财务会计-总账-银行对账-余额调节表不平衡——【用友 专题培训】.pdf

旗开得胜 读万卷书 行万里路 1 银行对账-余额调节表不平衡 产品线：U8 版本：U8V11.0 领域：201 财务会计 模块：0104 总账 数据库版本：SQL2005 问题标题：银行对账-余额调节表不平衡 解决思路： 旗开得胜 读万卷书 行万里路 2 1、 首先确定哪个月份余额调节表不平，查看不平月份的银行对账勾对是否正确，若不正确，进 行正确勾对（872 及之前版本可在银行对账中点“检查”进行对账平衡检查，后续版本银行对 账中保存时会进行平衡检查） 后再查看余额调节表是否平衡； 若银行对账中勾对均正确且对账 平衡检查也平衡，但余额调节表不平仍不平，可以检查银行对账期初 旗开得胜 读万卷书 行万里路 3 2、检查银行对账期初：检查相关银行科目银行对账期初中的余额方向、启用日期是否和企业实 际情况相符；确定调整前余额、期初未达项是否正确；单位日记账调整后余额和银行对账单调整 后余额是否平衡，若调整后余额不平衡，需进行相关调整 银行对账期初录入中单位日记账与银行对账单的调整前余额分别为启用日期时该银行科 目的科目余额及银行存款余额；期初未达项分别为上次手工勾对截止日期到启用日期前的 未达账项；调整后余额自动根据调整前余额+对方已收本方未收-对方已付本方未付计算出 的余额。

若录入正确，则单位日记账与银行对账单的调整后余额应平衡 银行对账单余额方向为借方时， 借方发生表示银行存款增加， 贷方发生表示银行存款减少； 反之，借方发生表示银行存款减少，贷方发生表示银行存款增加系统默认银行对账单余额 方向为借方，按方向按钮可调整银行对账单余额方向已进行过银行对账勾对的银行科 目不能调整银行对账单余额方向 在录入完单位日记账、银行对账单期初未达项后，请不要随意调整启用日期，尤其是向前 调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账例如：录入了 4 月 1 日、5 日、8 日的几笔期初未达项后，将启用日期由 4 月 10 日调整为 4 月 6 日，那么，4 月 8 日的那笔 未达项将不能在期初及银行对账中见到 旗开得胜 读万卷书 行万里路 4 3、确定银行对账期初和银行对账均正确后，查看余额调节表、余额调节表（详细） ，余额调节表 平衡 问题标题： 旗开得胜 读万卷书 行万里路 5 银行对账-余额调节表不平衡 问题描述： 银行对账是平的，但是余额调节表是不平的如下图： 问题分析： 由于银行对账是正确的且对账平衡检查也是平的，查看银行对账期初，也是平衡的。

旗开得胜 读万卷书 行万里路 6 再查，余额调节表中对账截至日期是 2013.01.30，但银行对账中有一笔对账截至日期之后 （2013.01.31）的银行对账单和对账截至日期之前（2012.12.26）的银行日记账已勾对（金额 600 元） ，银行对账单账面余额中没有包含这 600 元，导致余额调节表不平衡，差额为 600 元， 另 2013.01.31 有一笔银行未勾对的银行对账单在对账截至日期之后，不会体现在单位日记账的 未达项中也不会加到银行对账单账面余额中 旗开得胜 读万卷书 行万里路 7 解决方案： 在银行对账中点“对账” ，修改截止日期为 2013.01.31，然后重新查看余额调节表，余额调节表 平衡 旗开得胜 读万卷书 行万里路 8 注意事项：无 问题标题： 银行对账-余额调节表不平衡 问题描述： 银行对账后发现银行余额调节表不平？ 客户称之前月份是平衡的， 在银行对账中进行自动勾对和 手工勾对后查看银行余额调节表不平如下图： 旗开得胜 读万卷书 行万里路 9 问题分析： 经查，银行对账中勾对正确，对账平衡检查也是平衡的。

查看银行对账期初，单位日记账的调整后余额和银行对账单的调整后余额不一致，需要确认单位 日记账的调整前余额和银行对账单的调整前余额是否正确、两边的未达项是否正确，请调整为正 旗开得胜 读万卷书 行万里路 10 确比如银行对账单的调整前余额不正确，如果去年已开始使用银行对账，可以参考去年 12 月 31 日余额调节表中银行对账单的调整后余额来调整或由客户跟银行确认正确的调整前余额 解决方案： 将银行对账期初中银行对账单的调整前余额调整为正确，本例中调整为 50420，银行对账期初平 衡，此时去查看余额调节表，也平衡了 旗开得胜 读万卷书 行万里路 11 注意事项：之前讲的是总账启用时就启用了银行对账的情况，如果是年中（总账启用后中途）启 用的银行对账，启用日期之前的银行日记账会作为期初未达显示在日记账期初未达项中，如果客 户把实际上手工已勾对过的日记账期初未达删除后银行对账期初中单位日记账的调整后余额和银 行对账单的调整后余额会一致？比如 2013 年 1 月启用总账，2013 年 2 月份启用银行对账，实 际上截至到 1 月 31 日银行日记账的余额和银行对账单的余额均为 0，但日记账期初未达项中有 两条 1 月份的日记账记录，删除这两条日记账未达项后提示删除成功，但再次打开日记账期初未 达项后仍显示这两条记录，只是显示成了黄色（已达账项） 。

查看余额调节表也是平衡 旗开得胜 读万卷书 行万里路 12 年中启用银行对账， 在银行对账期初显示不平不影响银行对账结果 （前提是日记账期初未达项中 除了实际上已达的日记账删除后显示黄色外其他日记账未达是正确的） 旗开得胜 读万卷书 行万里路 13 问题标题： 银行对账-余额调节表不平衡 问题描述： 872 版本，银行对账期初中单位日记账与银行对账单的调整后余额平衡，日记账和对账单也勾对 了，但余额调节表不平衡如下图： 旗开得胜 读万卷书 行万里路 14 问题分析： 由于银行对账期初中单位日记账与银行对账单的调整后余额平衡，再到银行对账中进行平衡检查 看是否平衡？ 旗开得胜 读万卷书 行万里路 15 银行对账平衡检查不平衡，根据检查结果判断，应该是单位日记账和银行对账单勾对有误，检查 勾对情况，发现一笔贷方 6000 元的单位日记账和借方 6000 元的银行对账单进行了勾对，取消 该笔勾对，查看余额调节表，平衡 旗开得胜 读万卷书 行万里路 16 问题标题： 如何查询以前月份的余额调节表？ 问题描述： 之前月份没有打印出余额调节表或输出电子版本的余额调节表，如何查询以前月份的余额调节 表？（比如银行对账已经勾对到 2013 年 6 月份，如何查询 2013 年 1 月份余额调节表？） 解决方案：如果对账截止日期是 2013.01.31，没有对账截止日期之前的银行对账单和对账截止日 期之后的单位日记账或对账截止日期之前的单位日记账和对账截止日期之后的银行对账单或对账 截止日期前后的银行对账单（或单位日记账）在截止日期后续月份做过勾对，则可以在银行对账 中点“对账” ，修改截止日期为 2013.01.31，然后重新查看余额调节表，可以查询到 2013 年 1 月份的余额调节表。

否则需要取消银行对账到不存在上述情况的下一个月份，然后在银行对账中 点“对账” ，修改截止日期为 2013.01.31 来查看 2013 年 1 月份的余额调节表，若 2 月份及后续 月份均有上述情况，则需要取消银行对账到 2013 年 2 月份，然后在银行对账中点“对账” ，修改 截止日期为 2013.01.31 来查看 2013 年 1 月份的余额调节表 注意事项：如果在银行对账中点“取消”按钮取消银行对账到之前月份，可能会造成去年转到今 旗开得胜 读万卷书 行万里路 17 年银行对账期初中的已勾对未核销的银行日记账或银行对账单的勾对也取消了，建议操作之前做 好帐套备份 。