SAP自动科目配置.doc

SAP会计科目自动分派配备大全事实上SAP FICO是TMD如此简朴,以至于一般来说,只要小宰一下各位兄弟就能混进SAP FICO的革命队伍.如果你是在公司内部做support,那就更不需要什么了,你甚至不要多少会计知识由于在将来你每天和财务的MM(不是那个MM module)们泡在一起就是再笨你也会被熏会的(MD,少吹点,那个SAP搅肉机老弟常常指责俺和并把侮辱会计知识的帽子扣在俺头上.),一般,俺建议你唯一需要做的是买把磨的快的屠刀小宰几到就足够应付.1 Maintain Accounting Configuration(概览) Tcode: FBKA/FBKF/FBKP输入Tcode:FBKP进入后,看到的是图1的画面,在此应当涉及了所有的科目设立,设计逻辑很简朴,SAP要兼顾全球的财务需求,所有科目并没有hard-coded容许公司根据实际需求和本国的会计准则为业务交易配备相应会计科目.当点击图1-[1]或图1-[3],进入自动过账科目设立,在这里涉及了各模块的配备,下面一方面重点讲述MM自动过账的配备(OBYC),当明白了这些配备及其逻辑,相信你对SAP FICO就理解了一半,这一点都不夸张.SE11/SE16:T030Y. 当SE16看T030Y,你能发现Material Management Postings(MM)的group是RMK. SAP一般将多种数据都保存在表中,设计思想是这样的,SAP不hard-coded(不写死),然后去读表,这种设计思路在SAP系统中比比皆是.***基于此,你应当明白你的配备其实就是往配备表中写入数据,当这些数据写进后是固定的,在某些特殊状况下,也许并不能满足某些需求,例如固定资产盘赢盘亏的科目配备. 一句话,SAP也非万能的,它并不能百分之百的满足你的特殊需求.2 Automatic Posting Configuration (MM Module) OBYC的画面,如图3-[1],是根据公司实际需求自定义的Transaction Key,下面就OBYC自上而下个transaction key举实际例子就常用的transaction key和科目分派做具体描述.一方面,必须定义科目分派的rule如图4,即你要怎么样配备科目,如图4-[1]表达科目将按General modification| Valuation modification| Valuation class三者结合给定会计科目,如你还需要让交易额在发生借方和贷方使用不同的会计科目,请勾选Debit/Credit .什么是General modificaition?什么是Valuation modif.?为什么使用Valuation Class?MM科目transaction key和科目配备具体列表(也许视不同公司的不同业务稍有变更,鉴于篇幅因素,假设Valuation modif.只有一种因此在建立科目配备rule时可以不考虑它,除非你使用了多种valuation modif.在科目配备时你必须考虑,请看 例1:如何简化Valuation group code).*有关transactin key的描述请直接看OBYC,在此省略.Trans. KeyGeneralModificationValuation Class和科目备注MemoAG1和运送机构有关,一般似乎公司少用,请看SAP default PO prcing procedure RM6000-RM6002参照例2 PO condition和OBYCAG2AG3AKON/A如有多plant而需要辨别此差别可根据不同的val. Class(Mat. type)配备不同的价差科目当物料采用原则价时从consignment库存和一般库存互相转产生的价差.MB1B:311/312 KAUMN/A同上,一般就使用材料差别科目.*在跨公司库存转移时也许会加上运送费等,可给某类valuation class配备类似其他运送费科目工厂之间货品移动或者物料到物料之间的转换产生的价差.MB1B:311/309*对于开STO (公司间或跨公司)的库存转移似乎和这无关.虽然材料采用STD,采购价格和物料价差由PRD(采购价差)决定.B01所谓的后续结算(Subsquent settlement),可这样理解在PO中定义了折扣condition(Volumn-based rebate数量折扣),在收货后获取折扣,这时可给condition配备一预提应计收入科目.参照例2 PO condition和OBYC(图例2-1).Pricing Procedure:RM5000-RM5003B02B03BSD库存补充记账，和BSX不同的是,记得使用第三方采购时非采购方需要弄它..BSV根据不同的valuation class配备类似委外加工投入和委外加工产出科目.*公司使用Fact output(Inv change)-RM(SFG,FG).外包PO的收货或后续调节相应的科目,更具体请参照例3使用PO解决委外加工BSX根据不同的valuation class配备不同的存货科目即存货过账科目.*在OMJJ的Account grouping里一般并不能看到BSX这个TEKey,是由于BSX相应的存货科目一定会发生在一方(Dr or Cr)COC为巴西公司的重估消耗科目DEL请参照IMG :Material management->Valuation and account assignment->Purchase Account ManagementCompany code BE01默认激活.DIF借方可配备类似营业外支出而贷方可配备营业外收入科目.*公司使用一种VAT-Paid科目.MIRO时在容限范畴(Tcode:OMR6)内的小差别,例如GR/IR line item amount是100USD,AP是100.8(or 99.5)USD,就需要配备DIFEINEKGFR1Freight Clearing科目带未清项(open item)管理,此运送费类似GR/IR要发票校验. BS科目FR2Return Freignt/Freight Provision科目,不带未清项管理. P&L科目FR3海关有关费用科目,同FR1FR4海关费用预提同FR2FRE请看DEL,当purchase account管理被激活时(SE16: V_001_MPUR|V_001K_EK)才使用,一般在Belgium, Spain, Portugal, France, Italy, and Finland等国家使用.FRL可根据外包料的valuation class设立外包费用-SFG(FG)科目.*公司设立Pure Sub-Contracting Fee – SFG(FG)同样是为外包,和BSV(料)不同的是,这是作业(工)外包费用科目FRN*公司配备Operating matl. Consum-FG科目这是为外包PO所谓的突发delivery costs (incidental costs of procurement)所设计的科目GBBAUA生产订单结算的产出差别AUF生产成本-产出(prod. Cost-output)科目,根据Val. Class(Mat. Type)分Fact.output of prod order(Inv change)-RM/SFG/FG等.无科目分派的生产订单收货,当工单不采用backflush而分步使用MB1A261发料,MIGO 101收FG时就使用到AUF .BSA库存初始化科目.*有关此请看附录有关如何在上线前成功导入期初数据MB1C 561期初库存INV库存使用中导致的损益差别.*公司使用Inventory Usage Variance – FG(P&L)发生于PI/MIRO/KO88VAX销售成本科目*公司俩者都使用科目Cost of good manufactured 6000.COGS 6000没建立成本要素(另一种是Prod cost-WIP).请看例6:P&L科目和成本要素的建立VAYVB0For consumption from stock of material provided to vendor (T-code: MB1B)VBR生产费用消耗For Goods receipt without account assignment例如生产订单MB1A 261发料(T-code: MIGO/MB1A)VNG报废科目MB1A 551 scrapYB1YB2YB3YB4ZOBZOF自定义的KBSSAP简介说它是用来在收货时决定PK码不能设立科目(81/91).*事实上这trans. Key的acct.deter.是没勾上的.KDGKDM汇兑损益科目,有的公司设立已实现和未实现汇兑损益*公司专门配备了MM-Exchange Rate Gain/ LossKDRKDVKONKTRLKWPRAPRCPRDPRGPRKPRMPRPPRQPRVPRYRAPRKARUE预提delivery cost科目在PO有condition type使用这account key,在MIRO必须手工清理.*例如你copy了procedure RM0000并使用了condition MAR1.TX0UMB可使用材料差别(BS科目)*公司配备科目Gain/Loss from Val.(P&L科目)MR21/MR22更改price时的.外企似乎更愿使用重估损益之类的P&L科目.UMDUPF筹划外运费科目请看例5筹划外运费解决3 SD科目分派(VKOA)4 Special G/L科目配备例1:如何简化Valuation group code例2 PO condition和OBYC例3使用PO解决委外加工例4 Account assignment的逻辑分析例5筹划外运费解决例6:P&L科目和成本要素的建立天啦,设计逻辑和从什么地方获取科目都要讲,什么世界?委外加工的种类和解决措施(使用prod. Order和purchase order)……………..Background: 11.Related IMG 1Step 1.Define valuation class for those non-material 1Step 2.Define PO A。