天际股份2021年度财务分析详细报告.doc
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天际股份2021年度财务分析详细报告目 录一、公司概况(一).公司简介(二).本期业绩简要(三).管理团队(四).控股股东及控制人情况二、财务报表分析(一).结构分析1、资产负债表结构分析(1).资产构成(2).负债构成(3).权益构成2、利润表结构分析(1).收入项目(2).成本费用项目3、现金流量表结构分析(1).净现金流量分析(2).经营活动现金流量分析(3).投资活动现金流量分析(4).筹资活动现金流量分析(二).财务效率分析1、盈利能力分析2、营运能力分析3、发展能力分析4、偿债能力分析(1).短期偿债能力分析(2).长期偿债能力分析三、综合分析与评价(一).杜邦分析(二).经营状况综合评价四、投资分析一、公司概况（一）.公司简介广东天际电器股份有限公司创立于1996年,系专业研发、生产和销售家用小电器、电子元器件(NTC热敏电阻、温度传感器)的现代化企业二）.本期业绩概要2021年度，公司的主营业务仍然为六氟磷酸锂和小家电产品，其中六氟磷酸锂在总收入中的比重继续上升，占比超过80%，小家电产品在总收入中的比重继续下降，占比不足20%本年度，公司抓住六氟磷酸锂供不应求的良好市场机会，建立有效的激励机制，充分发挥化工业务板块全体员工的积极性，狠抓产量、质量，严控原材料消耗，挖掘生产装置潜力，以8160吨的设计产能，完成9364吨的实际产量，比上年4602吨实际产量实现翻倍增长，净利润创公司上市以来年度最好业绩。
同时，积极布局新增年产10000吨六氟磷酸锂项目和动力电池添加剂系列产品，加快项目建设进度，预计该项目在2022年第二季度开始试生产，试产成功后，将进一步提升公司的行业地位和竞争优势三）.高管治理姓名性别年龄学历薪酬(元)职务吴锡盾男59硕士92.37万董事长,总经理,法定代表人,非独立董事何晓冰男51中专119.74万副总经理王地男50硕士53.51万副总经理郑文龙男58大专106.00万副总经理,非独立董事,董事会秘书陶惠平男60大专198.15万副总经理,非独立董事陈俊明男48本科105.30万非独立董事俞俊雄男63硕士7.00万独立董事陈名芹男40博士7.00万独立董事余超生男46硕士5.83万独立董事林清泉男53大专12.58万监事会主席,非职工代表监事吴斯鹏男35本科14.34万股东代表监事陈晓雄男36本科18.89万职工代表监事杨志轩男53大专105.09万财务总监(四).控股股东及控制人情况股东名称股份类型持股数(股)占总股本持股比例增减(股)汕头市天际有限公司流通A股8,37820.83%不变常熟市新华化工有限公司流通A股4,86812.10%-234星嘉国际有限公司流通A股3,0157.50%不变深圳市兴创源投资有限公司流通A股1,2943.22%-77中国银行股份有限公司-华夏行业景气混合型证券投资基金流通A股3880.97%-10吴锭平流通A股2150.53%不变刘兴浩流通A股1840.46%新进中国建设银行股份有限公司-华夏盛世精选混合型证券投资基金流通A股1540.38%新进陶义锋流通A股1490.37%新进丁盈花流通A股1470.36%新进二、财务报表分析(一).结构分析1、资产负债表结构分析(1).资产构成名称金额(万元)比例商誉 144,435.00 37.83%固定资产 65,418.00 17.14%货币资金 50,533.00 13.24%应收账款 46,663.00 12.22%存货 18,976.00 4.97%其他非流动资产 17,315.00 4.54%应收票据 16,096.00 4.22%无形资产 15,313.00 4.01%投资性房地产 2,882.00 0.75%预付款项 1,519.00 0.40%其他流动资产 1,094.00 0.29%长期股权投资 848.00 0.22%递延所得税资产 687.00 0.18%(2).负债构成名称金额(万元)比例应付账款 18,543.00 23.50%应付票据 15,826.00 20.06%短期借款 14,500.00 18.37%其他流动负债 12,791.00 16.21%应交税费 9,126.00 11.56%应付职工薪酬 6,626.00 8.40%递延所得税负债 1,103.00 1.40%其他应付款 297.00 0.38%长期递延收益 100.00 0.13%(3).权益构成名称金额(万元)比例资本公积 191,678.00 56.16%未分配利润 103,989.00 30.47%实收资本(或股本) 40,215.00 11.78%盈余公积 5,415.00 1.59%2、利润表结构分析(1).收入项目名称金额(万元)比例营业收入 225,256.00 99.78%投资收益 443.00 0.20%营业外收入 51.00 0.02%(2).成本费用项目名称金额(万元)比例营业成本 105,541.00 70.44%管理费用 14,387.00 9.60%所得税费用 14,213.00 9.49%研发费用 8,523.00 5.69%销售费用 3,578.00 2.39%营业税金及附加 2,145.00 1.43%财务费用 1,065.00 0.71%营业外支出 369.00 0.25%3、现金流量表结构分析(1).净现金流量分析经营活动产生的现金流量净额(万元) 68,535.00 投资活动产生的现金流量净额(万元) -3,255.00 筹资活动产生的现金流量净额(万元) -34,157.00 期末现金及现金等价物余额(万元) 37,449.00 (2).经营活动现金流量分析影响因素：应收帐款、预付帐款、应付帐款及其他杂项付款销售商品、提供劳务收到的现金(万元) 147,122.00 拆入资金净增加额(万元) - 回购业务资金净增加额(万元) - 收到的税费返还(万元) 39.00 收到的其他与经营活动有关的现金(万元) 5,928.00 经营活动现金流入小计(万元) 153,090.00 购买商品、接受劳务支付的现金(万元) 34,087.00 客户贷款及垫款净增加额(万元) - 存放中央银行和同业款项净增加额(万元) - 支付原保险合同赔付款项的现金(万元) - 支付利息、手续费及佣金的现金(万元) - 支付保单红利的现金(万元) - 支付给职工以及为职工支付的现金(万元) 14,784.00 支付的各项税费(万元) 25,032.00 支付的其他与经营活动有关的现金(万元) 10,653.00 经营活动现金流出小计(万元) 84,555.00 经营活动产生的现金流量净额(万元) 68,535.00 本期经营活动产生的现金流量净额为6.85亿元,同比增加1656.41%;(3).投资活动现金流量分析正数：企业的投资回收及处理在用的固定资产或者持有的长期投资。
负数：加大投资力度收回投资所收到的现金(万元) 5,120.00 取得投资收益所收到的现金(万元) 461.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额(万元) 57.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额(万元) - 收到的其他与投资活动有关的现金(万元) 8,993.00 减少质押和定期存款所收到的现金(万元) - 投资活动现金流入小计(万元) 14,631.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金(万元) 17,706.00 投资所支付的现金(万元) 180.00 质押贷款净增加额(万元) - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额(万元) - 支付的其他与投资活动有关的现金(万元) - 增加质押和定期存款所支付的现金(万元) - 投资活动现金流出小计(万元) 17,886.00 投资活动产生的现金流量净额(万元) -3,255.00 本期投资活动产生的现金流量净额为-0.33亿元,同比增加51.47%;(4).筹资活动现金流量分析筹资流量净额 = 吸收投资所收到的现金 + 借款收到的现金+收到其他与筹资活动有关的现金-偿还债务支付的现金-分配股利、利润或偿付利息支付的现金-支付的其他与筹资活动有关的现金。
吸收投资收到的现金(万元) - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金(万元) - 取得借款收到的现金(万元) 18,000.00 发行债券收到的现金(万元) - 收到其他与筹资活动有关的现金(万元) 212.00 筹资活动现金流入小计(万元) 18,212.00 偿还债务支付的现金(万元) 。
