银行工程保业务管理办法.doc

中国ⅩⅩ银行工程保业务管理办法（试行）目 录第一章 总 则第二章 已确认工程应收账款保理业务第三章 BT项目工程应收账款保理业务第四章 待确认工程应收账款保理业务第五章 附 则— 1 —第一章 总 则第一条 为适应市场和客户需求，推进中国ⅩⅩ银行国内保理业务健康发展，根据《中华人民共和国合同法》等有关法律法规以及《中国ⅩⅩ银行国内保理业务管理办法》等规章制度，制订本办法第二条 本办法所称工程应收账款，是指工程承包商（施工企业）基于工程承包合同约定向项目业主提供施工ⅩⅩ服务而应向业主收取而尚未收取的待结算工程款该款项为扣除业主按照工程承包合同向工程承包商已支付的预付款、材料款、质保金等款项后的余额包括以下三种：（一） 已确认工程应收账款：是指工程承包合同项下的全部施工ⅩⅩ服务已按期完成且已通过竣工验收而形成的、工程承包商已确认为营业收入的工程应收账款（政府项目除外）；（二） 待确认工程应收账款：是指工程承包合同中约定的工程款结算方式为按工程进度支付结算，对已完成部分尚待工程承包商确认为营业收入的工程应收账款前款按工程进度支付结算是指工程承包商按照工程承包合同约定，分标段进行施工ⅩⅩ，定期或在每一工程标段结束后向业主提出付款申请，业主对应付工程款金额进行确认，并在合同约定时间内进行支付的结算方式。

三） BT项目工程应收账款：是指在BT项目完工验收并转让给政府（或政府融资平台，即政府出资成立并代表政府管理该BT项目的企事业法人，下同）后，政府应向工程承包商（BT项目投资人）支付而尚未支付的回购款第三条 本办法所称工程保业务，是指中国ⅩⅩ银行受让工程承包商符合条件的已确认或待确认的工程应收账款，按照一定比例向其提供保理预付款、应收账款管理以及信用风险担保（仅限于无追索权工程保业务）等服务的国内保理业务产品第四条 本办法所称工程承包商是指直接与项目业主签订工程承包合同（或BT项目投资协议，下同）的境内施工企业第五条 工程保业务纳入授信额度管理，占用客户国内贸易融资类额度中的国内保理额度工程保业务的额度占用规则与一般国内保理业务相同，即：有追索权工程保业务、第三方担保工程保业务只占用工程承包商的授信额度；无追索权工程保业务不占用工程承包商的授信额度，只占用项目业主的授信额度；信用保险工程保业务只占用保险公司的授信额度，不占用工程承包商和项目业主的授信额度第六条 中国ⅩⅩ银行开展工程保业务的项目仅限于符合国家ⅩⅩ发展规划、符合国家产业政策和环保政策、关系国计民生的基础设施项目第七条 工程保业务办理过程中，工程承包商所支用的保理预付款只能用于满足其正常生产经营过程中经营周转性、经常占用性或临时资金需求，不得用于股票、期货等股本权益性投资活动及其他国家政策禁止的用途。

第二章 已确认工程应收账款保理业务第八条 已确认工程应收账款的工程保业务，由工程承包商所在地的中国ⅩⅩ银行分支机构为工程承包商办理如果工程承包商和项目业主在中国ⅩⅩ银行同一家一级分行辖区内，则该一级分行公司业务部门可以决定由项目业主所在地的中国ⅩⅩ银行分支机构为工程承包商办理第九条 针对已确认工程应收账款，中国ⅩⅩ银行开办有追索权工程保业务、第三方担保工程保业务、无追索权工程保业务、信用保险工程保业务第十条 已确认工程应收账款的工程保业务的申请人（工程承包商）应同时具备以下条件：（一） 经依法注册登记、其法定地址在中华人民共和国境内的工程承包商法人；如果是非独立法人或分支机构，应先取得其所属法人或总公司对其申请工程保业务的授权；（二） 在中国ⅩⅩ银行分支机构开立人民币结算账户，与中国ⅩⅩ银行有长期良好的业务合作关系；（三） 经中国ⅩⅩ银行评定信用等级在A级（含）以上；对于无追索权工程保业务，工程承包商信用等级原则上在AA（级）以上；（四） 经国务院ⅩⅩ主管部门核准的工程承包合同标的同类工程承包资质等级为施工总承包二级（含）以上，或专业承包二级（含）以上；（五） 企业效益良好，有健全的经营管理体系，无不良施工记录，金融机构信用记录良好；（六） 中国ⅩⅩ银行认为必须满足的其他条件。

第十一条 已确认工程应收账款的工程保业务中的项目业主应同时具备以下条件：（一） 经中国ⅩⅩ银行评定信用等级在AA级（含）以上；如果是项目公司，其控股股东信用等级应为AAA级或AA级总行级重点客户；（二） 所建项目符合国家产业政策、环保政策，并已取得全部批准文件；（三） 与申请人具有良好的工程承包合作关系且无拖欠工程价款记录（争议和索赔事件除外）；（四） 中国ⅩⅩ银行认为应当满足的其他条件第十二条 中国ⅩⅩ银行可受让的已确认工程应收账款应同时具备以下条件：（一） 工程承包合同（或工程竣工验收相关文件）中明确约定，工程竣工验收后一定时间内项目业主向工程承包商支付该等工程应收账款；（二） 工程承包商已完成工程承包合同约定的工程ⅩⅩ任务，工程质量和工程结算量得到工程监理人和业主的确认；（三） 工程承包商与项目业主之间不存在尚未解决的商业纠纷，对于该等工程应收账款，项目业主无抵消权；（四） 工程应收账款债权依法可以受让，工程承包商未向第三方转让该等应收账款或设定任何形式的限制，应收账款债权无瑕疵；（五） 自工程应收账款确认日至工程承包合同约定的付款日，最长不得超过一年；（六） 中国ⅩⅩ银行认为必须满足的其他条件。

第十三条 已确认工程应收账款的工程保业务不适用于政府投资项目前款所称政府投资项目是指使用各类政府投资资金，包括预算内资金、各类专项ⅩⅩ基金、国际金融组织和外国政府贷款的国家主权外债资金ⅩⅩ的项目（BT项目除外），包括党政机关（包括党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关，以及工会、共青团、妇联等人民团体）及财政拨款的事业单位自筹资金ⅩⅩ的项目第十四条 已确认工程应收账款的工程保业务，保理预付款比例一般不超过80%第十五条 已确认工程应收账款的工程保业务，保理预付款发放的前提条件是：项目业主在其对《应收账款转让通知书》的回执中确认项目验收合格、对应收账款无争议；对于无追索权工程保业务，项目业主还应在回执中承诺按照工程承包合同或有关协议中约定的时间付款第三章 BT项目工程应收账款保理业务第十六条 BT项目工程应收账款的工程保业务，由工程承包商所在地的中国ⅩⅩ银行分支机构为工程承包商办理第十七条 针对BT项目工程应收账款，中国ⅩⅩ银行开办有追索权工程保业务、第三方担保工程保业务第十八条 BT项目工程应收账款的工程保业务的申请人（BT项目投资人）应同时具备以下条件：（一） 经依法注册登记、其法定地址在中华人民共和国境内的施工企业法人；（二） 在中国ⅩⅩ银行分支机构开立人民币结算账户，与中国ⅩⅩ银行有长期良好的业务合作关系；（三） 经中国ⅩⅩ银行评定信用等级在AA级（含）以上；如果是项目公司，其信用等级应在A级（含）以上，且其控股股东信用等级应为AAA级；（四） 经国务院ⅩⅩ主管部门核准的工程承包合同标的同类工程承包资质等级为施工总承包二级（含）以上，或专业承包二级（含）以上；（五） 企业效益良好，有健全的经营管理体系，无不良施工记录，金融机构信用记录良好；（六） 中国ⅩⅩ银行认为必须满足的其他条件。

第十九条 BT项目工程应收账款的工程保业务中的基础设施项目应同时具备以下条件：（一） 项目业主（政府或政府融资平台）应符合ⅩⅩ银行有关信贷政策及授信业务准入标准；（二） 项目投资支出已列入政府ⅩⅩ投资规划，当年支出已列入政府预算，后续支出已得到政府承诺列入今后年度政府预算；（三） 所建项目符合国家产业政策、环保政策，并已取得全部批准文件；（四） 本行政区域内同类基础设施经营运作良好；（五） 中国ⅩⅩ银行认为应当满足的其他条件第二十条 中国ⅩⅩ银行可受让的BT项目工程应收账款应同时具备以下条件：（一） BT项目投资协议（或项目验收、移交文件）中明确约定，项目竣工验收后一定时间内政府一次性或分批向BT项目投资人支付该等工程应收账款；（二） BT项目投资人已完成BT项目投资协议约定的工程ⅩⅩ任务，工程质量和工程结算量得到工程监理人和政府的确认，且项目已完成验收、移交的全部合法手续；（三） 工程应收账款债权依法可以受让，BT项目投资人未向第三方转让该等应收账款或设定任何形式的限制，应收账款债权无瑕疵；（四） 中国ⅩⅩ银行认为必须满足的其他条件第二十一条 BT项目工程应收账款的工程保业务期限一般不超过三年。

对于工程造价金额巨大，ⅩⅩ和偿付周期较长的BT项目，工程保业务期限原则上不超过5年前款中的业务期限是否可以超过三年，由一级分行公司业务部门在办理业务核准时根据BT项目具体情况决定第二十二条 BT项目工程应收账款的工程保业务，保理预付款比例应根据BT项目回购期限、回购款支付次数、经营期投资收益率等进行测算一级分行公司业务部门在办理业务核准时，可以结合政府财政支付能力以及工程保业务申请人可提供的其他风险缓释手段等具体情况确定该比例大小第二十三条 BT项目工程应收账款的工程保业务，保理预付款发放的前提条件是：项目业主在其对《应收账款转让通知书》的回执中确认项目验收合格、对应收账款无争议，并承诺按照有关协议中约定的时间付款第四章 待确认工程应收账款保理业务第二十四条 待确认工程应收账款的工程保业务，由工程项目所在地的中国ⅩⅩ银行分支机构（以下简称经办行）为工程承包商办理如果工程承包商未在工程项目所在地设立独立核算的分支机构，工程保业务也可由工程承包商经办行为工程承包商办理第二十五条 针对待确认工程应收账款，中国ⅩⅩ银行开办有追索权工程保业务、无追索权工程保业务第一节 工程保条件 第二十六条 工程保业务的申请人（工程承包商）应同时具备以下条件：（一） 经依法注册登记、其法定地址在中华人民共和国境内的工程承包商法人；如果是非独立法人或分支机构，应先取得其所属法人或总公司对其申请工程保业务的授权；（二） 在中国ⅩⅩ银行分支机构开立人民币结算账户，与中国ⅩⅩ银行有长期良好的业务合作关系；（三） 经中国ⅩⅩ银行评定信用等级在AA级（含）以上；（四） 经国务院ⅩⅩ主管部门核准的工程承包合同标的同类工程承包资质等级为施工总承包一级（含）以上，或专业承包一级；（五） 最近三年曾经作为主承包商承建同类工程项目至少一次，或作为分包商承建同类工程项目主体工程三次（含）以上，且无不良施工记录；（六） 企业效益良好，有健全的经营管理体系，金融机构信用记录良好；（七） 中国ⅩⅩ银行认为必须满足的其他条件。

第二十七条 工程保业务中的项目业主应同时具备以下条件：（一） 中国ⅩⅩ银行信用评级AA级（含）以上；如为项目公司，项目发起人应为中国ⅩⅩ银行信用评级AAA级或AA级总行级重点客户；（二） 所建项目符合国家产业政策、环保政策，并已取得全部批准文件；（三） 与申请人具有良好的工程承包合作关系且无拖欠工程价款记录（争议和索赔事件除外）；（四） 中国ⅩⅩ银行认为应当满足的其他条件第二十八条 工程保业务中的监理人应同时具备以下条件：（一） 所属监理机构具备同类项目工程监理专业甲级资质；（二） 执业的注册监理工程师具有较丰富的同类项目工程监理经验第二十九条 中国ⅩⅩ银行可受让的工程应收账款应同时具备以下条件：（一） 申请人与项目业主签订的工程承包合同中约定的工程款结算方式为按工程进度支付结算；（二） 应收账款债权依法可以受让，申请人与项目业主之间不存在商业纠纷。