合肥百货控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.ppt

地电传合肥百货大楼集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明大华核字[2012] 2506 号大华会计师事务所有限公司BDO CHINA DA HUACertified Public Accountants CO., LTD.址： 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层Address:12th/F,7th Building No.16 Xi Si Huan Zhong Road,HaiDian District,Beijing,P.R.China邮政编码： 100039Postcode:100039话： 86-10-5835 0011Telephone: 86-10-5835 0011真： 86-10-5835 0006Fax:86-10-5835 0006关于合肥百货大楼集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明大华核字[2012] 2506 号合肥百货大楼集团股份有限公司董事会：我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）截止 2011 年 12 月 31日的年度财务报表，包括母公司及合并资产负债表，2011 年度的母公司及合并利润表、母公司及合并股东权益变动表和母公司及合并现金流量表，并于 2011 年 3 月 27 日签发了大华审字[2012]3497 号无保留意见的审计报告。

我所作为贵公司 2011 年度财务报表审计的注册会计师，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》的规定，就贵公司编制的2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任我们对汇总表所载资料与我所审计贵公司截止 2011 年12 月 31 日的年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致除了对 贵公司实施截止 2011 年 12 月 31 日的年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关附件：合肥百货大楼集团股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表大华会计师事务所有限公司中国 〃 北京中国注册会计师： 吕勇军中国注册会计师: 李 静二○一二年三月二十七日-合肥百货大楼集团股份有限公司2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表单位：万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关上市公司核算的会计科目2011 年期初占用资金余额2011 年度占用累计发生金额2011 年度偿还累计发生金额2011 年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业小计关联自然人及其控制的法人小计其他关联人及其附属企业小计-系安徽百大合家福连锁超市股份有限公司子公司其他应收款311.212,096.161,523.88883.49往来上市公司的子公司及其附属企业合肥合鑫商贸有限公司合肥百大集团铜陵合百商厦有限责任公司安徽百大中央购物中心有限公司合肥周谷堆农产品批发股份有限公司合百集团黄山百大商厦有限公司子公司子公司子公司子公司子公司其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款305.501.2040.000.1916.63-3,013.0227.472,700.00322.132,153.024.200.19-1.20900.0023.272,700.00往来往来往来往来往来非经营性占用第 1 页--------责任公司企业----安徽百大电器连锁有限公司合肥百货大楼集团蚌埠百大购物中心有限子公司子公司其他应收款其他应收款6,030.00147.3535.451,000.00111.905,030.00往来往来合肥百大集团蚌埠合家福百大超市有限责任公司安徽百大乐普生商厦有限责任公司淮南百大商厦有限公司六安百大金商都购物中心有限公司蚌埠百大置业有限责任公司巢湖百大购物中心有限责任公司合肥鼓楼高新商厦有限责任公司亳州百大合家福连锁超市有限责任公司子公司的附属子公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款3.782,561.430.195,171.683,304.690.9519.3629.691,349.841.180.880.9519.3629.690.195,171.684.281.180.883.782,561.434,650.25往来借款往来往来往来往来往来往来合肥百大集团蚌埠百货大楼有限责任公司子公司其他应收款往来安徽冠雅商贸有限公司子公司其他应收款13.00580.5372.85520.68往来宿州百大农产品物流有限责任公司铜陵百大合家福连锁超市有限责任公司淮南百大合家福连锁超市有限责任公司子公司子公司子公司的附属其他应收款其他应收款其他应收款4,500.005.637.165.637.164,500.00往来往来往来小计总计的附属企业17,742.8717,742.8714,495.8514,495.8510,352.7210,352.7221,886.0021,886.00公司法定代表人：郑晓燕主管会计工作负责人：戴登安第 2 页会计机构负责人：吴莉。