30年磨砺农村信用社改革发展几何.doc

30年磨砺农村信誉社改革开展几何改革开放30年，是我国政治、经济、文化、社会建立与开展获得举世瞩目成就的30年，消费力不断进步，科技开展日新月异，城乡居民收入稳步增长，人民生活程度大幅进步，社会新农村建立及“三农”开展获得阶段性成效农信社作为农村金融的“主力军”，30年来，在农村经济建立及县域经济开展上做出的奉献不可替代，有目共睹但在农信社倾力支持地方经济和效劳“三农”的同时，农信社自身的改革开展却是历经辗转，几多挫折应该说，通过改革，农信社带有普遍性的问题和矛盾得到了一定程度的解决和缓解，但其改革彻底成功的瓶颈如何打破，许多历史的深层次的问题怎样解决，切合农信社自身开展的真正出路何在，本文拟对这些问题进展初探历程略览〔一〕“官办”管理时期〔1958-1978〕这一时期是我国农信社经历的历史大曲折时期受极左道路的影响，农信社先后被下放给人民公社、消费大队和贫下中农管理，根本成为基层社队的财务部门，体制发生变化，与农信社成立时的初衷背道而驰，致使信合事业遭受到重创，甚至濒临破产后又将农信社交给国家银行管理，1977年底，农信社又被列为国家银行在农村的基层金融机构，从此走上了官办道路，限制了合作金融组织作用的发挥。

〔二〕改革调整阶段(1978年-1996)改革开放以后，特别是1984年国务院批转农业银行总行提交的《关于改革信誉合作社管理体制的报告》后，为把信誉社办成真正的合作金融组织，国家受权农业银行代管农信社在农业银行的领导下，下放了一定的经营权限，恢复和加强了农信社组织上的群众性、管理上的民主性和经营上的灵敏性，实行独立经营、独立核算、自负盈亏，农信社的功能和作用进一步扩大1989年，农信社又对内部管理、标准金融秩序进展了整顿，期间通过清股、扩股，亲密了与社员的经济联络，经营管理体制有了明显改善，内部经营机制进一步向自主经营、自负盈亏的方向转变，农信社得到恢复和开展到199年8月末，农信社资产总额达10551亿元，各项存款余额达7946亿元〔三〕独立开展阶段(199年-203年)199年8月，国务院公布了《关于农村金融体制改革的决定》，标志着农村金融体制改革的启动《决定》明确，农信社与中国农业银行脱离行政隶属关系1998年中国人民银行又公布了《1998年农村合作金融工作意见》，改革工作进一步深化，指出：坚持农信社合作金融改革方向，以进步经营管理程度、促进稳定安康开展为主线，加强对农村合作金融的监视管理，完善内控机制；继续深化农村合作金融体制改革，改善农村金融秩序；进一步加强县联社建立，完善进步行业指导和管理程度；开展业务，进一步改良和加强支农效劳。

至203年6月末，全国农信社法人机构达34909个，各项存款22330亿元，贷款余额16181亿元，分别占金融机构的11.5、10.8，内部管理逐步标准，资产质量有效好转，经营状况日益改善〔四〕深化改革阶段(203年6月至今)203年6月27日，国务院《深化农信社改革试点方案》的出台，标志着我国对农信社最大的一次改革试点工作正式开场改革首先在江苏、重庆等8个省区进展《方案》提出，以法人为单位，改革农信社产权制度，明晰产权关系，完善法人治理构造，区别不同的情况，确定不同的产权形式；改革现行的农信社管理体制，将农信社的管理权移交给省级政府，成立省级联社，监管职能转入银监会《方案》还指出，按照“明晰产权关系、强化约束机制、增强效劳功能、国家适度支持、地方政府负责”的总体要求，加快信誉社管理体制和产权制度改革，把农信社逐步办成由农民、农村工商户和各类经济组织入股，为“三农”经济效劳的社区性地方金融机构通过改革试点，农信社资本充足率大幅进步，资产质量明显改善，抗风险才能增强，农村合作金融的命运出现了转机改革成效〔一〕产权制度改革稳步推进按照“因地制宜、分类指导”的原那么，各地农信社积极探究，根据实际情况分别施行股份制、股份合作制、合作制等各种产权制度，组建农村商业银行、农村合作银行、以县(市)为单位统一法人社，以及县(市)辖域内两级法人社等多种组织形式。

2022 年初，全国共组建农村商业银行17 家，农村合作银行113 家，组建以县(市)为单位的统一法人社1824 家同时，农信社监视、管理框架根本建立，省级政府、省联社和监管机构的职责分工初步形成〔二〕历史包袱得到有效化解国家在中央银行资金支持、财政补贴、税收减免三方面对农村信誉社予以政策支持截至2022 年初，经严格审查考核，中国人民银行共计对29 个省(区、市)的2396 个县(市)发行专项票据1656 亿元，用于置换不良贷款1353 亿元，弥补历年亏损挂账303 亿元,兑付票据807 亿元对陕西、发放专项借款12 亿元随着各项扶持政策的逐步落实，农信社历史包袱得到初步化解，“花钱买机制”的政策效应初步显现〔三〕资产质量不断改善截至2022 年初，按四级分类口径统计，全国农村信誉社不良贷款比例为9.3，与202 年末相比下降约28 ；在资本充足率上,农村信誉社、农村合作银行和农村商业银行分别达13、14.1和13.3，而202 年末，全国农信社资本充足率仅为-8.45自204 年以来，全国农村信誉社连续3年实现盈利；农信社农业贷款余额1.43 万亿元，占其各项贷款的比例由202 年末的40进步到46，占全国金融机构农业贷款的比例由202 年末的81进步到93，效劳“三农”功能不断增强。

困惑难题〔一〕主观因素1．体制稳定失衡我国农信社经过50多年的开展，其机构的性质、权属、监管发生了很大变化，或归当地政府领导，或归人民银行统管，或归农业银行代管，始终未能正名无论是它的建立、撤并还是改革，都表达出政府包办性质，反映出政府的意志，而没能显示合作金融的真正内涵国家的强迫性制度供给导致了农信社正式制度与非正式制度的不兼容，产权所有者和管理者的责任、义务模糊不清，改革举措不一，“新官不理旧事”，导致许多的信息不对称，机制不对接，未能形成独立的体系，农信社改革工作实难推进2．历史疾痼严重农信社受沿袭多年的方案经济体制、长期粗放经营机制和政策性干预以及承当宏大的社会改革本钱的影响，管理极其混乱，存在大量账外贷款、对外担保、高息拆借资金及存款化股金，加之农村地方金融生态恶化，信贷资产质量低下，不良贷款历年居高不下，信贷风险与日积聚1998年，国家又将经营失败的基金会并入农信社，加剧了农信社的历史包袱和经营负担，沉重的包袱让农信社的改革开展步履维艰3．资金组织显难从资金筹措和发放看，农信社处于农村地区，自然条件差，交通、农业根底设施落后，农民靠天吃饭，农业产出低，经济效益差，贫困面大在其资金来中建房、教育等储蓄存款占据大局部比例，企业存款和对公存款量小，即使在国有商业银行机构不断收缩退出农村市场条件下，农信社组织资金仍显吃力。

且农户对贷款的需求量小且分散，造成资金贷放的监视和管理本钱高，再加上农业贷款的高风险性，农信社经营在此情况下谋求改革开展，前景不妙4．管理程度滞后长期以来，农信社的各项规章制度虽然在不断的建立完善，管理程度相对而言也大幅度的提升，但离高、精、尖的管理仍有相当的差距农信社的地区间的级差很大，但农信社在管理上却表达出严重的经历化和一体化，各项管理制度老化，大局部是在前例的根底上进展沿袭，且执行力不强，管理程度与业务经营开展不对称，内控制度不严密，优秀的企业文化难以建立5．效劳才能不强一方面，农信社的效劳程度不能与时俱进，员工的效劳意识不强，效劳态度不佳，“事难办、脸难看”的情形时有发生，加之农信社陈老的硬件设施和“苍桑”的外在形象，在效劳上难以具备强力的竞争力另一方面，农信社经过几十年的开展，无论是在电子化建立的进度上还是在金融电子科技的应用领域上，与商业银行相比都望尘莫及直至205年12月，农信社资金清算中心在京成立，困扰农信社多年的结算瓶颈才得以打破不能提供全方位的效劳，必定就成了农信社深化改革的绊脚石6．人员素质偏低随着农信社的改革开展，农信社的规模不断壮大，但在员工队伍的建立上，除了在数量上有较大的增长外，始终未能实现质的飞越。

一是职工年龄老化，文化程度偏低以四川省农信社为例，目前全省有在岗职工4万余名，以35岁为界前后分别为1.6万名、2.4万名，分别占比38.9、61.1；有本科以上文化程度的4100名，占比10，年龄、文化构造严重不科学合理二是专业人才匮乏，金融、计算机、法律、管理等高级人才缺失，不能适应向现代金融改革开展的内在需要三是用工关系复杂，“近亲繁殖”严重，人力资缺乏直接制约了农地信誉社的长远开展〔二〕客观因素1．效劳环境不乐观农信社以“三农”为主要效劳对象，农民的文化素质偏低，农信社在业务推广、宣传解释、贷款收回等方面偏难，不利于农信社的开展；农业是弱势产业，易受自然灾害和农产品产销的影响，在农业保险机制及补偿机制未建立健全的情况下，农户的还贷才能难以保证，易积聚信贷风险；农村自然条件差，经济、交通等欠兴旺，且随着改革开放农户举家外迁务工现象突出，信贷调查、管理都呈高难度、高本钱态势，农信社的工作环境不容乐观2．政策扶持不到位农信社资金取之于农，理应反哺于农但历年来，农信社在支持“三农”建立上都贯注了许多政策性的因素，所以说农信社的改革开展有政府的局部责任并不过分但长期来，农信社不仅没有得到政策优惠或优惠甚小，而且还承当着沉重的营业税、所得税等赋税，甚至还存在着一些部门、行业的限制和歧视，使支农高风险、高本钱、低收益的农信社更是雪上加霜，难以承受。

如20世纪90年代初，国家为保证城乡居民存款不受通货膨胀的影响，对金融机构储蓄存款给予保值补贴的政策，但在实际执行中，国农财政对国有商业银行实行了核减上缴利润核销保值补贴的政策，而农信社那么由自身消化吸收3．法制建立不完善我国合作金融的开展已近半个世纪，但至今没有一套完好的法规制度，导致农信社在申辩、维权上始终没有可靠有力、强说服力的根据，使农信社长期以来处于被动状态，有理说不清，找不到法律根同时也由于没有一部关于农村合作金融方面的法律，农信社的改革缺乏权威的法律作为保障，难免造成改革的随意性与盲目性，这也是我国农村合作金融参与者的所有者权益经常受到进犯和参与管理积极性不高的重要原因出路对策〔一〕政策扶持落到实处，进展相关配套改革首先，由政府统领帮助农信社清收不良贷款，如村村通贷款、网络贷款及公职人员贷款，帮助农信社化解历史债务，进步资产质量，轻身前行其次，尽快建立农业政策性保险制度和农村信誉担保体系,健全金融风险分担机制国家应利用财政、税收或再保险等经济手段支持和促进农业保险的开展，通过涉农保险，降低“三农”信贷投入的自然风险第三，健全农村信誉担保体系构建以财政出资组建担保机构为主，以财政补贴和其他政策为根底的商业性担保机构为补充的形式多样、渠道多元的融资担保体系，增强资金的平安稳定和安康开展。

第四，建立农村资金回流机制，改革农行、邮政在农村的储蓄制度，遏制资金外流形成效劳“三农”资金供给缺乏〔二〕加强社会文明建立，改善金融生态环境持之以恒地加强农村信誉体系建立和文明守法建立，完善农村法制，对老实、守信的放宽信贷政策，给予利率优惠和方便快捷的效劳，对欠债拒还的给予严厉的打击和追偿，真正构造诚信明礼、和谐友善的农村市场气氛，搭建起农村金融和农村经济协调开展的互动平台同时，培育公平、竞争、诚信的市场主体，包括各类龙头企业和合作社组织只有市场主体发育健全安康了，各类风险才能有效化解，金融生态环境才可以真正的得到改善〔三〕建立健全法律制度，提供安康开展保障有无专门立法是农信社能否走向标准化开展道路的重要保障通过立法，对农信社的产权组织形式、融资渠道、经营机制、管理形式、运营规那么、职能作用等加以明确根据农村开展的实际，在资金、利率、税收等政策方面给予农信社以优惠政策，并用法律形式予以标准同时，由于农信社的历史特点，存在着地位不独立、自主权不落实、容易为地方政。