第二章：信用

1、第二章：信用一、知识结构当前讲授二、学习目的和要求通过本章的学习，学生应准确识记本章的基本概念，领会本章的基本理论，并能应用基本理论对现实金融问题进行一定的分析。理解信用的基本含义与作用；了解现代信用活动的基础；掌握直接融资与间接融资的优缺点；掌握现代各种信用形式的特点与作用。三、本章重点、难点重点：道德范畴和经济范畴信用的区别；现实经济运行中个人部门、非金融企业部门、政府部门、金融部门和国外部门之间的信用关系；信用在现代市场经济运行中的作用；直接融资与间接融资的区别。难点：商业信用中的商业票据；美国次贷危机和消费信用的联系。四、本章考点考核知识点要求一、信用的含义与作用识记领会应用 道德范畴的信用 经济范畴的信用 直接融资 间接融资 信用风险 （1）道德范畴信用与经济范畴信用的关系 （2）信用关系中的各个部门分别起着什么样的作用 （3）直接融资与间接融资的优缺点 （4）信用在现代市场经济中的作用 二、现代信用形式识记领会应用商业信用商业票据商业本票商业汇票银行信用国家信用中央政府债券 地方政府债券 消费信用 消费信贷 （1）商业信用的作用与局限性 （2）商业票据的基本特征和票据行为

2、（3）银行信用的特点及其与商业信用的关系 （4）国家信用的作用 （5）消费信用的形式与作用 1.在我国的经济发展中应该如何运用各种信用形式以发挥其应有的作用。 2.说说次贷危机和消费信用的联系以及对我国的启示。 道德范畴的信用：非强制性经济范畴信用。主要指诚信，即通过履行承诺而取得他人的信任。经济范畴的信用：以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为，因此，偿还性与支付利息是信用活动的基本特征。直接融资：资金供求双方通过一定的金融工具直接实现货币资金的互通有无，形成债权债务关系或所有权关系的 融资形式。间接融资：资金供求双方不构成直接的债权债务关系，而是分别与金融中介发生债权债务关系的融资形式。其典型形式是银行的存贷款业务。信用风险：债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性。商业信用：工商企业之间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。商业票据：在商业信用中被广泛使用的表明买卖双方债权债务关系的凭证。商业本票：一种承诺是票据，通常由债务人签发给债权人承诺在一定时期内无条件支付款项给收款人或持票人的债务证书。商业汇票：一种命令式票据，通常由信用活动中卖方对买方或买方委托的付款

3、银行签发，要求买方在规定的日期内支付货款。票据背书：指票据的持有人在转让票据时，要在票据背面签章并作日期记载，表明对票据的转让负责。票据贴现：指持票人通过向商业银行转让票据而获得资金的行为。票据抵押：指持票人将商业票据作为抵押物向商业银行申请抵押贷款的行为。银行信用：银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。属于间接信用，是重要的融资形式。国家信用：以政府作为债权人或债务人的信用。中央政府债券：亦称国债，是一国中央政府为了弥补财政赤字或筹集建设资金而发行的债券。地方政府债券：又称市政债券，指某一国家中有财政收入的地方政府地方公共机构发行的债券。地方政府发行的债券也被称为市政债券。消费信用：工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。赊销：指商品购买企业在获得商品的时候，没有马上支付贷款，而是约定时间以后再支付贷款。它是企业之间经常采用的一种延期付款的销售方式。消费信贷：指银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款对消费者个人发放的贷款。领会：道德范畴信用与经济范畴信用的关系：二者的联系体现在道德范畴信用是经济范畴信用的支撑与基础。二者最大的区别在于道德

4、范畴信用的非强制性和经济范畴信用的强制性。现代信用活动的基础是什么：在现代市场经济中广泛存在着盈余单位和赤字单位。现代信用活动就是建立在对盈余单位的盈余和赤字单位的赤字进行调剂的基础之上的。 信用关系中的各个部门分别起着什么样的作用：个人部门都是货币资金的盈余部门，是货币资金的主要贷出者；非金融企业是赤字部门，是货币资金的主要需求者；政府部门通常也是货币资金的净需求者；国外部门既可能是货币资金的提供者，也可能是货币资金的需求者；金融机构是对盈余部门和赤字部门进行资金调剂的部门。直接融资与间接融资的优缺点： 直接融资的优点：有利于引导货币资金合理流动，实现货币资金的合理配置。有利于加强货币资金供给者对需求者的关注与监督，提高货币资金的使用效益。有利于资金需求者筹集到稳定的、可以长期使用的投资资金。直接融资由于没有金融机构获取利差等中间环节，因此，对于货币资金需求者来说，筹资成本较低；对于货币资金供给者来说，投资收益较高。缺点：直接融资的便利度、成本及其融资工具的流动性在很大程度上受制于金融市场的发达程度与效率。对货币资金供给者来说，由于其要与资金的需求者直接形成债权债务关系和所有权关系，

5、因而资金需求者的经营状况会直接影响其本金的收回和收益率的高低，其在直接融资中承担的风险要高于间接融资。间接融资的优点：灵活便利；分散投资、安全性高；具有规模经济。缺点：由于割断了资金供求双方的直接联系，从而减少了资金供给者对资金使用的关注和筹资者的压力；金融机构作为资金供求双方的信用中介，要从其经营服务中获取收益，这相应增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的投资收益。 信用在现代市场经济运行中的作用有哪些： 积极作用 调剂货币资金余缺，实现资源优化配置。 动员闲置资金，推动经济增长。 消极作用： 易导致信用风险的出现并聚集，进而威胁社会经济生活的正常运行。 信用风险是指债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性。 如何理解商业信用和银行信用的关系？二者在我国的发展概况 商业信用与银行信用的区别： （1）商业信用从参与主体上来讲都是工商企业，而银行信用的参与主体一个是工商企业另一个是银行。 （2）商业信用的对象是商品，而银行信用的对象是货币。 （3）商业信用的期限比较短，而银行信用的期限可长可短。 （4）商业信用自身存在着一系列的弊端，而银行信用对于这些弊端都给

6、予了很好的克服。 商业信用或是银行信用都属于信用的形式，从经济范畴上来讲都属于以支付本金和偿还利息为条件的借贷行为，银行信用的出现推动了商业信用的发展。 国家信用工具有哪几种： 有中央政府债券、地方政府债券和政府担保债券三种。 商业信用的作用与局限性： 作用有：促进销售、减少存货、融通资金、操作灵活。 局限性有：1）商业信用规模的局限性。受个别企业商品数量和规模的影响。 2）商业信用方向的局限性。一般是由卖方提供给买方，受商品流转方向的限制。 3）商业信用期限的局限性。受生产和商品流转周期的限制，一般只能是短期信用。 4）商业信用授信对象的局限性。一般局限在企业之间。 5）具有分散性和不稳定性等缺点。商业票据的基本特征和票据行为： 基本特征有： 1）是一种有价票证，以一定的货币金额表现其价值。这种价值在票据的有效期内一直存在，并且可以随票据持有人的变更而转让。2）具有法定的式样和内容，除了在制作技术上规范外，其票面所载内容必须合乎法律要求，一般必须载明票据种类名称、金额、付款人姓名、收款人姓名、支付日期、发票人签字等各项内容。3）是一种无因票证。4）可以转让流通。票据行为有：1）票据签

7、发2）票据背书3）票据贴现4）票据抵押银行信用的特点及其与商业信用的关系：银行信用的特点：1）银行信用的货币资金来源于社会各部门暂时闲置的货币资金，银行通过吸收存款的方式将其聚集为巨额的可贷资金，又通过发放贷款的方式将其贷放给货币资金的需求者。银行在其中发挥信用中介的职能。2）银行信用是以货币形态提供的，而货币是一般的购买手段，可以与其他任何商品相交换，因此银行信用可以独立于商品买卖活动。具有广泛的授信对象。3）银行信用提供的存贷款方式具有相对的灵活性，期限可长可短，数量可大可小，可以满足存贷款人在数量和期限上的多样化需求。与商业信用的关系：1）银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的。2）银行信用克服了商业信用的局限性。3）银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展。国家信用的作用： 1、是调节政府收支不平衡的手段。国家往往采取发行国库券办法解决收支不平衡。 2、是弥补财政赤字的重要手段。解决财政赤字的方法主要有增加税收、挤占银行贷款和借债。国家举债的方法，副作用较小，是弥补财政赤字的主要手段。 3、筹集巨额资金的重要手段。筹集重大资金用于发生战争、特大自然灾害和举办大规模新

8、开发项目建设。 4、是调节经济的重要手段。通过买进卖出国家债券来调节整个社会的货币供应，影响市场资金需求。什么是消费信用？大力发展消费信用对经济由什么益处？消费信用，是指工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。大力发展消费信用有利于促进消费品的生产与销售，有利于扩大一定时期内一国的消费需求总量，从而促进一国的经济增长。 说说次贷危机和消费信用的联系以及对我国的启示： 次级抵押贷款是指美国的一些贷款机构向信用程度较差和收入不高的借款人提供的贷款。次级抵押贷款借款人的信用记录比较差，由此造成次级抵押贷款的信用风险比较大。次贷危机便与信贷消费文化有着直接的关系。消费信用是指以消费者个人为债务方的信用消费方式，包括零售分期付款信用，信用卡，汽车贷款，住房按揭贷款和住房产权抵押贷款。低利率环境和房价格的持续飙升在很大程度上掩盖了次级抵押贷款的风险。美国的次贷危机证实消费信用不可过度扩张，这也警示我们提醒我们，一定要建立整套的监管和预警机制，控制信用消费的风险。在我国的经济发展中应该如何运用各种信用形式以发挥其应有的作用？ 一：商业信用企业之间相互提供的，与商品交易（简答题容易出现）直接相联系的信用形式。商品的赊销和预付货款是其主要的做法。商业信用在我国的发展及商业信用票据化问题（定义是什么？有什么经济作用）。 （2） 银行信用 银行等金融机构与企业和个人之间发生的信用关系。一直是我国最主要的信用形式。银行信用与商业信用之间的关系（看书，当作简答题对待）。 （3） 国家信用 中央政府以国家的名义同国内外其他信用主体之间所结成的信用关系。分内债和外债，内债主要采取发行政府债券的形式。国家信用的积极作用。国家信用与银行信用之间的关系（看书，当作简答题对待），国家信用在我国的发展。 （4） 消费信用 企业和银行等金融机构向消费者个人提供的信用，直

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