身而言,由于中小企业更加是小企业一般都处于成长阶段,管理才能差,资金实力弱,可抵押资产少,从事的大都是弱势产业,存在着较大的自然及市场风险,极易造成贷款本息损失　　从银行信贷管理体制来看,近几年,以“大城市、大行业、大企业”为市场定位的国有商业银行,普遍推行授权授信制度,强化了总行一级法人的地位,上收或片面上收基层行的信贷权,客观上增加了中小企业依靠国有商业银行解决资金问题的难度　　从银行信贷本金来看,银行对中小企业贷款的信息本金和管理本金往往是大企业的数倍,即使贷款利率上浮,对中小企业的综合融资本金照旧很高。

　　据银监会统计,目前中型企业的不良贷款率一般在4%,小企业在6%,微型企业在12%左右,而一般的大企业那么在1%左右中小企业贷款不良率过高,信息管理本金和收益不对称,因此,对银行来说,中小企业是风险较大的信贷对象,相对于成熟的大中型企业,银行无疑更热爱后者　　　　我国中小企业贷款风险补偿体系存在的缺陷　　　　一是缺乏统一的管理机制近年来,国家先后出台了《中华人民共和国中小企业促进法》、《关于进一步促进中小企业进展的若干观法》等,激励各地建立小企业贷款风险补偿制度,对金融机构小企业贷款按增量赋予适度补助,但对中小企业贷款风险补偿机制的创办并没有统一的指导性规划和管理制度目前我国各地中小企业贷款风险补偿机制创办根本上是各自为政,形式也五花八门更加是中小企业担保公司的设立,各地一拥而上,但对担保公司本身的信用评级、业务监管等大都处于空白,实际效果并不明显　　二是缺乏贷款风险分担机制目前,各地建立的中小企业贷款风险补偿基金大多是针对担保公司的,很少有面对银行的银行和担保公司之间缺乏有效的风险分担机制一旦企业展现经营困难,假设没有担保公司担保,贷款风险将全部由银行承受;假设有担保公司担保,按照现行做法,那么由担保公司承受全部风险,而且有可能由于协作银行的道德风险给担保机构带来重大损失。

这种不合理的风险分担机制,不但抑制了银行信贷的积极性,也降低了担保公司抗风险才能　　三是现有担保机构运作效果不梦想近年来,在各地政府的积极引导和推动下,中小企业贷款担保公司纷纷成立,但大多数担保机构的运作处于低效状态,实际运行效果并不显著首先,担保机构本身的运作机制存在一些问题,既制约了资金的扩展,使民间社会资本无法进入,又导致这一市场化的产物在行政管理方式下运行不畅其次,缺乏应对担保风险和损失的措施,政府财政资金初始投入后,没有定期的损失补偿机制和来源加上担保公司大多资金实力缺乏、抗风险才能较弱,可能因贷款的代偿而导致全年无收益甚至影响其持续进展再次,由于财政、经贸委、银行三方面的协调合作还不够紧密,使一些概括操作性问题无法实时、有效地解决　　四是片面地方性风险补偿基金存在缺陷目前,浙江、江苏、青海等地都建立了小企业贷款风险补偿基金,为解决小企业贷款难举行了有益的探索但是这种完全由地方政府管理的基金在实际操作中存在诸多问题:一是由于各地财力限制,补偿标准上下不一,经济落后地区可能由于补偿标准过低抑制银行贷款积极性二是基金的行政性色调过浓,基金运作和管理无法完全实现市场化,缺乏模范的管理制度和有效的内控体系,运行效率和效果普遍不梦想。

三是大片面基金是以中小企业贷款增量为标准举行补偿,对产生不良贷款导致的损失没有补偿,对贷款投放效果缺乏科学考核制度,银行可能在考核期末突击发放短期贷款,导致中小企业难以获得中长期贷款四是片面基金对补偿的工程和企业均设置了准入条件,片面小企业被摈弃在外五是片面基金缺乏后续的资金注入和风险备用金制度,可能导致基金失去后续进展才能　　　　完善我国中小企业贷款风险补偿体系的建议　　　　一是建立多层次的中小企业贷款风险补偿基金首先,应尽快建立国家层面的中小企业贷款风险补偿基金由中央财政出资作为种子基金,吸收各家商业银行资金作为风险打定金,中央财政每年投入资金作为补充基金,并采纳社会各界的捐赠,同时设立特意机构负责管理和运作国家层面的风险补偿基金主要是对银行当年新增小企业贷款形成的损失风险举行补偿,若未发生损失或损失额低于当年拨付的风险补偿基金数额,国家可以对多余片面提取确定比例作为对银行拓展小企业贷款业务的赏赐其次,完善地方性中小企业贷款风险补偿基金基金可以通过多种渠道举行筹集:一是中央财政小额担保贷款贴息资金;二是经人大批准列入当年地方预算的财政拨款,由省、市、县三级按照确定比例分别出资,并对欠兴隆地区予以倾斜;三是采纳大型企业及社会各界捐赠。

地方性补偿基金主要按中小企业贷款增加额和累放额按比例举行赏赐,同时结合贷款投向、期限布局、实际效果举行考核　　二是探索建立银行与担保机构风险分担机制在中小企业、银行、担保机构之间建立起一种利益共享、风险共担的风险分散补偿机制,平衡各方的利益冲突按照国际通行做法,银行应承受20%～30%的风险责任,担保机构承受70%～80%上海市构建了较为成熟的担保贷款风险共担和担保资金放大的机制,市、区(县)两级财政分别按高新技术企业6∶4、一般企业5∶5的比例共担担保资金风险;担保资金与银行贷款按1∶5比例放大,并按高新技术企业9∶1、一般企业8.5∶1.5的比例共担贷款坏账损失风险各地可以借鉴国际阅历和上海市的告成做法,结合地方中小企业实际,确定合理的风险分担比例,分散贷款风险　　三是完善中小企业贷款担保体系各级政府应将扶持中小企业作为长期政策,将担保资金列入政府年度预算,同时采取多种措施激励商业银行、大型企业和社会各界为担保基金供给资助,为担保活动供给稳定的资金来源建立中小企业担保机构的损失补偿与赏赐机制以及对中小企业的保费补贴等机制,对符合条件的中小企业信用担保机构持续赋予减免营业税政策支持人民银行要积极推进对担保公司的信用评级,提高担保公司本身的信用等级。

银监会要加强对中小企业信用担保机构的绩效考评和统计监管,制定出台中小企业信用再担保指导观法,加快建立全国和区域性再担保机构,有效化解中小企业担保机构的经营风险省级财政可以从中小企业进展专项资金中安置确定数额资金,重点用于补充已经为中小企业供给贷款担保的担保机构风险打定金,或用于支持设立再担保机构及其开展再担保业务所发生的损失补偿　　四是对商业银行实施税收优待政策建议对商业银行中小企业贷款营业税实行“五免三减半”政策,即从政策实施当年起,商业银行专营小企业贷款营业税五年内免征、后三年减半征收的政策在所得税方面,建议商业银行小企业贷款片面所得税税率由目前25%降为15%,或按50%计入应纳税所得额　　五是拓宽中小企业融资渠道要建立多渠道的融资渠道,可以从以下四个方面着手:一是建立中小企业技术创新基金,通过贷款贴息、无偿资助、资本投入等方式来扶持中小企业快速进展二是发挥典当、融资租赁等融资工具作用,激励进展中小企业投融资公司,引导其向未上市中小企业举行股权投资三是推动中小企业债券融资,激励符合条件的中小企业集合发债四是推进中小企业境外资本市场融资的同时,稳步扩大国内证券市场上中小企业板规模,完善创业板创办与管理,以适应不同类型、不同成长阶段中小企业的上市融资需求。

单位:中国人民银行长沙中心支行)□ — 7 —。