《项目论证与评估》第一章课将

1、第1章 概论,本章主要内容： 1.1项目论证与评估的概述 1.2 项目生命周期与项目论证与评估 1.3 项目决策与项目论证和评估 1.4 项目论证与评估的基本内容 1.5 项目评估与评估的基本原则 1.6 项目论证与评估的基本内容 1.7 项目论证与评估的主体和客体,第1章 概论,任何项目都是一个组织为实现自己既定的目标，在一定的时间、人员和资源约束条件下，所开展的一种具有一定独特性和不确定性的一次性工作。 每个项目都需要开展项目论证与评估工作，以确保项目决策的科学性和项目实施的可行性与有效性。 因此项目论证与项目评估是项目管理中的一项重要工作，并有自己的知识体系而独立成为一门项目管理方面的专门领域与学科,第1章 概论,1.1 项目论证与评估的概述 项目论证与评估及其技术与方法是人们在进行各种项目或事情的论证与评估所使用的原理、程序、方法和工具的总称。 虽然这方面的方法自古至今早就有了，但是作为一种专门的工作和方法是在20世纪70年代末期伴随着项目可行性研究等方法等引进到我国来的。,第1章 概论,1.1.1 项目和项目论证与评估的概念 在讨论项目论证与评估的概念之前，首先要讨论清楚项目

2、的概念，即对项目的内涵和特性进行相应的界定。,第1章 概论,1. 项目的概念 关于项目的定义现有很多种，有人认为：所谓项目是一个组织为实现自己既定的目标，在一定的时间、人员和资源约束条件下，所开展的一种具有一定独特性的一次性工作。 有人认为：项目是人类社会特有的一种为创造特定的产品或服务而开展的一次性努力。 不管如何定义，项目具有自己的特性，所以通过对项目特性的描述可对其作进一步的界定，项目所具有的特性包括如下几个方面。,第1章 概论,（1）目的性。任何一个项目都是为实现组织的某些既定目标服务的，这些目标可以是经济的、技术的或者是竞争方面的，因此可以说项目都是目标导向的。 （2）独特性。任何项目都有自己不同于其他事物的特性，这是一个项目与其他事物的本质区别。这是项目与周而复始的日常运营的最大区别。 （3）一次性。项目都是有始有终的，它们都有自己的开始与结束日期和项目时间长短的限制，所以项目都是一次性。这也是项目不同于日常运营的一个方面。,第1章 概论,（4）不确定性。项目具有的独特性和一次性导致项目的不确定性就远远高于日常运营。正是由于项目具有较大的不确定性，人们才需要开展项目论证与评

3、估。 （5）制约性。任何项目都有资源限制条件和环境限制条件以及既定的限制因素和自行假设的限制条件等等，这些条件对于项目的决策和实施造成了很大的限制和制约。,第1章 概论,（6）其他特性。由于上述特性的存在还使项目衍生了一些其他的特性。例如，项目的不确定性、项目的风险性、项目后果的不可挽回性、项目的渐进性和项目组织的临时性等等。 正是项目的这些特性，使得人们在项目决策和项目实施中必需对项目进行深入地分析和研究，结果使得项目论证与评估成为项目管理中最为重要和必不可少的内容之一。,第1章 概论,2. 项目论证与项目评估的概念 广义上说，项目论证与项目评估的作用是一致的；狭义上说，项目论证和项目评估相互又有所不同。 项目论证主要是对于项目方案所作的论述、推理和证明等工作，项目评估主要是对项目方案的评价、评审和审查（review）等工作。 由于二者的根本作用都是为项目决策提供支持和依据，所以在很多时候人们并不对二者进行区别。本书同样秉承这一原则，只有在需要特别说明的时候，本书才会对二者专门分别进行讨论。,第1章 概论,另外，项目论证与评估二者在引用范围上也有狭义与广义之分。 狭义的项目论证与评估

4、是指对于一个项目经济特性的论证和评估。 广义的项目论证与评估指在项目决策与实施过程中所开展的一系列论证与评估工作。 这包括：项目前评估（姓名决策阶段对于项目必要性和各种可行性的全面论证与评估），项目实施阶段对项目实施情况和项目变更方案所进行的跟踪评估，项目运行阶段对项目进行的后评估。,第1章 概论,本书中的项目论证与评估是指广义的项目论证与评估，因此它具有如下特性。 （1）决策支持特性。所有的项目论证与评估都是为项目决策提供支持和服务的，不管是项目前评估、项目后评估还是项目跟踪评估，只是它们支持的项目决策阶段和内容不同而已。人们需要借助项目论证与评估给出的分析研究结果，然后再加上自己的判断和选择而最终做出项目决策。,第1章 概论,（2）比较分析特性。不管是广义的项目论证与评估还是狭义的项目论证与评估，任何项目论证与评估都具有比较分析的特性，因为这些项目论证和评估都需要对项目各种备选方案（包括不开展项目的方案）在各种可能情况下的技术经济投入和结果做出分析，并比较和找出其中相对最优的项目方案，从而对项目决策提供支持。,第1章 概论,（3）假设前提特性。在项目论证和评估中所使用的各种数据会有

5、两种，一种是项目既定实际情况的描述数据，另一种是根据项目各种假设前提条件确定的预测数据。不管是项目前评估和后评估还是项目跟踪评估，在项目论证与评估时，人们都必须对尚未确定的各种情况做出必要的假设，然后假设确定的预测数据去做项目论证和评估。没有哪个项目的论证和评估不需要给定假设前提条件的，所以项目评估具有建设前提的基本特性。,第1章 概论,项目论证与评估还有许多其它的特性。例如，项目论证与评估的时效性（须及时使用项目论证与评估结果，过期就会失效而不能使用），项目论证与评估的主观与客观的集成性（主观假设与判断和客观情况与数据的结合等），项目论证与评估的目的性（为项目决策和项目实施提供支持）等。,第1章 概论,1.1.2项目论证与项目评估的作用 项目论证与评估的根本作用是为项目提供决策支持，不管是项目前评估、项目后评估，还是项目跟踪评估，都是如此。 由于项目的独特性、一次性和风险性等特性，项目决策都需要项目论证与评估的支持，因为单凭个人的判断和经验去进行项目决策容易出现错误和很难避免失误。 项目论证与评估的主要作用包括如下几个方面。,第1章 概论,它是项目决策的前提和保证 任何项目决策都离不

6、开项目论证与评估所给出的各种信息和数据的支持。项目决策的好坏和优化程度取决于项目论证与评估工作的有无与好坏。确切地说，项目论证与评估所给出的项目备选方案分析和比较数据以及其他各种项目论证与评估的结果都是项目决策的前提和保障。这些不但能够为减少或避免项目决策失误提供保证，而且能够大大改善项目决策优化的结果。,第1章 概论,它是获得项目融资的凭证和依据 绝大多数金融机构在进行项目融资的时候都要求申请融资者提供相应的项目论证与评估文件，并且多数要由自己的工作人员对项目作进一步的论证和评估。 多数融资者都规定不经论证和评估的项目融资是不允许的。 现有很多商业银行都明确规定项目融资都必须以项目论证与评估结果作为依据和凭证。,第1章 概论,它是促进和提高项目管理的手段和方法 项目论证和评估所提供的各种信息与数据都是项目业主、投资人或实施者以及供应商等开展项目管理的出发点。 人们可以通过项目前评估去预见项目可能出现的情况与变化，通过项目跟踪评估去发现项目实施中的问题和变更，通过项目后评估去找出项目决策中的问题和指导以后的项目管理实践。 因此项目论证和评估时任促进项目管理和提高项目效益的基本手段和方法

7、。,第1章 概论,它是政府开展宏观经济管理的手段 项目论证与评估也是一国政府主管部门开展宏观经济调控的重要手段之一。 所以多数国家的投资管理和社会管理部门都会规定，超过一定规模的项目就需要由地方或中央政府的主管部门进行有关的项目国民经济评价、项目社会影响评价或者是项目环境影响评价，政府主管部门有权依据这些评价的结果做出批准和不批准项目的决定，以确保整个国民经济的正常运转和整个环境的不受破坏。,第1章 概论,1.1.3项目论证与评估的发展历程 项目论证与评估作为一个专门的学科或者学科领域，最早起源于西方发达国家，然后在世界范围内得到了广泛的应用和推广并收到了很好的效果。这一学科的发展历程主要经历了下面几个阶段。,第1章 概论,初创阶段 在20世纪30年代，世界范围内的经济大萧条使西方发达国家的经济和政策发生了重大变化。随着自由放任经济体系的崩溃，一些西方发达国家的政府开始实行新的经济各类政策。 其中，在加大公共投资项目和兴办基础设施与公共工程中出现了最初的公共项目评价方法，从而产生了现代项目论证与评估最初的原理和方法。 例如，1936年美国为了有效控制洪水而大兴水利工程并颁布了全国洪水控

8、制法1，该法正式规定了运用成本效益分析方法评价洪水控制和水域资源开发项目。,第1章 概论,形成阶段 现代项目论证与评估的系统方法形成于20世纪60年代末期，在这个时期一些西方发展经济学家致力于研究对于发展中国家的投资项目评估理论和方法。 像英国牛律大学的里特尔教授和米尔里斯教授于1968年合作出版了发展中国家工业项目分析手册一书，该书首次系统地阐述了项目论证和评估的基本原理和方法。,第1章 概论,形成阶段 随后在1975年世界银行的经济专家恩夸尔等共同编著出版了项目经济分析一书，该书对于项目论证和评估的程序和方法作了系统的论述。 接下来在1980年联合国工业发展组织与阿拉伯工业发展中心联合编著了工业项目评价手册。这些著作的出版标志着项目论证与评估的原理与方法在不断地成熟和发展并被广泛地应用。,第1章 概论,推广阶段 20世纪80年代之整个社会创造精神和物质财富的手段越来越倚重以项目形式出现的开发与创新活动，结果使得项目论证与评估工作越来越受到各国政府和企业，尤其是发展中国家政府和企业的重视，从而在全世界获得了极大的应用和推广。 现在不管是项目业主、承包商、项目的贷款银行和政府的经济与环

9、境保护部门等在做出各种项目决策的时候也要做项目论证与评估工作，只是各自论证和评估的内容与方法有所不同而已。,第1章 概论,我国的项目论证与评估 从20 世纪50年代末开始，大致也经历了上述三个阶段。最初是20世纪50年代末开始的引进阶段，当时主要是学习前苏联各种计划经济体制下的项目论证方法。到了20世纪60年代初，我国将项目论证与评估工作的发展正式列入全国科学发展规划，然而在随后的“文革”时期这一工作遭到冲击而停滞。,第1章 概论,我国的项目论证与评估 然后是初期推广阶段，在20世纪70年代末期我国改革开发政策开始实施，我国首先是全面介绍和引进西方国家和世界银行等国际金融组织以及联合国工业发展组织的项目论证与评估的原理和方法。特别是1980年恢复我国在世界银行的地位以后，我国安排大批专业人员在世界银行的经济发展学院接受了相关的培训，这为我国与国际投资项目论证与评估的做法和惯例的全面接轨提供了很好的机会。,第1章 概论,我国的项目论证与评估 随后是改进和提高阶段。进入20世纪80年代以后，国家管理部门对投资项目论证和评估的研究和推广也给予了高度重视。 其1982年在北京召开的“建设和改造项目经济评价讨论会”，1986年在昆明联合召开了“可行性研究与经济评价讨论会”，同年编制了建设项目经济评价方法讨论稿，1987年出版发行了建设项目经济评价方法与参数，这为国内的建设项目评估工作提供了必要的方法和依据。,第1章 概论,我国的项目论证与评估 随着改革开放和吸引外资以及我国对外投资的增多，项目论证与评估的实践中涌现出一系列新的问题，我国原有的相关理论和方法中的不足越来越明显，从而我们进入了完善与提高阶段。 我国的建设项目经济评价方法与参数从第一版修订到了第三版。 现在主管部门还在进一步修订和明确了我国项目论证与评估的方法、程序、内容等,第1章 概论,1.2项目生命周期与项目论证与评估 任何一个项目都有自己的起点和终点，都要经过有许多个阶段构成的一个完整的过程，这种项目的全过程构成了一个项目的生命周期。 不同项目的生命周期会包括不同的阶段和内容，但是多数项目生命周期都可以划分成：项目定义与决策阶段、项目计划与设计阶段、项目组织与实施阶段和项目完工与交付阶段等主要阶段。 其中，项目定义与决策阶段的论证与评估属于项目前评估的范畴，项目组织与实施阶段的

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