《金融资产管理公司条例》深度解读课件.pptx

20XX,金融资产管理公司条例,主讲人：,202X.X,时间：,CONTENTS,01,总则,02,公司的设立和业务范围,03,收购不良贷款的范围、额度及资金来源,04,债权转股权,05,公司的经营和管理,06,公司的终止和清算,07,附则,目录,PART,总则,01,金融资产管理公司条例的制定旨在规范金融资产管理公司的活动，通过依法处理国有银行不良贷款，促进国有银行和国有企业的改革和发展这有助于提高国有银行信用，化解金融危机，维护金融秩序和社会安定金融资产管理公司的设立是中国金融体制改革的一项重要举措，对于依法处置国有商业银行的不良资产，防范和化解金融风险，推动国有企业的改革和发展具有重要意义条例的制定是基于对金融风险的高度关注，特别是亚洲金融危机后，各国政府普遍对金融机构不良资产问题给予了极大关注由于旧的计划经济体制和金融体制的原因，使得我国有相当一部分国有企业不能按期归还银行贷款的本金和利息，导致四大国有商业银行和国家开发银行等金融机构形成了大量的不良贷款01,02,03,目的和意义,金融资产管理公司是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构。

金融资产管理公司的职责主要包括：追偿债务、对不良贷款形成的资产进行租赁或转让、债权转股权、资产管理范围内公司的上市推荐及债券、股票承销、发行金融债券、财务及法律咨询、资产及项目评估等金融资产管理公司的经营目标是以最大限度保全资产、减少损失为主要目标，依法独立承担民事责任定义和职责,中国人民银行、财政部和中国证券监督管理委员会依据各自的法定职责对金融资产管理公司实施监督管理监督管理部门将根据金融资产管理公司的经营情况和风险状况，对其进行定期评估和考核，确保其合法合规经营01,02,监督管理,02,金融资产管理公司由中国人民银行颁发金融机构法人许可证，并向工商行政管理部门依法办理登记04,金融资产管理公司设总裁1人、副总裁若干人总裁、副总裁由国务院任命总裁对外代表金融资产管理公司行使职权，负责金融资产管理公司的经营管理01,金融资产管理公司的注册资本为人民币100亿元，由财政部核拨03,金融资产管理公司设立分支机构，须经财政部同意，并报中国人民银行批准，由中国人民银行颁发金融机构营业许可证，并向工商行政管理部门依法办理登记05,金融资产管理公司的高级管理人员须经中国人民银行审查任职资格资本和机构设置,PART,公司的设立和业务范围,02,01,金融资产管理公司的设立需要满足一定的条件，包括注册资本、经营场所、公司章程、管理和评估人员等。

02,金融资产管理公司是独立法人，具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立承担民事责任03,金融资产管理公司属于国有独资有限责任公司，其设立需要符合公司法的规定设立条件,追偿债务：对不良贷款的债务人进行追偿，以最大限度地回收贷款本金和利息资产转让和重组：对不良贷款形成的资产进行租赁、转让或重组，以提高资产的价值和流动性债权转股权：将持有的债权转化为借款企业的股权，以参与企业的经营和决策上市推荐及债券、股票承销：为资产管理范围内的公司提供上市推荐服务，并进行债券和股票的承销发行金融债券：通过发行金融债券筹集资金，用于收购和处置不良贷款财务及法律咨询：为相关企业提供财务和法律的咨询和顾问服务资产及项目评估：对不良贷款形成的资产进行评估，为后续的处置和交易提供依据其他业务活动：根据中国人民银行和中国证券监督管理委员会的批准，开展其他业务活动金融资产管理公司在其收购的国有银行不良贷款范围内，可以从事以下业务活动：,业务范围,01,金融资产管理公司收购不良贷款的资金来源主要包括：,02,中国人民银行发放给国有独资商业银行的再贷款划转给金融资产管理公司，实行固定利率，年利率为2.25%03,金融资产管理公司发行金融债券，由中国人民银行会同财政部审批。

资金来源,金融资产管理公司可以将收购国有银行不良贷款取得的债权转为对借款企业的股权01,金融资产管理公司持有的股权，不受本公司净资产额或者注册资本的比例限制02,实施债权转股权的企业，由国家经济贸易委员会向金融资产管理公司推荐03,金融资产管理公司对被推荐的企业进行独立评审，制定企业债权转股权的方案并与企业签订债权转股权协议04,债权转股权的方案和协议由国家经济贸易委员会会同财政部、中国人民银行审核，报国务院批准后实施05,实施债权转股权的企业，应当按照现代企业制度的要求，转换经营机制，建立规范的公司法人治理结构，加强企业管理06,金融资产管理公司持有的企业股权，可以按照国家有关规定向境内外投资者转让，也可以由债权转股权企业依法回购07,债权转股权,PART,收购不良贷款的范围、额度及资金来源,03,金融资产管理公司按照国务院确定的范围和额度收购国有银行不良贷款01,超出确定的范围或者额度收购的，须经国务院专项审批02,收购范围和额度,在国务院确定的额度内，金融资产管理公司按照账面价值收购有关贷款本金和相对应的计入损益的应收未收利息对未计入损益的应收未收利息，实行无偿划转收购方式和价格,01,02,金融资产管理公司收购不良贷款后，即取得原债权人对债务人的各项权利。

原借款合同的债务人、担保人及有关当事人应当继续履行合同规定的义务收购后的权利和义务,金融资产管理公司收购不良贷款的资金来源包括：,中国人民银行发放给国有独资商业银行的再贷款划转给金融资产管理公司，实行固定利率，年利率为2.25%金融资产管理公司发行金融债券，由中国人民银行会同财政部审批资金来源,PART,债权转股权,04,金融资产管理公司可以将收购国有银行不良贷款取得的债权转为对借款企业的股权实施债权转股权，应当贯彻国家产业政策，有利于优化经济结构，促进有关企业的技术进步和产品升级债权转股权的定义和原则,01,实施债权转股权的企业，由国家经济贸易委员会向金融资产管理公司推荐02,金融资产管理公司对被推荐的企业进行独立评审，制定企业债权转股权的方案并与企业签订债权转股权协议03,债权转股权的方案和协议由国家经济贸易委员会会同财政部、中国人民银行审核，报国务院批准后实施债权转股权的程序和审批,实施债权转股权的企业，应当按照现代企业制度的要求，转换经营机制，建立规范的公司法人治理结构，加强企业管理01,有关地方人民政府应当帮助企业减员增效、下岗分流，分离企业办社会的职能02,债权转股权后的企业管理,01,02,金融资产管理公司的债权转股权后，作为企业的股东，可以派员参加企业董事会、监事会，依法行使股东权利。

金融资产管理公司持有的企业股权，可以按照国家有关规定向境内外投资者转让，也可以由债权转股权企业依法回购股权管理和转让,PART,公司的经营和管理,05,金融资产管理公司实行经营目标责任制财政部根据不良贷款质量的情况，确定金融资产管理公司处置不良贷款的经营目标，并进行考核和监督01,02,经营目标责任制,01,金融资产管理公司应当根据不良贷款的特点，制定经营方针和有关措施，完善内部治理结构，建立内部约束机制和激励机制经营方针和措施,金融资产管理公司管理、处置因收购国有银行不良贷款形成的资产，应当按照公开、竞争、择优的原则运作金融资产管理公司转让资产，主要采取招标、拍卖等方式01,02,资产处置原则和方式,金融资产管理公司的债权因债务人破产等原因得不到清偿的，按照国务院的规定处理金融资产管理公司资产处置管理办法由财政部制定01,02,债权处置和损失处理,PART,公司的终止和清算,06,金融资产管理公司终止时，由财政部组织清算组，进行清算01,终止和清算,金融资产管理公司处置不良贷款形成的最终损失，由财政部提出解决方案，报国务院批准执行损失处理,PART,附则,07,金融资产管理公司违反金融法律、行政法规的，由中国人民银行依照有关法律和金融违法行为处罚办法给予处罚。

01,违反其他有关法律、行政法规的，由有关部门依法给予处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任02,违规处罚,本条例自公布之日起施行01,施行时间,20XX,谢谢大家,主讲人：,202X.X,时间：,。