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证券市场基本法律法规重点笔记第一章考点 1虚报出资、抽逃出资、另立会计账簿、财务会计报告虚假登记等的法律责任中华人民共和国公司法第一百九十八条至第二百零六条规定：违反本法规定，虚报注册资本、提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实取得公司登记的，由公司登记机关责令改正，对虚报注册资本的公司，处以虚报注册资本金额百分之五以上百分之十五以下的罚款；对提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实的公司，处以五万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，撤销公司登记或者吊销营业执照公司的发起人、股东虚假出资，未交付或者未按期交付作为出资的货币或者非货币财产的，由公司登记机关责令改正，处以虚假出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款公司的发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款公司违反本法规定，在法定的会计账簿以外另立会计账簿的，由县级以上人民政府财政部门责令改正，处以五万元以上五十万元以下的罚款公司在依法向有关主管部门提供的财务会计报告等材料上作虚假记载或者隐瞒重要事实的，由有关主管部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以三万元以上三十万元以下的罚款。

公司不依照本法规定提取法定公积金的，由县级以上人民政府财政部门责令如数补足应当提取的金额，可以对公司处以二十万元以下的罚款公司在合并、分立、减少注册资本或者进行清算时，不依照本法规定通知或者公告债权人的，由公司登记机关责令改正，对公司处以一万元以上十万元以下的罚款公司在进行清算时，隐匿财产，对资产负债表或者财产清单作虚假记载或者在未清偿债务前分配公司财产的，由公司登记机关责令改正，对公司处以隐匿财产或者未清偿债务前分配公司财产金额百分之五以上百分之十以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以一万元以上 l万元以下的罚款公司在清算期间开展与清算无关的经营活动的，由公司登记机关予以警告，没收违法所得清算组不依照本法规定向公司登记机关报送清算报告，或者报送清算报告隐瞒重要事实或者有重大遗漏的，由公司登记机关责令改正清算组成员利用职权徇私舞弊、谋取非法收入或者侵占公司财产的，由公司登记机关责令退还公司财产，没收违法所得，并可以处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款考点 2期货公司设立条件的相关规定根据期货交易管理条例第十六条的规定，国务院期货监督管理机构根据审慎监管原则和各项业务的风险程度，可以提高注册资本最低限额。

注册资本应当是实缴资本股东应当以货币或者期货公司经营必需的非货币财产出资，货币出资比例不得低于85%国务院期货监督管理机构应当在受理期货公司设立申请之日起6 个月内，根据审慎监管原则进行审查，作出批准或者不批准的决定未经国务院期货监督管理机构批准，任何单位和个人不得委托或者接受他人委托持有或者管理期货公司的股权考点 3期货公司的业务许可制度期货交易管理条例第十七条至第二十三条规定，期货公司业务实行许可制度，由国务院期货监督管理机构按照其商品期货、金融期货业务种类颁发许可证期货公司除申请经营境内期货经名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 1 页，共 4 页 -证券市场基本法律法规重点笔记纪业务外，还可以申请经营境外期货经纪、期货投资咨询以及国务院期货监督管理机构规定的其他期货业务期货公司不得从事与期货业务无关的活动，法律、行政法规或者国务院期货监督管理机构另有规定的除外期货公司不得从事或者变相从事期货白营业务期货公司不得为其股东、实际控制人或者其他关联人提供融资，不得对外担保期货公司从事经纪业务，接受客户委托，以自已的名义为客户进行期货交易，交易结果由客户承担期货公司办理下列事项，应当经国务院期货监督管理机构批准：(1)合并、分立、停业、解散或者破产。

2)变更业务范围3)变更注册资本且调整股权结构4)新增持有5%以上股权的股东或者控股股东发生变化5)设立、收购、参股或者终止境外期货类经营机构6)国务院期货监督管理机构规定的其他事项前款第三项、第六项所列事项，国务院期货监督管理机构应当白受理申请之日起20 日内作批准或者不批准的决定；前款所列其他事项，国务院期货监督管理机构应当自受理申请之日起 2 个月内作出批准或者不批准的决定期货公司办理下列事项，应当经国务院期货监督管理机构派出机构批准：(1)变更法定代表人2)变更住所或者营业场所3)设立或者终止境内分支机构4)变更境内分支机构的经营范围5)国务院期货监督管理机构规定的其他事项前款第一项、第二项、第四项、第五项所列事项，国务院期货监督管理机构派出机构应当白受理申请之口起20 日内作出批准或者不批准的决定；前款第三项所列事项，国务院期货监督管理机构派出机构应当白受理申请之日起2 个月内作批准或者不批准的决定期货公司或者其分支机构有中华人民共和国行政许可法第七十条规定的情形或者下列情形之一的，国务院期货监督管理机构应当依法办理期货业务许可证注销手续：(1)营业执照被公司登记机关依法注销。

2)成立后无正当理由超过3 个月未开始营业，或者开业后无正当理由停业连续3 个月以上3)主动提出注销申请4)国务院期货监督管理机构规定的其他情形期货公司在注销期货业务许可证前，应当结清相关期货业务，并依法返还客户的保证金和其他资产期货公司分支机构在注销经营许可证前，应当终止经营活动，妥善处理客户资产期货公司应当建立、健全并严格执行业务管理规则、风险管理制度，遵守信息披露制度，保障客户保证金的存管安全，按照期货交易所的规定，向期货交易所报告大户名单、交易情况从事期货投资咨询业务的其他期货经营机构应当取得国务院期货监督管理机构批准的业务资格，具体管理办法由国务院期货监督管理机构制定考点 4公司合并的程序中华人民共和国公司法第一百七十三条规定：公司合并，应当由合并各方签订合并协议，名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 2 页，共 4 页 -证券市场基本法律法规重点笔记并编制资产负债表及财产清单公司应当自作出合并决议之日起十日内通知债权人，并于三十日内在报纸上公告债权人白接到通知书之日起三十口内，未接到通知书的白公告之口起四十五口内，可以要求公司清偿债务或者提供相应的担保考点 5证券公司股东出资的规定证券公司监督管理条例第十条、第十四条规定，有下列情形之一的单位或者个人，不得成为持有证券公司5%以上股权的股东、实际控制人：凶故意犯罪被判处刑罚，刑罚执行完毕未逾 3 年；净资产低于实收资本的50%，或者或有负债达到净资产的50%；不能清偿到期债务；国务院证券监督管理机构认定的其他情形。

证券公司的其他股东应当符合国务院证券监督管理机构的相关要求任何单位或者个人有下列情形之一的，应当事先告知证券公司，由证券公司报国务院证券监督管理机构批准：认购或者受让证券公司的股权后，其持股比例达到证券公司注册资本的 5%;以持有证券公司股东的股权或者其他方式，实际控制证券公司5%以上的股权未经国务院证券监督管理机构批准，任何单位或者个人不得委托他人或者接受他人委托持有或者管理证券公司的股权证券公司的股东不得违反国家规定，约定不按照出资比例行使表决权考点 6客户交易结算资金管理的规定证券公司监督管理条例第五十七条规定：证券公司从事证券经纪业务，其客户的交易结算资金应当存放在指定商业银行，以每个客户的名义单独立户管理指定商业银行应当与证券公司及其客户签订客户的交易结算资金存管合同，约定客户的交易结算资金存取、划转、查询等事项，并按照证券交易净额结算、货银对付的要求，为证券公司开立客户的交易结算资金汇总账户客户的交易结算资金的存取，应当通过指定商业银行办理指定商业银行应当保证客户能够随时查询客户的交易结算资金的余额及变动情况指定商业银行的名单，由国务院证券监督管理机构会同国务院银行业监督管理机构确定并公告。

考点 7证券账户的管理投资者通过证券账户持有证券，证券账户用于记录投资者持有证券的余额及其变动情况证券应当记录在证券持有人本人的证券账户内，但依据法律、行政法规和巾国证监会的规定，证券记录在名义持有人证券账户内的，从其规定证券登记结算机构为依法履行职责，可以要求名义持有人提供其名下证券权益拥有人的相关资料投资者开立证券账户应当向证券登记结算机构提出申请前款所称投资者包括中国公民、中国法人、中国合伙企业及法律、行政法规、中国证监会规章规定的其他投资者投资者中请开立证券账户应当保证其提交的开户资料真实、准确、完整证券登记结算机构可以直接为投资者开立证券账户，也可以委托证券公司代为办理证券登记结算机构为投资者开立证券账户，应当遵循方便投资者和优化配置账户资源的原则证券公司代理开立证券账户，应当向证券登记结算机构申请取得开户代理资格证券公司代理开立证券账户，应当根据证券登记结算机构的业务规则，对投资者提供的有效身份证明文件原件及其他开户资料的真实性、准确性、完整性进行市核，并应当妥善保管相关开户资料，保管期限不得少于20 年投资者不得将本人的证券账户提供给他人使用证券登记结算机构应当根据业务规则，对开户代理机构开立证券账户的活动进行监督。

名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 3 页，共 4 页 -证券市场基本法律法规重点笔记开户代理机构违反业务规则的，证券登记结算机构可以根据业务规则暂停、取消其开户代理资格，并提请中国证监会按照相关规定采取暂停或撤销其相关汪券业务许可；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，单处或并处警告、罚款、撤销任职资格或证券从业资格等处罚措施证券公司应当掌握其客户的资料及资信状况，并对其客户证券账户的使用情况进行监督证券公司发现其客户在证券账户使用过程巾存在违规行为的，应当按照券登记结算机构的业务规则处理，并及时向证券登记结算机构和证券交易所报告涉及法人以他人名义设立证券账户或者利用他人证券账户买卖证券的，还应当向中国证监会报告，由中国证监会依法予以处罚投资者在证券账户开立和使用过程中存在违规行为的，证券登记结算机构应当依法对违规证券账户采取限制使用、注销等处置措施名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 4 页，共 4 页 -。