物业公司财务流动资产管理规章制度.docx

物业公司财务流动资产管理制度1. 引言本文档旨在规范物业公司的财务流动资产管理制度，确保公司的流动资产能够有效地运作和利用本制度适用于公司所有职员，包括高层管理人员、财务部门和相关部门的员工2. 财务流动资产的定义财务流动资产指公司在正常运营过程中，可快速转化为现金或现金等价物的资产主要包括现金、银行存款、应收账款等3. 财务流动资产管理目标物业公司的财务流动资产管理的目标是： - 确保公司有足够的现金流来满足日常运营和应急需求； - 优化资金利用，提高流动资产的周转率； - 降低资产的损失和风险4. 财务流动资产管理职责4.1 高层管理人员• 确保公司有健全的财务流动资产管理制度，并定期进行评估和更新；• 监督公司的资金流动情况，确保流动资产的安全和准确性；• 根据公司的资金需求，制定合理的资金计划，确保资金的充足性和合理分配4.2 财务部门• 负责编制和执行财务流动资产管理制度；• 负责公司的现金管理，确保现金流的准确记录、使用和结算；• 监督和管理公司的应收账款、存货等流动资产，确保其安全性和合理化运作4.3 相关部门员工• 遵循财务流动资产管理制度，正确记录和使用现金、应收账款等流动资产；• 及时向财务部门提供相关的资金支出和收入信息，并协助完成资产的盘点、审计和调整工作；• 熟悉公司的报销政策和流程，保证报销的合规性和准确性。

5. 财务流动资产管理流程5.1 现金管理• 财务部门负责设立和维护公司的现金账户，并定期对现金进行盘点和审计；• 财务部门根据公司的运营需求，制定合理的现金预算，并与高层管理人员协商和确认；• 公司职员在日常工作中，必须按照公司的现金管理制度，正确使用和报销现金5.2 应收账款管理• 财务部门负责设立和维护公司的应收账款管理系统，并定期进行应收账款的核对和催收工作；• 相关部门员工必须按照公司的应收账款管理制度，准确记录和管理应收账款，及时催收欠款；• 财务部门根据应收账款的情况，定期进行账款坏账的核销和储备5.3 存货管理• 财务部门负责设立和维护公司的存货管理制度，确保存货的准确记录和安全；• 相关部门员工必须按照公司的存货管理制度，进行存货的入库、出库和盘点；• 财务部门定期对存货进行核对和调整，确保其准确性和安全性6. 财务流动资产管理控制措施6.1 内部控制• 公司应建立健全的内部控制制度，确保流动资产的安全性、准确性和合规性；• 内部控制制度应包括资金流动的授权和审批流程，以及反内部欺诈和失误的措施6.2 风险管理• 公司应建立风险管理制度，识别和评估流动资产管理过程中的各种风险；• 风险管理制度应包括流动资产的风险防控和应急处理措施，以应对可能出现的意外情况。

7. 财务流动资产管理监督与评估• 公司应定期进行财务流动资产管理的监督和评估；• 监督和评估工作应由内部审计和风险管理部门负责，并向高层管理人员报告8. 财务流动资产管理制度的更新• 公司应根据实际情况和需求，定期对财务流动资产管理制度进行评估和更新；• 更新工作应由财务部门负责，经高层管理人员审批后，及时通知公司所有相关人员结论本文档明确了物业公司的财务流动资产管理制度，对高层管理人员、财务部门和相关部门员工的职责进行了明确规定，确保流动资产的安全和利用的有效性同时强调了内部控制、风险管理、监督与评估等重要措施，以确保财务流动资产的良好管理和运作。