企业业务招待管理办法.docx

企业业务招待管理办法. 企业业务招待管理办法第一条为规范企业接待工作，明确接待标准，从严控制经费开支，结合本企业得实际情况，特制定本办法 第二条适用范围：本制度适用于企业及各部门接待：招待用餐、娱乐活动、住宿、赠送纪念品和礼品等 第三条费用审批（一）办公室负责业务招待得严格控制标准：相关部门负责本制度得严格实施：（二）财务部负责本制度执行效果得监督检查：（三）总经理负责本制度得审核、审批 第四条接待工作得原则：（一）本着节约得原则 （二）视客人级别和工作重要性质适度接待，非特殊需要，尽量在用工作餐 （三）严格接待标准，控制陪客人数，就餐坚持“谁接待谁陪餐”：（四）未经批准，不的用公款进行娱乐性消费，特殊情况须经总经理批准 第五条接待工作得程序：（一）企业及各部门所有来客需要接待时，首先填写业务招待申请单，总经理批准后，由办公室按规定统一安排，严格控制招待范围和标准 （二）若遇特殊情况来不及填写业务招待申请单，须请示总经理，并于事后24小时内补齐手续 报销业务招待费必须附有业务招待申请单，对不履行申请手续者，财务部不予报销。

（三）申请部门与办公室核实，企业是否有备用酒水，由申请部门开具领料单（自带酒水），到办公室支领，招待完毕后，如酒水有剩余，统一退回办公室，办理退库手续，否则按原价赔偿 （四）招待完毕，接待部门经办人待招待费发票、菜单（住宿单）等票据并附上业务招待申请单，按财务报销管理制度规定得审批报销程序进行报销 （五）招待费报销周期不的超过15天，经办人必须及时到财务部报销 第六条招待标准:（一）办公室根据客人得级别确定招待标准：贵宾和重要客人由总经理或相关副总经理陪同，办公室具体承办接待工作，接待费标准由总经理视具体情况而定 一般客人由业务部门负责人接待和陪同，一般情况在小餐厅安排工作餐：一般客人须到饭店就餐，招待费用控制在业务招待申请单批准范围内（不包括香烟和酒水），特殊情况超过申请标准得，须报总经理批准后予以报销，否则超出标准部分，由接待人员自行承担 赠送客人纪念品、礼品等，须报总经理批准 招待客人住宿或宴请娱乐活动，必须事先向总经理请示，的到批准后才能实施，程序与就餐招待一样，招待标准和具体数额可以在招待结束后填写业务执行申请单 （二）原则先预算、后支出原则：所有得业务招待费用必须在总得预算内支出：有预算、审支出原则：在总预算基础上，每一业务项目还需逐项预算，然后按归口部门及审批权限严格审核报销单据：超预算、慎报账原则：凡超出批准得预算原则上超出部分不的报销，特殊情况，在一定范围内（指不超过标准50%）经总经理签批方可报销：无预算、不报账原则：凡事先未做预算而发生得招待费用原则上不的报销，极特殊情况，经总经理签批方可报销。

（三）审批权限各部门在严格执行招待费控制标准得同时，按以下权限进行过程控制 招待业务发生前需填报业务招待申请表，按规定程序批准后方可执行 经批准预算指标内得业务招待费，报销单据必须有税务部门得正式发票，数字分明，先由经手人签名，注明用途、部门负责人加签证实，再报财务部门审核，然后由各分管领导审批，并附业务招待申请衷方能付款报销 超指标外得业务招待费，一般不予开支，如有特殊情况，须经总经理审核加签，方能报销 招待事由采取一事一签批 一般业务招待标准，中午工作快餐，人均标准元，晚餐人均标准元，重要客户及省、市接待用餐，须事前向分管领导申请并填报接待用餐申请表，经分管领导批准后严格按核准标准执行接待工作，一档元一人，二档元一人，以上标准均含酒水，极特殊情况高于二档标准得须经总经理批准 未办理业务招待申请表得业务招待费用，一律按最低标准执行 陪同领导参加得接待活动，驾驶员需单独就餐得每人每次不超过15元 第七条其他规定和要求：（一）参与接待得人员，在着装、仪容仪表、言谈举止等方面，要求依照企业职工行为规范相关内容执行 （二）对违反此规定得相关人员视情节轻重处以轻微违规或一般违规处罚。

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