农村商业银行重大违法违纪行为处罚办.doc

农村商业银行重大违法违纪行为处罚办法第一章 总 则 第一条 为加大稽核工作力度，促进农村商业银行（以下简称“本行”）安全、稳健经营，根据《中华人民共和国商业银行法》、《金融违法行为处罚办法》、《农村商业银行章程》等相关法律及有关规定，特制定本办法 第二条 本办法适用于本行工作人员、管理人员在经营管理活动中有重大违法违纪行为的处罚、处理 第三条 对重大违法违纪的员工，依据事实情节，分别予以下列稽核处罚和处理一）经济处罚，没收违法违纪所得，没收非法财物；（二）给予记过、记大过、降级、撤职、留用查看、开除纪律处分；（三）移交司法机关；（四）其他处理以上稽核处罚、处理可以并处第四条 本行内审部为实施稽核处罚、处理的执行机构第二章 处罚内容第五条 账外经营有下列行为之一的，对责任人处以3,000－5,000元罚款；同时，对相关责任人给予记大过至开除（解除合同，以下统称开除）纪律处分，对直接责任人给予撤职至开除纪律处分，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理一）办理存款、贷款、拆借、投资、股金等业务不按会计制度记账和登记，或者不在会计报表中反映；（二）将发生存款、贷款、拆借、投资、股金等不同业务在同一账户轧差处理；（三）经营收入未列入会计账册；（四）以其他方式进行账外经营。

第六条 高息揽存 违反国家有关规定提高或变相提高利率，使用不正当手段吸收存款，支付法定利息以外任何名目的费用和馈赠物品对责任人处以3,000－5,000元罚款；同时，对相关责任人给予记过至开除纪律处分，对直接责任人给予撤职至开除纪律处分，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理第七条 以贷收贷有下列行为之一的，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予降级至开除纪律处分,同时按《ⅩⅩ农村商业银行稽核处罚办法》相应规定给予经济处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理 （一）未执行窗口还贷,现金还贷；（二）以原借款人名或以换名方式当日收放；（三）先放后收；（四）空库收贷；（五）存折倒贷；（六）以其他资金来源收贷；（七）未按规定办理贷款展期；（八）其他虚假收贷行为第八条 以贷收息有下列行为之一的，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予降级至开除纪律处分，同时按《ⅩⅩ农村商业银行稽核处罚办法》相应规定给予经济处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理一）直接以贷收息；（二）直接以贷还本收息；（三）新发放贷款含收息；（四）部分收息；（五）将应偿还贷款本金或处置抵债资产的资金擅自转作利息收入；（六）其他虚假收贷行为。

第九条 违规放贷有下列行为之一的，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予降级至开除纪律处分，同时按《ⅩⅩ农村商业银行稽核处罚办法》相应规定给予经济处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理一）未执行窗口办贷和贷户本人取款；（二）对借款人信息采集不真实、贷款手续不全、抵质押物不足值；（三）超权放款；（四）自批自贷； （五）利用他人名章或私刻假名章发放贷款；（六）多户承贷集中使用贷款；（七）向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款优于其他借款人同类贷条件的；（八）其他违规放贷第十条 违规计提有下列行为之一的，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予降级至开除纪律处分，同时按《ⅩⅩ农村商业银行稽核处罚办法》相应规定给予经济处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理一）私设小金库；（二）虚列支出；（三）违规计提应收、应付利息；（四）违规计提呆帐准备金；（五）决算上存在弄虚作假行为； （六）其他违规计提的第十一条 违规购建固定资产有下列行为之一的，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予降级至开除纪律处分，同时按《ⅩⅩ农村商业银行稽核处罚办法》相应规定给予经济处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。

一）超权购置；（二）超出标准和审批额度；（三）超审批额度；（四）因偷工减料、人为降低标准等致使工程质量低下；（五）未按规定公开招标；（六）其他违规购建固定资产的第十二条 违规处置抵债资产有下列行为之一的，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予降级至开除纪律处分，同时按《ⅩⅩ农村商业银行稽核处罚办法》相应规定给予经济处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理一）未经审批处置；（二）未公开招标；（三）低估抵债资产；（四）处置后取得收入未按规定纳入帐内核算的行为；（五）其他违规处置抵债资产的第十三条 人事违规有下列行为之一的，对责任人处以3,000－5,000元罚款；同时，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予撤职至开除纪律处分，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理一）虚报人员编制（有编无人）；（二）涂改伪造人事档案；（三）越权审批；（四）有舞弊行为或未向领导和上级主管部门报告真实情况；（五）严重违反人事管理制度的其他行为第十四条 其他经济犯罪有行贿、受贿、侵占、挪用资金（包括金银、有价证券等）等经济犯罪行为之一的，对责任人处以3,000－5,000元罚款；同时，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予撤职至开除纪律处分，并移交司法机关。

第三章 责任认定第十五条　违规责任人包括违规行为的决定人、授意人、指使人和经办人违规责任人分为直接责任人和相关责任人一）在违规事实中，起主导性、直接性、关键性作用的人员为直接责任人，其他相关人员为相关责任人二）领导或上级部门负责人授意、指使经办人员违规办理业务，领导或上级部门负责人为直接责任人，经办员、复核员等为相关责任人三）由于经办人员或部门提供情况不实，导致决策失误的，经办人员或部门的主要负责人为直接责任人；应由决策者进行事前调查而未履行职责，偏信下级提供情况导致决策失误的，决策人为直接责任人四）经过集体研究的违规行为，参与研究的主要负责人为直接责任人，其他人员为相关责任人五）主管领导和相关部门指导、检查不力发生违规行为或违规行为责任不清，主管领导和相关部门负责人为直接责任人，相关人员为相关责任人六）领导和相关部门对规章制度不贯彻落实或曲意贯彻落实，造成违规的，主要领导和相关部门负责人为直接责任人，其他人员为相关责任人第十六条 损失赔偿（一）违反第二章第五条至第八条、第十条至第十三条之规定造成资金损失的，由直接责任人和相关责任人分别按60%、40%进行损失赔偿；（二）违反第二章第九条之规定造成资金损失的，由直接责任人进行赔偿，对直接责任人赔偿不完的损失由相关责任人赔偿；（三）违反条二章第十四之规定造成损失的，由直接责任人和相关责任人全部进行赔偿。

第十七条 有下列情况之一者，应从重处罚，可提高1－3倍的罚款，并对违规责任人给予记过至开除处分一）不按稽核整改意见落实整改或虚假整改；（二）严重违规造成重大经济损失或严重后果；（三）拒不执行稽核处罚决定；（四）欺骗检查人员，出具伪证，订立攻守同盟，拒不承认违规事实；（五）直接或变相抗拒、阻挠稽核检查；（六）明知故犯或屡查屡犯；（七）嫁祸于人、打击报复；（八）罚款由单位报销第四章　处罚的执行与罚金管理第十八条　稽核检查发现的违规问题应由责任人在稽核记录签字确认，并告知拟处罚的意见，听其辩解意见后，由稽核人员做出处罚决定，并具体执行处罚 任何单位或个人不得干预决定的执行，对处罚结果有异议，可在收到处理决定之日起5日内向本行内审部门书面提请复议内审部门在收到复议申请之日起15日内做出答复复议期间仍执行原处理决定第十九条 稽核人员根据实际情况，可进行现场处罚或事后处罚，每笔（次、回）按最低限额或区间金额进行罚款，每项罚款不超过最高限额从重处罚的按最高限额的1－3倍处罚第二十条 稽核罚款收据由本行统一印制，收缴的罚款应在营业外收入账户设专户管理，不得挪作他用第二十一条　被处罚者要主动交纳罚款，逾期不交的要采取强制措施扣款。

罚款数额较大、一次交纳有困难的，经稽核人员同意可分期交纳第五章 附 则第二十二条 本办法由农村商业银行负责制定、修改和解释第二十三条 本办法自下发之日起施行。