生产企业出口退税申报系统V140操作指引.docx

生产企业出口退税申报系统操作指引目录一、软件下载错误!未定义书签二、本次升级调整内容错误!未定义书签三、系统登录错误!未定义书签四、系统维护错误!未定义书签（一）代码维护错误!未定义书签（二）系统配置信息错误!未定义书签1. 系统配置信息查询错误!未定义书签2. 企业扩展信息查询错误!未定义书签（三）系统数据备份错误!未定义书签（四）系统备份数据导入错误!未定义书签（五）退税率文库升级错误!未定义书签五、退（免）税资格认定相关申请申报错误!未定义书签（一）资格认定相关申请录入.错误!未定义书签1. 退（免）税认定申请录入错误!未定义书签2. 退（免）税资格变更录入错误!未定义书签3. 退（免）税资格注销录入错误!未定义书签4. 未结清退（免）税确认书录入错误!未定义书签5. 集团公司成员认定申请录入错误!未定义书签6. 先退税后核销资格申请录入错误!未定义书签7. 出口放弃免税权声明录入错误!未定义书签8. 放弃适用零税率声明录入错误!未定义书签9. 出口放弃退（免）税声明录入错误!未定义书签10. 出口退税业务提醒申请录入错误!未定义书签（二）打印资格认定相关报表.错误!未定义书签（三）生成资格认定相关数据.错误!未定义书签（四）撤销资格认定相关数据.错误!未定义书签六、免抵退税申报错误!未定义书签（一）免抵退明细数据采集错误!未定义书签1. 出口货物明细录入错误!未定义书签2. 生成出口货物冲减明细错误!未定义书签3. 出口货物劳务资料录入错误!未定义书签4. 出口收汇情况申报录入错误!未定义书签5. 零税率应税服务录入错误!未定义书签（1）研发设计明细申报录入错误!未定义书签（2）收营业款明细清单录入错误!未定义书签6. 国内免税原材申请录入错误!未定义书签（二）生成免抵退税预申报数据.错误!未定义书签1. 数据一致性检查错误!未定义书签2. 确认明细申报数据错误!未定义书签4.生成预申报数据错误!未定义书签（三）生产企业免抵退预申报.错误!未定义书签（四）预审核反馈疑点调整.错误!未定义书签1. 税务机关反馈信息读入错误!未定义书签2. 预审反馈信息查询错误!未定义书签3. 税务机关反馈信息处理错误!未定义书签4. 撤销已申报数据错误!未定义书签（五）确认正式申报明细数据.错误!未定义书签1. 数据一致性检查错误!未定义书签2. 确认明细申报数据错误!未定义书签（六）纳税申报错误!未定义书签（七）汇总申报数据采集错误!未定义书签1. 纳税申报表采集错误!未定义书签2. 免抵退申报汇总表录入错误!未定义书签3．免抵退申报资料录入错误!未定义书签（八）免抵退税正式申报错误!未定义书签1.数据一致性检查错误!未定义书签2.生成汇总申报数据错误!未定义书签3. 打印申报报表错误!未定义书签六、进料加工业务处理错误!未定义书签（一）计划分配率备案错误!未定义书签1.计划分配率备案录入错误!未定义书签2 ．生成进料加工备案数据错误!未定义书签3 ．打印进料加工计划分配率备案表错误!未定义书签4 ．撤销进料加工计划分配率备案表数据错误!未定义书签（二）进料加工业务核销错误!未定义书签1.进料加工业务核销录入错误!未定义书签2.生成进料加工核销预申报数据错误!未定义书签3. 进料加工业务核销预审反馈错误!未定义书签4. 撤销进料加工核销数据错误!未定义书签5. 进料加工实际分配率确认错误!未定义书签6. 生成进料加工核销申报数据错误!未定义书签7．打印进料加工核销业务相关报表错误!未定义书签8．读入进料加工业务核销反馈信息错误!未定义书签（三）计划分配率变更错误!未定义书签1.计划分配率变更录入错误!未定义书签2．生成进料加工计划分配率变更数据错误!未定义书签3．撤销进料加工计划分配率变更数据.错误!未定义书签七、出口信息查询相关操作错误!未定义书签（一）出口信息查询错误!未定义书签（二）无电子信息备案错误!未定义书签（三）撤销信息申报数据错误!未定义书签八、未认定企业收汇申报错误!未定义书签（一）出口收汇数据录入错误!未定义书签1．出口货物收汇申报录入（未认定）错误!未定义书签2.出口不能收汇申报录入（未认定）错误!未定义书签（二）生成收汇申报数据（未认定）.错误!未定义书签九．周边业务申报错误!未定义书签（一）周边业务申报录入错误!未定义书签1.出口非自产货物申报录入错误!未定义书签2.购进自用货物申报录入错误!未定义书签3. 出口已使用设备申报录入错误!未定义书签（二）生成周边业务申报数据.错误!未定义书签（三）打印周边业务申报表.错误!未定义书签（四）撤销周边业务数据错误!未定义书签十．单证申报错误!未定义书签（一）退运已补税（未退税）证明申请.错误!未定义书签1.单证申报录入错误!未定义书签2.设置标志错误!未定义书签3. 打印“退运已补税（未退税）证明申请”.错误!未定义书签4. 生成“退运已补税（未退税）证明申请”.错误!未定义书签5. 单证申报反馈信息处理错误!未定义书签、软件下载生产企业的出口退税申报系统是在国家税务总局进出口税收管理司及信息中心统一领导下设计开发，供出口企业及税务机关免费使用，不需要任何费用，2015年5月1日起，纳税人应使用的版本为“生产企业出口退税申报系统版本”，纳税人可登陆佛山市国税局网站（下载路径：“分类服务—出口退税—下载服务”）下载使用。

申报系统会随着出口退税政策调整及管理要求的变化不断升级，纳税人应根据佛山市国税局的通知及时进行升级更新另外，由于出口商品退税率会因应国家的调控政策而不断更新，纳税人应根据通知及时更新出口商品退税率文库，纳税人可登陆佛山市国税局网站（下载路径：“分类服务-出口退税-下载服务”），选择最新版本的出口商品退税率文库进行下载更新本次升级调整内容根据《国家税务总局关于发布＜出口货物劳务增值税和消费税管理办法＞的公告》（国家税务总局公告[2012]24号）、《关于＜出口货物劳务增值税和消费税管理办法＞有关问题的公告》（国家税务总局公告[2013]12号）、《关于出口企业申报出口货物退（免）税提供收汇资料有关问题的公告》（国家税务总局公告[2013]30号）、《国家税务总局关于调整出口退（免）税申报办法的公告》（国家税务总局公告[2013]61号）、《国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税有关问题的公告》（国家税务总局公告[2013]65号）、《关于发布＜适用增值税零税率应税服务退（免）税管理办法＞的公告》（国家税务总局公告[2014]11号），税务总局对现行出口退税申报系统进行对应升级调整一）资格认定相关业务调整：1. 《出口退（免）税资格认定申请表》表单结构及校验规则调整；2. 《出口退（免）税资格认定变更申请表》表单结构及变更事项范围调整；3. 新增《出口退（免）税资格认定注销申请表》申报流程；4. 新增《申请注销退（免）税资格认定企业未结清退（免）税确认书》；5. 新增《集团公司成员企业认定申请表》申报流程；6. 新增《先退税后核销资格申请表》申报流程；7. 《出口货物劳务放弃免税权声明表》申报流程及校验规则调整；8. 新增《出口货物劳务放弃退（免）税声明》申报流程；9. 新增《企业信息配置扩展表》；10. 资格认定相关申请申报方式、撤销方式及向导调整；11. 优化企业信息登记。

二）免抵退税业务调整：1. 免抵退申报流程及申报向导调整；2. 单证不齐或信息不齐数据冲减规则调整，增加重要提醒；3. 取消收齐出口单证申报；4. 取消免税出口货物申报；5. 取消收齐免税出口单证申报；6. 新增《出口货物离岸价差异原因说明表》申报；7. 新增《海关出口商品代码、名称、退税率调整对应表》申报；8. 新增《先退税后核销企业免抵退税申报附表》申报；9. 《出口货物免、抵、退税申报明细表》表单结构调整，新增先退税后核销业务填报说明三）周边业务调整：1. 其他申报向导调整四）信息申报业务调整：1. 信息查询申报流程调整五）进料加工业务调整：1. 新增进料加工业务计划分配率变更申报；2. 进料加工业务计划分配率使用规则调整；3. 进料加工业务核销申报流程调整及申报控制调整；4. 进料加工业务核销调整额计算规则调整六）单证申请业务调整：1. 取消《代理出口未退税证明申请表》申报；2. 取消《补办收汇核销单证明》申报；3. 取消《补办代理出口证明》申报；4. 取消《出口含金产品免税证明申请表》申报；5. 取消《收汇异常信息情况表》申报；6. 《退运已补税（未退税）证明申请表》表单结构调整；7. 新增《补办出口退税有关证明申请》申报；8. 新增《准予免税购进出口卷烟证明申请表》申报；9. 新增《出口卷烟已免税证明申请表》申报；10. 新增《出口卷烟免税核销申报表》申报；11. 新增《中标证明通知书》申报；12. 单证申报方式调整；13. 《委托出口货物证明申请表》、《代理出口货物证明申请表》、《代理进口货物证明申请表》、《补办出口报关单证明申请表》、《退运已补税（未退税）证明申请表》商品码填报规则调整；14. 《退运已补税（未退税）证明申请表》校验规则调整；15. 证明相关表单新增“已出具证明编号”字段项。

七）税务机关审核反馈调整：1.预审反馈调整，相应调整申报系统反馈读入、处理；2. 新增根据预审反馈信息类疑点更新信息不齐状态；3. 新增《出口货物免、抵、退税申报明细表》、《出口非自产货物退税申报表》、《出口已使用设备退税申报表》、《购进自用货物退税申报表》暂缓退税、不予退税状态的更新及相应调整；4. 新增证明反馈，相应调整申报系统反馈读入、处理八）其他调整：1.系统参数设置新增“数字签名”配置项，无纸化试点地区企业在生成申报数据时增加数字签名处理三、系统登录注意：新版申报系统修改了系统的使用权限，一个系统只能录入一户企业信息企业信息一旦录入将不能进行直接修改操作，要修改企业信息只能通过卸载重装软件实现出口企业首次登录申报系统用户名为sa，密码不用输入首次登录申报系统时，必须登记录入企业的基本信息，如下图录入操作时，可以人工录入“海关代码”、“纳税人识别号”、“企业名称”等指标,也可以通过“企业信息导入”功能选取旧版申报系统的备份数据进行自动录入操作，如下图四、系统维护（一）代码维护打开菜单“系统维护代码维护”，其中包括“一键升级商品码”、“海关商品码”、“标准海关商品码”、“海关商品单位码”、“海洋工程结构物商品码”、“列名原材料商品码”、“含黄金、铂金成分货物商品码”、“钻石及其饰品商品码”、“金、银、宝石原材料商品码”、“业务类型代码”、“免税类型代码”、“海关关别码”、“国别码”、“海关贸易性质码”、“外管局贸易性质码”、“币别码”、“关联企业码”、“不能收汇原因代码”、“结汇方式代码”、“登记注册类型代码”、“行业归属代码”、“隶属关系代码”、“提供零税率应税服务代码”、“经营者类型代码”、“纳税人类别代码”、“享受优惠政策代码”、“退（免）税计算方法”、“单证种类代码”，共计28个代码表。

如下图：出口企业可以通过上述代码表进行相关的查询和代码升级操作二）系统配置信息1.系统配置信息查询打开菜单“系统维护系统配置系统配置信息”，可以查。