国际贸易理论47.ppt

第第4 4章章  n第第1 1节节 关税种类和特征关税种类和特征n第第2 2节节 名义关税税率和有效关税税率名义关税税率和有效关税税率n第第3 3节节   关税的静态影响关税的静态影响n第第4 4节节 关税的动态影响关税的动态影响1第第1 1节节 关税种类和特征关税种类和特征n§1  关税的定义和征收关税的目的关税的定义和征收关税的目的n关税（关税（customs duties; tariff）是一国对经）是一国对经过关境或者国境的商品所征收的捐税收是一过关境或者国境的商品所征收的捐税收是一种间接税种间接税n征收关税的目的：征收关税的目的：n                            增加财政收入；增加财政收入；                               限制外国商品进口，限制外国商品进口，                                  保护国内产业和市场保护国内产业和市场2            §2  关税的种类和特征关税的种类和特征n(一）按关税的征收方法划分一）按关税的征收方法划分n            1.从量税从量税(specific duty)n            2.从价税从价税(ad valorem duty)n            3.混合税混合税(mixed duty)n            4.选择税选择税(alternative duty)3（二）按商品运动形式划分（二）按商品运动形式划分进口税进口税   普通税普通税                 最惠国税最惠国税                 普惠制税普惠制税                   协定税率协定税率               特惠税特惠税出口税出口税4从量税的特征从量税的特征 n从量税的优点从量税的优点: :1.1.操作比较简单。

操作比较简单2.2.对于外国的出口商进行削价倾销有着较对于外国的出口商进行削价倾销有着较高的保护作用高的保护作用n从量税的缺点从量税的缺点: : 1.1.从量税具有累退性从量税具有累退性(Regressive)(Regressive)2.2.在通货膨胀时期将失去其保护作用在通货膨胀时期将失去其保护作用 5从价税的特征从价税的特征n 从价税的优点从价税的优点：：1.1.既不具有累进性既不具有累进性, , 也不具有累退也不具有累退性性, , 按商品的价格的一定比例征税按商品的价格的一定比例征税n2.2.在通在通货膨膨胀时期所制定的从价税的关税税率不需期所制定的从价税的关税税率不需要随着通要随着通货膨膨胀率的率的变动而而变动n3.3.适用那适用那些种些种类相同但价格相差极其相同但价格相差极其悬殊殊的的特殊商特殊商品品n从价税的缺点从价税的缺点: 1. : 1. 操作比操作比较复复杂2.2.有些国家政府有些国家政府鼓励鼓励高估高估进口商品的价格口商品的价格 3. 3.由于商品的种由于商品的种类繁多繁多, , 税目极其繁税目极其繁杂, , 税率相差巨大税率相差巨大, , 常常由于分常常由于分类不明确不明确, , 引起持久的争引起持久的争议。

6第第2 2节节 名义关税税率和有名义关税税率和有效关税税率效关税税率 §1   名义关税税率和有效关税税率名义关税税率和有效关税税率         名名义义关关税税税税率率是是指指商商品品进进入入海海关关时时，，海海关关按按关关税税税税则则征征收收的的税税率率其其提提供供了了本本国国产产业业受受保保护护的的一一般般程程度度，，是是关关税税和和产产品品总总价价值值之比           有有效效关关税税税税率率是是对对于于本本国国制制造造业业的的真真实实保保护护程程度度的的反反映映需需要要将将产产品品价价格格中中原原材材料料的价格剔除，的价格剔除，是关税与增加值之比是关税与增加值之比 7n如如:某国进口一辆汽车，价格为某国进口一辆汽车，价格为1万美元，万美元，征收征收1000美元关税，其名义关税率为美元关税，其名义关税率为10％如该车原材料价值％如该车原材料价值5000美元，售价美元，售价10000元，则增值元，则增值5000美元n如该国对汽车原材料进口不征收关税，如该国对汽车原材料进口不征收关税，则关税的则关税的1000元与增加值的元与增加值的5000元相比，元相比，对汽车行业的有效保护率为对汽车行业的有效保护率为20％。

％8n                                            V’－－Vn有效保护率的公式有效保护率的公式:ERP =             n                                                VnV  ：国内制造业单位产品的增加值国内制造业单位产品的增加值nV’：国内制造业单位产品的增加值和关税国内制造业单位产品的增加值和关税n如如一一辆辆汽汽车车，，国国内内的的增增加加值值是是2000元元，，而而进进口口汽汽车车在在支支付付汽汽车车和和生生产产汽汽车车所所用用的的钢钢铁铁和和橡橡胶胶等等中中间间产品的关税后，汽车的增加值是产品的关税后，汽车的增加值是5000元n                              5000－－2000n汽车行业的汽车行业的ERP  =                           =150%n                                  20009另一关税有效保护率的计算公式是另一关税有效保护率的计算公式是 :              ( y －－b ) －－(x －－ a )                         x－－a式中，式中，y 代表产品的国内价格代表产品的国内价格(国际价格加关税国际价格加关税)，，         b代表原材料的国内价格代表原材料的国内价格(国际价格加关税国际价格加关税)，，         x代表产品的国际价格，代表产品的国际价格，         a代表原材料的国际价格。

代表原材料的国际价格  例如一台电视机的国际价格为例如一台电视机的国际价格为8000元元, 原材料的价原材料的价格为格为6000元元, 电视机进口电视机进口, 每一台征收关税每一台征收关税 1600,然而然而, 对于原材料的进口不征税对于原材料的进口不征税, 其有效关税税率为其有效关税税率为:（（9600－－6000）－（）－（8000－－6000 ））               8000－－6000          ×100%＝16002000×100％＝％＝80％％10    假定该国对于进口原材料征收假定该国对于进口原材料征收5%的关税的关税, 为为300元元, 那么那么, 有效保护率是有效保护率是:(9600-6300)-(8000-6000)×100%          8000-6000= 65%      假定该国对进口原材料征收假定该国对进口原材料征收10%的关税的关税, 关税为关税为600元元, 那么那么, 有效保护率是有效保护率是:  (9600-6600)-(8000-6000)×100%          8000-6000  = 50% 11表表 4.1 美国、日本和欧洲共同体的名义关税率和实际关税率美国、日本和欧洲共同体的名义关税率和实际关税率      欧共体欧共体                 日本日本                   美国美国               名义税率名义税率有效税率有效税率 名义税率名义税率有效税率有效税率 名义税率名义税率有效税率有效税率牛奶、奶酪牛奶、奶酪和黄油和黄油          22.0    59.9       37.3    248.8        10.8     36.9 可可产品可可产品和巧克力和巧克力       12.8    34.6       22.8     80.7         4.2     16.2 棉籽油棉籽油          11.0    79.0      25.8    200.3      59.6    465.9  豆油豆油             11.0   148.1      25.4    286.3      22.5    252.9 烟草和香烟烟草和香烟   87.1   147.3     339.5    405.6      68.O    113.2        资料来源资料来源: 米尔蒂德斯米尔蒂德斯·钱乔里德斯《国际经济学》第钱乔里德斯《国际经济学》第162页。

页12 §2  关税升级效应关税升级效应 * *所所谓关税升关税升级制度是随着制造制度是随着制造业的加工程的加工程 度的深入，关税税率不断升高，即度的深入，关税税率不断升高，即对于最于最终制制成品所征收的关税高于中成品所征收的关税高于中间产品所征收的关税，品所征收的关税，而而对于中于中间产品所征收的关税又高于原材料所品所征收的关税又高于原材料所征收的关税征收的关税 * *制定关税升制定关税升级制度的目的制度的目的 * *经济学家比拉经济学家比拉··巴拉萨巴拉萨 (Bela Balassa) (Bela Balassa)将一些发达国家的名义关税率和有效关税税率将一些发达国家的名义关税率和有效关税税率作比较的结果美国的有效关税率比名义关税作比较的结果美国的有效关税率比名义关税率高率高72%72%；英国高；英国高81%81%；日本高；日本高84%84%；过去的欧；过去的欧洲经济共同体高洲经济共同体高5454％ 13第第3 3节节 关税的静态影响关税的静态影响n小国：是在国际市场上份额小，其进小国：是在国际市场上份额小，其进出口变动不会影响国际商品市场价格出口变动不会影响国际商品市场价格的国家。

对于小国来讲，国际市场价的国家对于小国来讲，国际市场价格是给定不变的格是给定不变的n大大国国：：其其进进出出口口的的变变动动会会引引起起国国际际市市场价格的升降场价格的升降14(a)本国市场本国市场  （（b)本国汽车进本国汽车进口市场口市场SDP（万美元）（万美元）POOQ  Q（万辆）（万辆）abcd  b＋＋dm21.3t1         S1      S 2       C 2    C 1              40       60       90   110m1m230              70m1DmSf图图4 4—1 1 关税对进口小国的影响关税对进口小国的影响§1  小国征收关税的影响小国征收关税的影响R＝C15n小国的利益变动价格上升和生产的扩小国的利益变动价格上升和生产的扩大，使生产者剩余增加大，使生产者剩余增加a（（15亿美元亿美元）部）部分政府征税的收入是分政府征税的收入是c（（9亿美元亿美元）部）部分消费者损失为分消费者损失为a＋＋b＋＋c＋＋d（（30亿美亿美元元）部分利益损失相抵，征收进口税，）部分利益损失相抵，征收进口税，使整个国家损失使整个国家损失b＋＋d（（6亿美元）亿美元）部分。

部分 n关税政策对小国的整体利益是有损失的关税政策对小国的整体利益是有损失的征收关税对国内各集团利益的影响征收关税对国内各集团利益的影响16§2  大国征收关税的影响大国征收关税的影响图图4－－2 关税对进口大国的影响关税对进口大国的影响SD      P(万美元）万美元）1.31.00.8tabcdeM240  50           70  120M1OQ（万辆）（万辆）20   80OM1M2R1=cR2=eb＋＋dQPSxDm17na部分是生产者剩余增加部分是生产者剩余增加na＋＋b＋＋c＋＋d仍为消费者剩余减少仍为消费者剩余减少nc＋＋e为政府税收收入利益损失相抵，征收进为政府税收收入利益损失相抵，征收进口税，使整个国家收益为口税，使整个国家收益为e,损失为（损失为（b＋＋d））n整个社会福利为整个社会福利为e－（－（b＋＋d））如e大于大于b＋＋d，，整个国家可能从征税中受益，相反则不整个国家可能从征税中受益，相反则不 n大国征收关税的经济利益分析大国征收关税的经济利益分析18第第4节节 关税的动态影响关税的动态影响 n§1 §1 收入再分配的影晌收入再分配的影晌 n§2 §2 经济增长的影晌经济增长的影晌 n§3 §3 征收进口关税不利本国的出口征收进口关税不利本国的出口n§4 §4 贸易条件的影晌易条件的影晌  19教材第教材第95页页n1、进口一台电视机价格为、进口一台电视机价格为9000元，征收元，征收20％的％的从价税，电视机零部件等原材料价格为从价税，电视机零部件等原材料价格为6000元，元，政府对于进口电视机的零部件等原材料不征税，该政府对于进口电视机的零部件等原材料不征税，该国对于电视机的有效保护率是多少？如果对原材料国对于电视机的有效保护率是多少？如果对原材料进口征收进口征收5％的从价税，有效保护率又是多少？％的从价税，有效保护率又是多少？n2、什么是、什么是X－低效率？现实经济中为什么会存在－低效率？现实经济中为什么会存在这种现象？这种现象？思考题思考题20第第5 5章章 非关税壁垒非关税壁垒（Non-tariff barriers）n第第1节节  配额配额n第第2节节  ““自愿出口限额自愿出口限额””n第第3节节 政府利用行政的手段限制政府利用行政的手段限制进口进口21    非关税壁垒措施的特点非关税壁垒措施的特点1 1、比关税措施具有更大的灵活性和针对性。

比关税措施具有更大的灵活性和针对性2 2、更能直接达到限制进口的目的更能直接达到限制进口的目的3 3、更具有隐蔽性和歧视性更具有隐蔽性和歧视性 22  第第1节节  配额配额n     §1  配额的定义与进口配额的形式配额的定义与进口配额的形式 n配额配额 (Quota)(Quota)是一国政府对某些商品在一年里进是一国政府对某些商品在一年里进口和出口数量或金额设置的限额主要指进口配额口和出口数量或金额设置的限额主要指进口配额n绝对配额绝对配额（（absolute quota）：在规定的限额内允）：在规定的限额内允许进口，超过限额则不准进口包括国别配额和全许进口，超过限额则不准进口包括国别配额和全球配额n关税配额关税配额（（tariff quota）：不完全禁止进口数量，）：不完全禁止进口数量，配额内给予减税或免税待遇，但超过配额则要征收配额内给予减税或免税待遇，但超过配额则要征收较高的关税、附加税或罚金较高的关税、附加税或罚金  23    §2  配额的发放形式配额的发放形式1 1、政府公开、政府公开拍卖拍卖许可证政府可公开拍卖许可证政府可公开拍卖(Competitive auction of )(Competitive auction of )或私下拍卖具有或私下拍卖具有配额的许可证。

配额的许可证2 2、政府直接颁发进口许可证、政府直接颁发进口许可证(Licenses)(Licenses)给进口给进口商，也叫商，也叫固定受惠分配固定受惠分配(Fixed favoritism)(Fixed favoritism) 3 3、政府根据进口商或消费者的申请颁发许可证，、政府根据进口商或消费者的申请颁发许可证，也叫也叫资源使用申请程序分配资源使用申请程序分配(Resource—using (Resource—using application procedures)application procedures) 24§3 §3 进口配额对经济和社会的影响进口配额对经济和社会的影响DSd P32OQ=40 cabd20        40        80       110Q图图5－－1  进口配额对政府收入的影响进口配额对政府收入的影响M=90（千元）（千元） Q（万台）（万台）25D总总Sd PPq1OD30        50                     150Q=20图图5－－2  进口配额对价格的影响进口配额对价格的影响（万元）（万元） Q（万台）（万台）26n实施进口配额加强了国内厂商的垄断权力。

实施进口配额加强了国内厂商的垄断权力n   n实施配额比关税更加难以操作实施配额比关税更加难以操作n配额情况下，发放许可证本身会成为政治配额情况下，发放许可证本身会成为政治上腐败的源泉上腐败的源泉27第2节  “自愿自愿”出口限制出口限制” （Voluntary export restrains, VERs）n      是出口国或地区在进口国的要求和压力下，是出口国或地区在进口国的要求和压力下，单方面（迫于压力）或经双方协商（《自限协定单方面（迫于压力）或经双方协商（《自限协定》）在某一时期内某些商品对该进口国规定出口》）在某一时期内某些商品对该进口国规定出口限额n在限额以内，出口国自行控制出口，超过限额则在限额以内，出口国自行控制出口，超过限额则禁止出口禁止出口n如：如：1981年日本自愿将每年对美汽车出口量限年日本自愿将每年对美汽车出口量限制在制在168万辆，万辆，1985年为年为185万辆nWTO成立后成立后4年内，要求各成员国消除这一年内，要求各成员国消除这一“灰灰色领域措施色领域措施”28 第3节 政府利用行政的手段限制进口进口 n§1  行政措施限制进口行政措施限制进口n§2  海关的限制海关的限制n§3  政府采购政策政府采购政策n§4  技术、健康、环境保护、安全与社会技术、健康、环境保护、安全与社会标准标准 n§5 其他的非关税措施其他的非关税措施29§1  行政措施限制进口行政措施限制进口n政府利用行政手段，限制外国商品在本政府利用行政手段，限制外国商品在本国市场上的份额。

或规定进口商品只能国市场上的份额或规定进口商品只能在指定商店销售在指定商店销售n如如1977年，法国政府宣布只允许日本汽年，法国政府宣布只允许日本汽车占据其市场份额的车占据其市场份额的3％n如加拿大一些省的政府规定，进口食品如加拿大一些省的政府规定，进口食品只能在政府所有的商店里出售只能在政府所有的商店里出售30§2  海关的限制海关的限制n一些国家在海关的管理上给进口商品制一些国家在海关的管理上给进口商品制造种种麻烦造种种麻烦n如日本海关对于进口许可证签署的日期如日本海关对于进口许可证签署的日期有着非常严格的规定有着非常严格的规定n如巴西海关人员在办理清关手续时的龟如巴西海关人员在办理清关手续时的龟行速度31  §3  政府采购政策政府采购政策 n 政府采购指歧视性的政府采购政府采购指歧视性的政府采购n做法：做法：n（（1 1）优先购买本国的产品与服务）优先购买本国的产品与服务n（（2 2）强调产品与服务中的国产化程度）强调产品与服务中的国产化程度n（（3 3）偏向国内企业的招标）偏向国内企业的招标n（（4 4）直接授标）直接授标32n如如1933年美国政府制定年美国政府制定“购买美国货法案购买美国货法案”。

英国和日本政府也有类似的法规英国和日本政府也有类似的法规n欧盟的政府采购政策更为严格这些国家欧盟的政府采购政策更为严格这些国家的政府工程很少对外国企业公开招标日的政府工程很少对外国企业公开招标日本也有类似情况本也有类似情况n关贸总协定东京回合签订的《政府采购协关贸总协定东京回合签订的《政府采购协议》33§4  技术、健康、环境保护、技术、健康、环境保护、安全与社会标准安全与社会标准n利用技术、健康和安全方面的标准作为贸易利用技术、健康和安全方面的标准作为贸易保护的手段保护的手段n如如20世纪世纪70年代，美国政府对于汽车设置年代，美国政府对于汽车设置了新的安全标准，迫使一些外国汽车公司退了新的安全标准，迫使一些外国汽车公司退出美国市场出美国市场n如日本政府苛刻的技术标准，使美国的棒球、如日本政府苛刻的技术标准，使美国的棒球、加拿大的木材进入其市场受挫加拿大的木材进入其市场受挫34技术性贸易壁垒技术性贸易壁垒（Technical barriers to trade）n通过技术标准限制进口通过技术标准限制进口n通过认证措施限制进口通过认证措施限制进口n通过严格卫生检疫规定限制进口通过严格卫生检疫规定限制进口n通过苛刻的商品包装和标签规定限制进通过苛刻的商品包装和标签规定限制进口口35环境贸易壁垒环境贸易壁垒environmental trade barriersn又称绿色壁垒，是以保护环境、保护人又称绿色壁垒，是以保护环境、保护人类和动植物生命健康等为理由构筑的限类和动植物生命健康等为理由构筑的限制进口商品的壁垒。

制进口商品的壁垒n如加拿大安大略省规定，凡出售铝制易如加拿大安大略省规定，凡出售铝制易拉罐装的啤酒，需要交拉罐装的啤酒，需要交10加分的环境保加分的环境保护税，而其本省产的啤酒是瓶装的，不护税，而其本省产的啤酒是瓶装的，不必交税36社会标准n劳工标准劳工标准nSA8000－－Social Accountability 8000       CEPAA-Council on Economic Priorities  Accreditation Agency经济优经济优先权委员会认可委员会先权委员会认可委员会SA8000规定的企业的社会责任最低要求规定的企业的社会责任最低要求          37 §5 §5 其他非关税壁垒其他非关税壁垒n一、国产化程度要求一、国产化程度要求n二、二、 进出口的垄断经营进出口的垄断经营n三、三、本地成分要求（本地成分要求（Local contents requirements））n四、外汇管制和不合理的汇率四、外汇管制和不合理的汇率 n五、进口许可证制（五、进口许可证制（Import license system））n六、管理政策措施六、管理政策措施 （（Managerial policies））进口许可证进口许可证38思考题思考题n1、什么是配额？一些国家为什么实施配额、什么是配额？一些国家为什么实施配额？？n2、试比较征收关税和实施配额的影响，为、试比较征收关税和实施配额的影响，为什么说实施配额对经济的影响更坏。

什么说实施配额对经济的影响更坏39第第6章章  “不公平不公平”贸易贸易n第第1节节 补贴与反补贴补贴与反补贴n第第2节节 倾销与反倾销倾销与反倾销40n§1 补贴概况补贴概况n补贴补贴：指政府为了促进某些产业的发展，对其生：指政府为了促进某些产业的发展，对其生产或出口的产品进行财政补贴，以影响市场价格产或出口的产品进行财政补贴，以影响市场价格和比较优势，限制外国产品的进口，鼓励本国产和比较优势，限制外国产品的进口，鼓励本国产品的出口品的出口n补贴的性质补贴的性质：：n1.一般认为，政府实施补贴是不公平竞争一般认为，政府实施补贴是不公平竞争n2.政府的补贴是贸易保护主义措施政府的补贴是贸易保护主义措施n第1节 补贴和反补贴41§2  补贴的形式补贴的形式n补贴分为：补贴分为：n生产补贴、出口补贴、出口信贷补贴生产补贴、出口补贴、出口信贷补贴n1.生产补贴生产补贴：政府为了促进某一产业的发展，：政府为了促进某一产业的发展，对该产业的发展给予的补贴对该产业的发展给予的补贴n生产补贴与关税和配额的比较见生产补贴与关税和配额的比较见6－－1图图42生产补贴与关税的比较SDOQabcdm21.0t8   20       40       70     90（万台）（万台）SDOQabcdm2 20       40       70    90 P(千元）RR征收关税征收关税生产补贴生产补贴图图6－－1S1432.出口补贴 n 300  40      60100  120 X1 X2 POQ （万台）（万台）SDabcd330图图6－－244n政府补贴为政府补贴为b＋＋c＋＋d的面积，共的面积，共2400万美元；万美元；生产者剩余增加了生产者剩余增加了a＋＋b＋＋c的面积，为的面积，为3300万美元；万美元；n消费者剩余减少了消费者剩余减少了a＋＋b面积，共面积，共1500万美万美元；元；n社会净损失为社会净损失为b＋＋d面积，为面积，为600万美元。

万美元453.出口信贷补贴n是出口国政府鼓励本国银行对本国出口厂商、是出口国政府鼓励本国银行对本国出口厂商、外国进口银行、进口商提供的贷款（低利息外国进口银行、进口商提供的贷款（低利息优惠），以促进本国商品的出口优惠），以促进本国商品的出口n通常用于出口金额较大、占用资金较多、期通常用于出口金额较大、占用资金较多、期限较长的出口贸易，如成套设备、船舶、飞限较长的出口贸易，如成套设备、船舶、飞机等n主要有卖方信贷和买方信贷两种主要有卖方信贷和买方信贷两种46卖方信贷卖方信贷&买方信贷买方信贷n卖方信贷（卖方信贷（supplier’s credit））   出口商所在国银行对本国出口商提供的贷款出口商所在国银行对本国出口商提供的贷款n买方信贷（买方信贷（buyer’s credit））n又称约束性贷款（又称约束性贷款（tied loan））         出口方所在国银行直接向国外进口商或出口方所在国银行直接向国外进口商或进口国银行提供的贷款，其附带条件是贷款进口国银行提供的贷款，其附带条件是贷款必须用于购买债权国的商品，从而促进一国必须用于购买债权国的商品，从而促进一国商品的出口商品的出口47买方信贷的特点买方信贷的特点n出口方与贷款银行之间无直接联系，由买方直接向出口方与贷款银行之间无直接联系，由买方直接向出口方信贷主管部门申请出口方信贷主管部门申请n贷款由贷款银行按买方指示即期付给卖方，只提供贷款由贷款银行按买方指示即期付给卖方，只提供85%的货款的货款n分期偿还，半年还本付息一次分期偿还，半年还本付息一次n只能购买信贷国家资本货物，不能进口原材料、消只能购买信贷国家资本货物，不能进口原材料、消费品费品n如：上海石化总厂如：上海石化总厂1987年引进聚丙烯成套设备，年引进聚丙烯成套设备，上海建行建议采用意大利的出口买方信贷，最后融上海建行建议采用意大利的出口买方信贷，最后融资资2628万万USD48   §3   反补贴反补贴n进行反补贴时首先要区分生产性的补贴和进行反补贴时首先要区分生产性的补贴和出口补贴。

出口补贴n关贸总协定的《补贴与反补贴协议》规定，关贸总协定的《补贴与反补贴协议》规定，出口补贴是非法的，要禁止但有两个例出口补贴是非法的，要禁止但有两个例外：一是农产品的出口补贴；二是发展中外：一是农产品的出口补贴；二是发展中国家的出口补贴国家的出口补贴49如何征收反补贴税n反补贴税是对在生产、加工及运输过程中直反补贴税是对在生产、加工及运输过程中直接或间接地接受出口国政府、同业公会或垄接或间接地接受出口国政府、同业公会或垄断组织所发给的任何奖金或补贴的进口商品断组织所发给的任何奖金或补贴的进口商品所征收的一种进口附加税所征收的一种进口附加税n征收的前提是，由于出口国的补贴，使得进征收的前提是，由于出口国的补贴，使得进口国国内同类产品受到重大损害，受到严重口国国内同类产品受到重大损害，受到严重威胁50图图6－－3 反补贴税的福利变动分析反补贴税的福利变动分析          P（美元）（美元）OQ（万吨）（万吨）D40030050        70ABC韩国出口补贴韩国出口补贴反补贴税反补贴税51乌拉圭回合乌拉圭回合    《补贴与反补贴协议》《补贴与反补贴协议》n禁止性补贴禁止性补贴： 不允许成员方政府实施的补贴不允许成员方政府实施的补贴n可申诉补贴可申诉补贴：  成员方根据自己的政治、经济成员方根据自己的政治、经济等发展需要，在一定范围内可以对生产者或销售者等发展需要，在一定范围内可以对生产者或销售者进行补贴，若这种补贴造成其他成员方利益的损害进行补贴，若这种补贴造成其他成员方利益的损害，其他成员方可以采取反补贴措施并可诉诸争端解，其他成员方可以采取反补贴措施并可诉诸争端解决决n不可申诉补贴不可申诉补贴：： 成员方采取对国际贸易影响成员方采取对国际贸易影响不大的补贴，其他成员方不应该采取反补贴措施并不大的补贴，其他成员方不应该采取反补贴措施并不可诉诸争端解决不可诉诸争端解决52  第第2节节  倾销与反倾销倾销与反倾销n§1.倾销的定义倾销的定义n一一般般说说，，倾倾销销是是指指一一国国商商品品以以低低于于其其正正常常价价值值的的价价格格在在国国际际市市场场上上销销售售，，其其目目的的是是为为了了打击竞争对手，占领国外市场。

打击竞争对手，占领国外市场n倾销有三个定义：倾销有三个定义：n一一、、价价格格的的定定义义：：同同一一商商品品在在不不同同市市场场上上以以不同的价格销售，实行价格歧视不同的价格销售，实行价格歧视n实行价格歧视的条件实行价格歧视的条件53n二、成本的定义二、成本的定义：在出口市场上以低于成本：在出口市场上以低于成本的价格销售商品的价格销售商品n使用此定义的条件是使用此定义的条件是:n1.某商品的国内售价低于在出口国市场的售某商品的国内售价低于在出口国市场的售价反倾销时无法以价格的定义起诉反倾销时无法以价格的定义起诉n2.有些商品在国内市场销量很少或没有销量，有些商品在国内市场销量很少或没有销量，只在出口市场销售只在出口市场销售54n三、三、“非市场经济非市场经济”倾销倾销的价格定义和的价格定义和成本定义成本定义n其其价格定义价格定义，是选择一个第三国，即市场经济，是选择一个第三国，即市场经济的国家的同类产品，在该市场上或者其他国家的国家的同类产品，在该市场上或者其他国家市场上的销售价格作为公平价值凡市场上的销售价格作为公平价值凡“非市场非市场经济经济”国家的出口商品低于公平价值，就是倾国家的出口商品低于公平价值，就是倾销。

销其其成本定义成本定义，是选择一个市场经济的国家作为，是选择一个市场经济的国家作为替代国，并以替代国同类产品的成本作为标准替代国，并以替代国同类产品的成本作为标准成本凡在出口市场上的销售价格低于标准成成本凡在出口市场上的销售价格低于标准成本，就是倾销本，就是倾销55《《WTO反倾销协议》中反倾销协议》中  关于倾销产品价格的含义关于倾销产品价格的含义n1.低于相同产品在出口国正常情况下用于国低于相同产品在出口国正常情况下用于国内消费时的可比价格；或内消费时的可比价格；或n2.如没有这种国内价格，则低于如没有这种国内价格，则低于n(1)相同产品在正常贸易下向第三国出口的相同产品在正常贸易下向第三国出口的最高可比价格；或最高可比价格；或n(2)产品在原产国的生产成本加上合理的管产品在原产国的生产成本加上合理的管理费、销售费等费用和利润理费、销售费等费用和利润56倾销成立及征收反倾销税必须倾销成立及征收反倾销税必须具备的条件具备的条件n1.倾销成立的条件倾销成立的条件：：n一种产品以低于正常价值出口到另一个国家市场一种产品以低于正常价值出口到另一个国家市场n倾销产品对进口国已建立的某项工业造成损害或实倾销产品对进口国已建立的某项工业造成损害或实质性损害的威胁质性损害的威胁n2.实施反倾销措施要满足以下条件实施反倾销措施要满足以下条件：：n1．倾销成立．倾销成立n2．．国国内内产产业业受受到到损损害害，，包包括括损损害害、、威威胁胁、、阻阻碍碍3．．倾销与损害有因果关系倾销与损害有因果关系57  §3  倾销的类型倾销的类型（（dumping））n1.偶然性倾销（偶然性倾销（sporadic dumping））n2.掠夺性倾销（掠夺性倾销（predatory dumping））n3.长期性倾销（长期性倾销（long-run dumping））58  1.偶然性倾销偶然性倾销n企业偶然以低于国内正常价格或低于成企业偶然以低于国内正常价格或低于成本的价格向国外大量销售商品本的价格向国外大量销售商品n往往由于商品滞销或换季处理往往由于商品滞销或换季处理n临时性、时间短、影响小临时性、时间短、影响小进口国较少采取反倾销措施进口国较少采取反倾销措施59  2.掠夺性倾销掠夺性倾销n企业以低于国内价格甚至低于成本的企业以低于国内价格甚至低于成本的价格，在某一国外市场上销售商品，价格，在某一国外市场上销售商品，当打败竞争对手，夺取垄断地位后，当打败竞争对手，夺取垄断地位后，再提高价格，牟取暴利再提高价格，牟取暴利n具有强烈的排他性具有强烈的排他性603.长期性倾销长期性倾销n企业长期地、持久地以低于国内的价格，企业长期地、持久地以低于国内的价格，在国外市场出售商品在国外市场出售商品n通常为了维持现有生产设备的开工率或通常为了维持现有生产设备的开工率或实现规模经济效益实现规模经济效益n只有在企业达到一定的规模，或得到国只有在企业达到一定的规模，或得到国家长期出口补贴和优惠政策的条件下，家长期出口补贴和优惠政策的条件下，这种倾向才有可能进行这种倾向才有可能进行61§4 反倾销的实质n反倾销已成为许多国家对于国内与进口产品竞争的生产者的一种新贸易保护主义的途径。

n因为：1.逻辑上存在矛盾n2.出口产品在出口市场上长期以较低价格出售，对进口国来说并不是一件坏事n3.价格歧视的条件是出口市场和国内市场不同，企业面对的是不同的需求曲线62 图图6－－4  价格歧视价格歧视 OP(a)日本国内市场日本国内市场（（b)国际市场（日钢铁国际市场（日钢铁企业在美国的市场）企业在美国的市场）MRdDdMRfDfMCMCPdQdQxp1Qx’ tpxPx’ee’cbadf63n4.企业能长期倾销，是因为出口市场扩大，企业能长期倾销，是因为出口市场扩大，能够扩大生产规模，降低成本，增加利润能够扩大生产规模，降低成本，增加利润n5.企业在国外市场上的低价销售，有利于打企业在国外市场上的低价销售，有利于打破进口国已形成的垄断，加强企业之间的竞破进口国已形成的垄断，加强企业之间的竞争，使得价格持平争，使得价格持平n6.国内企业在经营中以较低的价格销售商品国内企业在经营中以较低的价格销售商品是经常的现象，为人们熟悉，是合法的是经常的现象，为人们熟悉，是合法的64 §6 §6 反倾销调查程序反倾销调查程序n1.美国美国n美国企业提出反倾销调查请求后，由美美国企业提出反倾销调查请求后，由美国国商务部和国际贸易委员会商务部和国际贸易委员会进行调查。

进行调查两部门各司其职：两部门各司其职：n国际贸易委会负责确定美国工业是否受国际贸易委会负责确定美国工业是否受到实质性损害；到实质性损害；n美国商务部负责确定倾销幅度美国商务部负责确定倾销幅度 65  2.中国中国n中中国国企企业业提提出出诉诉讼讼后后，，由由商商务务部部会会同同海海关关总总署署对对倾倾销销额额、、倾倾销销幅幅度度进进行行调调查查；；商商务务部部会会同同国国务务院院有有关关部部门门对对损损害害及及损损害害程程度度进进行行调调查查，，最最终终裁裁决决是是否否存存在在倾倾销销由由国国家家经经贸贸委委最最终终裁裁决决是是否否存存在在实实质质损损害害时时间间大大致致为为一一年年如如1999年年4月月16日日和和5月月7日日外外经经贸贸部部分分别别发发出出对对自自韩韩国国进进口口的的聚聚酯酯薄薄膜膜进进行行反反倾倾销销调调查查立立案案；；2000年年8月月25日日，，外外经经贸贸部部宣宣布布对对该该产产品品征征收收13－－46％不等的反倾销税历时％不等的反倾销税历时16个月661 1、什么是补贴？有哪几种形式？、什么是补贴？有哪几种形式？2 2、倾销的定义有哪几种？、倾销的定义有哪几种？3 3、为什么说反倾销是一种贸易保护主义、为什么说反倾销是一种贸易保护主义手段？手段？ 思考题思考题67 第第7 7章章 贸易保护理论贸易保护理论n第第1节节  贸易保护主义政策的政治和社会根源贸易保护主义政策的政治和社会根源n第第2节节  贸易保护主义的理论基础贸易保护主义的理论基础68第第1节节    贸易保护主义政策的政治和贸易保护主义政策的政治和 社会根源社会根源n§1 从历史的发展看贸易政策的变迁从历史的发展看贸易政策的变迁n§2 贸易政策对不同的生产要素产生不同的贸易政策对不同的生产要素产生不同的影响影响n§3 贸易政策对不同利益集团产生不同的影贸易政策对不同利益集团产生不同的影响响69n贸易政策对不同利益集团产生不同的影响贸易政策对不同利益集团产生不同的影响各种经济单位的各种经济单位的利益和政策偏好利益和政策偏好利益集团的组织利益集团的组织贸易政策贸易政策的需求方的需求方政策制定者的政策制定者的利益和政策偏好利益和政策偏好政府结构和政府结构和政府制定机制政府制定机制贸易政策贸易政策的供给方的供给方贸易政策的制定贸易政策的制定图图 7－－1 贸易政策的制定框架贸易政策的制定框架70    集体行动和有效游说集体行动和有效游说n一种政策是否被政府采纳并不在于受益或受损人数一种政策是否被政府采纳并不在于受益或受损人数的多少的多少, , 而在于利益集团的集体行动是否有效。

而在于利益集团的集体行动是否有效n在在影影响响政政府府政政策策的的游游说说中中, , 人人数数较较少少的的利利益益集集团团容容易易统统一一, , 从从而而在在集集体体行行动动中中步步调调一一致致, , 在在游游说说中中取取得成效n生生产者者参参与与影影响响政政府府政政策策的的集集体体行行动和和游游说活活动的的积极极性性都都远远超超过消消费者者, , 甚甚至至会会因因此此而而极极力力支支持持政政府府或或反反对政政府府, , 对政政府府能能否否实现其其稳定定执政政的的目目标影响影响较大 71    竞选贡献和政治贡献竞选贡献和政治贡献n在民主选举政府的国家，贸易政策的制定还要在民主选举政府的国家，贸易政策的制定还要受到各执政党支持者的影响一般说来，每个受到各执政党支持者的影响一般说来，每个政党都代表一些特殊集团的利益，而这些利益政党都代表一些特殊集团的利益，而这些利益集团也在竞选中积极支持能考虑他们利益的政集团也在竞选中积极支持能考虑他们利益的政党n对于帮助其当选或连任的利益集团，政府会极对于帮助其当选或连任的利益集团，政府会极力加以保护政府实施有利于这些利益集团的力加以保护政府实施有利于这些利益集团的贸易政策就是对他们政治支持的一种回报。

贸易政策就是对他们政治支持的一种回报72第第2节节  贸易保护主义的理论基础贸易保护主义的理论基础§1 重商主义重商主义 §§2保护幼稚工业论保护幼稚工业论§3保护就业论保护就业论73§§1.重商主义重商主义n16世纪中产生于英国世纪中产生于英国nThomas Mun于于1630年在《英国得自年在《英国得自对外贸易的财富》中写道：对外贸易的财富》中写道：“增加国家增加国家财富的通常作法是进行对外贸易，但是财富的通常作法是进行对外贸易，但是我们必须遵循这样一个原则：每年我们我们必须遵循这样一个原则：每年我们向陌生人销售的产品的价值一定要高于向陌生人销售的产品的价值一定要高于我们所消费的来自他们的产品的价值我们所消费的来自他们的产品的价值”74n早期重商主义（重金主义或货币早期重商主义（重金主义或货币差额论）：代表人物：斯塔福差额论）：代表人物：斯塔福n晚期重商主义（贸易差额论）：晚期重商主义（贸易差额论）：n代表人物：托马斯代表人物：托马斯·孟孟n主张贸易顺差主张贸易顺差75§§2保护幼稚工业论保护幼稚工业论n（一）李斯特保护幼稚工业理论的主要观点（一）李斯特保护幼稚工业理论的主要观点 n1．各国发展的历史阶段不同应该实施不同的．各国发展的历史阶段不同应该实施不同的贸易政策；同时，一国在经济发展的不同时贸易政策；同时，一国在经济发展的不同时期，也应该实施不同的贸易政策。

期，也应该实施不同的贸易政策n2．一国工业的发展初期，应实行贸易保护，．一国工业的发展初期，应实行贸易保护，以避免国外产品竞争以避免国外产品竞争n3.创造财富的能力比财富更重要保护幼稚创造财富的能力比财富更重要保护幼稚工业于长远利益有益工业于长远利益有益76n（二）保护幼稚工业理论的政策主张二）保护幼稚工业理论的政策主张n1.保护幼稚工业的范围有限保护幼稚工业的范围有限n2.保护时间有限最高为保护时间有限最高为30年n3.幼稚工业成长后，应该补偿社会为保护其幼稚工业成长后，应该补偿社会为保护其成长所付出的代价成长所付出的代价77§3 保护就业论保护就业论n保护就业论可以从微观和宏观两方面解释保护就业论可以从微观和宏观两方面解释从微观上说，某个行业得到保护，生产增从微观上说，某个行业得到保护，生产增加，个人就业也就增加从宏观上说，该加，个人就业也就增加从宏观上说，该论是建立在凯恩斯主义经济学说基础上的论是建立在凯恩斯主义经济学说基础上的n该论认为，通过限制进口扩大出口的贸易该论认为，通过限制进口扩大出口的贸易保护政策，可以提高整个国家的就业水平保护政策，可以提高整个国家的就业水平n 78主要观点n1.在理论上，自由贸易理论存在缺陷。

在理论上，自由贸易理论存在缺陷n2.在实践上，发达国家工人的工资和发展在实践上，发达国家工人的工资和发展中国家工人的工资相比，相差十分悬殊中国家工人的工资相比，相差十分悬殊n3.在道德上，发达国家进口一些欠发达国在道德上，发达国家进口一些欠发达国家家“血汗工厂血汗工厂”生产的产品，是一种不道生产的产品，是一种不道德的行为德的行为79相反的论点n1.保护就业理论违背了比较优势学说保护就业理论违背了比较优势学说n2.发达国家使用贸易壁垒保护就业，其结果发达国家使用贸易壁垒保护就业，其结果2是成本高，效果差是成本高，效果差n3.在国际竞争中，为取得价格优势，各厂商在国际竞争中，为取得价格优势，各厂商都会尽力降低成本都会尽力降低成本n4.从人道主义规定看，发达国家与发展中国从人道主义规定看，发达国家与发展中国家在经济上存在相当大的差距家在经济上存在相当大的差距805.发达国家为了保护本国的就业，采取贸易发达国家为了保护本国的就业，采取贸易措施阻碍发展中国家劳动密集型产品的进口，措施阻碍发展中国家劳动密集型产品的进口，最终损害的是本国资本和技术密集型产品的最终损害的是本国资本和技术密集型产品的出口。

出口  6.美国进口外国廉价劳动力的制成品，对于美国进口外国廉价劳动力的制成品，对于其劳动所产生的不良影响是有限的其劳动所产生的不良影响是有限的81思考题思考题n1 1、、为为什什么么有有些些国国家家保保护护幼幼稚稚工工业业比比较较成成功功，，促促进进了了本本国国工工业业的的成成长长壮壮大；而另一些国家却不成功？大；而另一些国家却不成功？n2 2、、国国际际贸贸易易对对一一些些国国家家的的就就业业必必然然产产生生影影响响，，应应如如何何正正确确解解决决就就业业问问题？题？82。