商业银行信贷风险管理防范与处置对策

1、国内商业银行信贷风险管理防备与处置对策内容摘要:随着国内宏观经济下行压力渐显、商业银行资本新规以及利率市场化不断推动，国内商业银行资产增长与业务不断提速,经济活动中的不拟定性和风险因素增多，银行风险有扩大的趋势，信贷风险也必然成为国内国有商业银行经营中面临的一种非常突出的问题,也是制约国有商业银行建立现代金融制度的重要障碍。近年以来尽管国家采用了有关金融政策来化解信贷风险，国有商业银行在实行经营转制后建立了相应的庞大的信贷合规风险管控制度体系来应对防备信贷风险,并有针对性地提出防备信贷风险的对策。银监会也相应出台“三法一指引”等贷款新规定,有效的在商业银行贷款操作层面克制了风险蔓延，但银行的不良资产仍居高不下，这使商业银行的经营面临较大的困难。为此,深刻结识和分析商业银行的信贷风险,并在此基本上做好管理工作,防备和化解信贷风险，保证金融安全、高效、稳健运营，是国民经济迅速发展的必然规定。核心词商业银行；信贷风险;风险管理绪论：信贷业务是国内商业银行的重要收益来源，而信贷风险也是商业银行面临的重要风险。在市场经济条件下，国内商业银行在信贷风险管理上不断总结经验教训,研究摸索，获得了某些成

2、绩，但是宏观经济政策的调节又使商业银行面临着新的信贷风险。因此,商业银行务必要强化信贷风险管理，同步,由于银行的信贷风险贯穿于信贷流程的每一种环节，也需要每个参与者建立信贷风险意识。本文就对县域经济环境下商业银行信贷风险管理存在的重要问题及有关对策进行了探讨,并将从银行信贷流程的操作及每个参与者来探讨商业银行信贷风险的因素,并提出建议，以期提高国内商业银行的经营管理能力，更好的迎接市场的挑战。结合对县域经济环境商业银行现状调查，可以清晰地理解国内商业银行信贷风险的形成与影响因素和国内商业银行信贷风险管理中存在的重要问题，以及如何实行信贷风险的内部控制等现状,为国内商业银行信贷风险管理的进一步改革和创新提供一定的参照根据。针对以上问题提出了相应的对策与建议，以期提高国内商业银行在信贷风险方面的经营管理水平与完善其内控制度、管理体制和经营机制起到一定限度的协助和指引。1商业银行信贷风险管理概述1.1银行信贷风险的含义信贷业务是国内商业银行的重要收益来源，而信贷风险也是商业银行面临的重要风险。信贷风险的类型可以从总体上划分为市场性风险和非市场性风险两类。市场性风险重要来自公司（借款人)的生产

3、和销售风险，即借款人在商品的生产和销售过程中，由市场条件和生产技术等因素变动而引起的风险；非市场风险重要指自然和社会风险。自然风险是指由于自然因素使借款人蒙受经济损失无法归还信贷本息的风险；社会风险是指由于个人或团队在社会上的行为引起的风险。商业银行信贷风险的形成是一种渐进过程,在还款期限届满之前，借款人财务商务状况的重大不利变化很有也许影响其履约能力,银行常常会在技术层面上设定约束条款保证债权如期受偿。近以来国内商业银行在信贷风险管理上不断研究摸索,获得了某些成绩，但是宏观经济政策的调节又使商业银行面临着新的信贷风险。因此,商业银行务必要强化信贷风险管理，同步，由于银行的信贷风险贯穿于信贷流程的每一种瞬间,也需要每个参与者建立信贷风险意识。本文就着重商业银行在信贷风险防控环节进行进一步探讨。.2商业银行信贷管理信贷管理从广义上理解涉及：制定和实行信贷政策,建立和健全内部授权授信制度,制定、贯彻和执行信贷操作程序，以及建立信贷风险监测和控制机制等诸多互相协调、制约的制度系统及其对制度执行效果的监督系统。狭义上的商业银行信贷管理仅指贷款发放前的调查工作、贷款存续期间的管理工作以及贷款浮现

4、风险后的监督、控制和解决工作。本文采纳狭义的商业银行信贷管理概念，在分析目前商业银行信贷管理中存在的问题的基本上,试图提出解决这一问题的基本思路和实际操作对策。本文就目前国内商业银行信贷风险管理存在的重要问题及有关对策进行了探讨，并将从银行信贷流程的每个参与者来研究商业银行信贷风险的因素,并提出建议,以期提高国内商业银行的经营管理能力，更好的迎接市场的挑战。我们可以清晰地理解国内商业银行信贷风险的形成机制与影响因素，目前国内商业银行信贷风险管理中存在的重要问题,以及近年来实行信贷风险的内部控制所获得的成果及存在的问题等现状,从而为国内商业银行信贷风险管理的进一步改革和创新提供一定的参照根据。本课题还针对以上问题提出了相应的对策与建议，以期对提高国内商业银行在信贷风险方面的经营管理水平与完善其内控制度、管理体制和经营机制起到一定限度的协助和指引。1.信贷风险的种类、特性1.2信贷风险的种类商业银行规避信贷风险，必须建立运营有效的风险辨认体系，前防备风险就规定商业银行对风险形成诱因了如指掌。目前商业银行面临的重要为信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险等几类。一、信用风险信用风

5、险是导致潜在损失的最重要因素。信用风险也称“对家风险”指交易的对方不履行或无力履行在交易中的义务,而引起损失的也许性。银行授信业务中的交易对方,如借款人、保函申请人，不按期归还贷款本息或无法履行由银行担保的责任，都会产生信用风险。信用风险一般也涉及客户信用级别下降的风险。这种风险并不等同于违约,但它意味着违约也许性的增长。商业银行信贷风险的本源在于借款人信用风险,因而防备和化解信用风险是银行信贷风险管理的重要任务。二流动性风险 流动性风险也是银行的一种重要风险。流动性风险是指短期资产局限性以用于支付短期负债或额外的资金流出,即两者不匹配导致的风险。银行一般筹集短期资金,贷出长期资金,因此资产和负债之间会存在期限缺口，这种期限的不匹配会导致流动性风险增长和流动性成本上升。银行的流动性状况还受融资项目的资金运用和资金来源的时间安排的影响，称为资金来源和运用的时间缺口，这一缺口的大小及其间上的稳定限度将影响着银行总体的流动性状况。 流动性风险也意味着筹资困难的风险。银行的筹资能力一方面取决于银行的信用级别,另一方面取决于银行的筹资政策。如果银行的信用级别下降，筹资成本将上升，如果银行过度依赖

6、外部融资，且其筹资行为浮现不正常的波动或反复,则其在金融市场上的资信将会收到影响，进而影响其筹资能力。 流动性严重局限性将导致金融机构倒闭破产。例如,由于某一重大客户的违约引起的巨大损失将导致某一金融机构后来流动性局限性,进而导致挤兑的产生或其她金融机构出于防备违约风险的目的而取消对其的信用额度,这两者反过来又会加重流动性危机,从而导致银行破产。三市场风险 市场风险是指因市场变化而导致财务状况发生不利变化的也许性。对银行来说，市场风险指市场变化给银行带来财务损失的也许性。因市场变化导致借款人财务处境困难而不能按期归还银行贷款的，对银行来说仍然是一种信用风险,而不是市场风险。 银行经营信贷业务面临的市场风险重要是利率风险和汇率风险。利率风险是指由于市场利率,水平变化给银行带来损失的也许性,汇率风险是指由于外汇价格变动给银行带来损失的也许性。利率风险和汇率风险也许导致银行信贷业务收入的损失,对信贷资产的安全也会产生不利影响。如资金市场求不小于供使利率升高,而贷款使用固定利率则银行预期的利息收入要减少,甚至浮现利息收入不不小于利息支出。汇率的变化同样有也许使银行在存、放款货币匹配不当的状况下

7、遭受汇率损失。同样,利率和汇率的变动会导致信用风险的激增,从而影响信贷资产的安全。四、法律风险法律风险是指交易合同不能得到法律保护的也许性。在现阶段，国内商业银行所面临的法律风险较为突出,重要体目前：1、合法债权得不到法律保护 (1)立法空白。立法落后于经济发展，使债权人在谋求法律保护时。没有合用的法律。国内社会主义市场经济体制建立时间不长，立法落后于实践,公司借改制之机逃废银行债务的现象十分普遍,这在很大限度上是由于没有合用的法律来保护银行的债权。 (2）执法不力和司法不公。国内目前银行面临的最大的法律风险是有些地方的司法部门执法不力或司法不公。由于主观和客观的因素,许多地方司法当局对银行合法债权的保护远远落后于对本地公司的法律保护,表目前银行合法的债权诉讼不能得到公正和及时的受理,或虽有公正的审判但没有实际有效的法庭执行等。、法律变更 法律变更,使在变更之前签订的在变更后仍未到期的信贷合同及其她法律文献变为无效或不完备的文献,得不到变更后的法律的保护。如在担保法实行之前,以房地产、土地、交通工具等财产设定的抵押,不必办理抵押登记,担保法出台后,规定以上述财产设定抵押权必须进行登记，

8、否则抵押无效。在这种状况下,如果借款人不配合银行去办理抵押登记，银行本来持有的抵押就没有任何意义。 、法律文献不完备银行在办理信贷业务时，没有按法律规定的规定，与授信对象签订完备的法律文献，致使债权不完整，不能得到法律的充足保护。如财产抵押，不仅需要抵押与受押双方签订合法的完备的抵押合同,并且需要到有关部门办理抵押合同登记,缺任何一项都不能得到法律的保护。 4、交易对方授权局限性即交易对方签订借款合同的代表没有得到合法的充足的授权，如没有全体董事签字的董事会授权书等。 5、银行明知借款人使用信贷资金从事非法活动而放款，使银行信贷资产得不到法律保护。 五操作风险操作风险是指银行在解决业务时操作失误或操作不当而导致损失的也许性。操作风险会给金融机构带来巨大的损失。英国历史最长的商人银行巴林银行,因其新加坡分行高档职工利森越权交易而损失巨大,最后被其她银行收购,就是一种典型的没有控制好操作风险的例子。信贷业务的操作风险产生于：1、做出授信决策所根据的资料和信息不完整或不真实,不能有效地辨认、量度和控制授信风险。银行在做出授信决定前,必须对授信对象自身及其周边环境进行充足的调查理解，涉及其资产

9、负债状况、经营管理状况、发展前景、与本行及其她金融机构的往来记录等,以判断授信对象有无完备的借款资格、足够的还款能力和充足的还款意愿，这是授信业务风险防备的基本。必须建立严密的授信业务操作规程,保证授信决策所根据信息资料的真实、精确和完备。 2、内部控制制度不完善，授信建议权和审批权过度集中，缺少有效的约束机制。权力过度集中在一种或几种职工身上，授权人依托的只是受权人的忠诚和能力,对受权人的权力制约和行为约束不够，容易引起金融案件，给银行带来很大损失。 、职工工作能力和责任心差,导致工作失误或疏忽,或为了个人私利,对银行进行欺诈，如向上级提供有关授信对象的虚假信息、非法或越权授信等。、内部工作程序因故被打断或停止，如电脑系统、内部控制系统发生故障等。122 信贷风险的特性()客观性 只要有信贷活动存在,信贷风险就不以人的意志为转移而客观存在,确切地说，无风险的信贷活动在现实的银行业务工作中主线不存在。 （）隐蔽性 信贷自身的不拟定性损失,很也许因信用特点而始终为其表象所掩盖。 ()扩散性 信贷风险发生所导致银行资金的损失,不仅影响银行自身的生存和发展,更多是引起关联的链式反映。（4）可控性 指银行根据一定的措施、制度可以对风险进行事前辨认、预测，事中防备和事后化解。2 商业银行信贷风险成因及分析2.商业银行信贷风险的成因商业银行作为都市金融的主力军,被赋予支持经济发展的历史使命,承当着都市金融服务的神圣职责,建设社会主义新都市是都市商业银行一项义不容辞的任务。为支持经济发展经济发展做出了巨大的奉献，在新都市建设中如何发挥出更好更大的作用，以新金融作为撬动新都市建设的着力点,运用新金融业务、新方略定位、新信贷机制和新金融制度安排重塑新市建设的资金需求，以彰显新都市建设的理念、思路和措施。商业银行机构遍及都市，具有相称的资金实力和经营规模,已成为都市金融的基本和国内金融体系的重要构成部分。商业银行通过几年来的积极清收不良贷款和呆账核销，通过调节信贷构造和投向，贷款构造

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