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1-账户管理办法 账户管理办法 第一章总则 第一条为加强XX（集团）公司对资金的集中管理与监控，实行严格的账户管理，特制定本办法 第二条本办法适用于结算中心及集团公司本部、直属项目部、全资子公司、控股子公司（以下简称成员单位） 第三条结算中心对成员单位的所有银行账户的资金实行监控，对成员单位的除关联账户外的账户资金实行统一调度、集中管理 第二章资金账户分类 第四条按在银行开设和在结算中心开设，资金账户分为外部账户与内部账户 1、外部账户：指结算中心及成员单位在商业银行开立的账户 2、内部账户：指为实行资金集中管理，成员单位在结算中心开立的账户 第五条外部账户为总账户、分账户、关联账户 1、总账户：指结算中心在商业银行开立的集团账户的主账户，每家银行每个币种开立一个主账户，用于上划成员单位收入账户资金、给成员单位支出账户拨付资金以及办理结算中心的日常结算 2、分账户：指成员单位在商业银行以自身名义开立的账户，与结算中心的总账户共同构成集团账户体系。

分账户按功能可分为： (1)收入账户：用于接收成员单位的日常业务收入款项和向总账户上划资金，该账户除向总账户上划资金外，不得有其他款项的支出 账户管理办法 第一章总则 第一条为加强XX（集团）公司对资金的集中管理与监控，实行严格的账户管理，特制定本办法 第二条本办法适用于结算中心及集团公司本部、直属项目部、全资子公司、控股子公司（以下简称成员单位） 第三条结算中心对成员单位的所有银行账户的资金实行监控，对成员单位的除关联账户外的账户资金实行统一调度、集中管理 第二章资金账户分类 第四条按在银行开设和在结算中心开设，资金账户分为外部账户与内部账户 1、外部账户：指结算中心及成员单位在商业银行开立的账户 2、内部账户：指为实行资金集中管理，成员单位在结算中心开立的账户 第五条外部账户为总账户、分账户、关联账户 1、总账户：指结算中心在商业银行开立的集团账户的主账户，每家银行每个币种开立一个主账户，用于上划成员单位收入账户资金、给成员单位支出账户拨付资金以及办理结算中心的日常结算 2、分账户：指成员单位在商业银行以自身名义开立的账户，与结算中心的总账户共同构成集团账户体系。

分账户按功能可分为： (1)收入账户：用于接收成员单位的日常业务收入款项和向总账户上划资金，该账户除向总账户上划资金外，不得有其他款项的支出。