财务的管理制度

1、 财务的管理制度财务的管理制度(通用篇) 在当下社会，我们都跟制度有着干脆或间接的联系，制度泛指以规则或运作模式,规范个体行动的一种社会结构。这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。究竟应如何拟定制度呢？下面是我收集整理的财务的管理制度（通用3篇)，欢迎阅读与保藏。 财务的管理制度1 一、仔细执行各项财经法规，发扬勤俭节约，艰苦奋斗的传统，发挥经费的最大运用效益。 二、严格财务审批制度，实行局长、办公室、经办人审批签字。局内一切费用支出、货款划拨必需经局长批准、办公室和经办人签字后，方可支付。未经签批而私自办理报销、划拨手续的,财务人员停职追回。由此造成的经济损失，由有关财会人员和当事人共同担当。三、实行当周报账制。每周的单据于周一由局长签字报销，的确不能签字时,另行通知 四、日常办公用品统一由办公室购置,购置时,先写申请，报局长批准后方可购买。对于大宗固定资产的购置，须经局长或局长办公会议审批。购买时，需两人以上参与，一人负责,私自购置的不予报销。 五、财产由办公室负责登记，造册存档。实行领用签字的管理方法，做到购进有入库单,领出有支出凭证。各科室领取办公用品,科长领取

2、并签字。运用中，要做到人人爱惜公物，谁损害谁赔偿，谁丢失谁赔偿。 六、各科、室、站因工作或会议，须要打印、复印的各种材料、文件、报表,原则上由各科室自行打印。因状况特别确需外出打印的,由分管机关的副局长审批，由办公室出据打印凭证并登记后到指定打印部打印。不按上述程序办理,私自随意打印者，费用自理。 七、各种会议,食宿等费用支出,必需经局长,分管局长签批后方可支配，凡未经批准擅自支配的费用自理。 八、必要的业务款待,要本着“节约、适度、从俭”的原则，由办公室统一出据派餐单，经局长、分管局长批准并按规定标准支配。本局支配的各种报表、例会及各乡镇计生办工作人员来局请示、汇报工作须要支配就餐的,一律按上述程序在局食堂支配工作餐(原则上每人每餐限制在十元以内)。未经批准擅自支配的不予报销。 九、因公出差，需在外地食宿者，用餐费每人每天限制在30元以内,住宿费限制在60元以内(特别状况除外)。 十、各级举办的业务学习、培训班，经局长同意后,方可参与。学习期间的培训费、食宿费,按上级业务部门的要求和财务部门有关规定报销，车船费报销来回一次。十一、对外运用的收支凭证一律由财务科负责，其它任何科室无权收

3、支现金。严禁借支、挪用公款。因工作须要临时借款的,必需填写借款凭证、注明结帐还款日期,经局长审批签字后，财会人员方可借付。对私自挪借公款的,除限期追回外,赐予财会人员纪律处分。造成经济损失的，由有关财会人员和当事人共同担当。构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。 十二、财会人员坚持日清月结，每月报表必需于下月5日前向局长供应。 十三、群众监督。财务人员应做到帐目清晰，手续完备，日清月结，现金收付精确无误,并自觉接受群众监督。干部职工对一切不明白的收支事项可以通过正值渠道提出,经领导批准，由财务科说明,保证经费的正确运用。财务的管理制度 第一条为了规范行政单位的财务行为，加强行政单位的财务管理，保障行政单位工作任务的完成，制定本制度。 其次条行政单位财务管理的基本原则是:执行国家有关法律、法规和财务规章制度;厉行节约,制止奢侈奢侈;量入为出,保证重点,兼顾一般;注意资金运用效益。 第三条行政单位财务管理的基本任务是： (一)合理编制行政单位预算，统筹支配、节约运用各项资金，保障行政单位正常运转的资金须要； (二)定期编制财务报告,照实反映单位预算；对单位财务活动进行限制和监督； (三

4、)建立、健全内部财务管理制度，(四)加强单位国有资产管理,防止国有资产流失;(四)对单位所属并归口行政财务管理的单位的财务活动实施指导、监督; 第四条严格财务管理,各种工程款按工程进度由各科室负责人、分管领导、局长签字后方可支付、经费支出实行一支笔审批，各项支出严格按标准运用,不得虚报冒领。第五条严禁公款私存或公私不分,不得挪用公款、罚没款及其他资金，特别状况必需借公款时由领导批准；借支范围不得超过个人的月工资标准。 第六条其他事业性收费和行政性收费，必需实行宁夏回族自治区财政统一收据、票据,不得运用一般收据;对统一票据要严格管理，不得随意转借外单位和个人。对所收各项费用，全额上交财政，严格实行收支两条线制度。 第七条干部出差期间的住宿费、差旅费等均按有关文件执行。会计岗位职责一、负责本单位的财务安排和年度预算,帮助主管领导提出各项开支的安排和支配，以及节约资金的方法。 二、严格执行财经纪律,规范财务管理，健全各类账目和资金收支票据。 三、负责做好财务账目的日清月结工作,记账要清晰,票据要规范,报表要真实。 四、负责建立健全财务管理方面的各项规章制度,加强财务管理人员的相互制约监督,管

5、好资金的运用。五、帮助主管领导支配好其他各项费用的运用安排,并做好预算外资金的入账、管理和运用。 六、负责做好主管领导支配的其他有关事项。 财务的管理制度3 为了加强我乡行政事业单位财务管理，仔细搞好乡财县管乡用的管理工作，规范各单位的财务核算，依据会计法、预算法、财政违法行为惩罚处分条例和县有关文件精神,特制定本制度。 一、资金管理 (一)、财务预算与管理乡属各单位的财务收支实行统一管理，收入与支出依据各单位收费、经营等实际状况编制预算收支方案,再由乡镇政府与乡财政所结合各单位的实际状况，编制预算方案。 (二)、现金、存款管理 1、乡财政所设立资金结算统管账户,统一管理各单位财务,货币资金(现金、存款)由核算会计管理。各单位现金、存款等货币资金须刚好存入资金结算账户,其他人不得管理现金。 2、任何单位不准坐支现金、不准侵占、挪用公款，不准公款私存、不准白条抵库、不准留用各项收入。 3、乡属各单位不准在乡信用社私设账户,统一由财政所在信用社设立资金结算账户。 4、各单位大额支出费用实行银行转账，日常公用支出由报账员在备用金中支付后再报账列支。5、严格限制资金出借，未经主管领导同意的不得

6、向外借款。办理预支资金超过000元由主管领导审批后方可办理。 、各单位由报账员可以申请留有000元的备用金,用于各单位报账。 7、核算会计必需每月与开户银行及总出纳核对银行存款日记账，做到帐帐，帐实相符。(三）、收入、支出管理 1、各单位的收入、支出严格执行收支两条线的原则,任何单位和个人不准“坐支”现金。、各单位的收入必需按规定存入财政结算户,私设“小金库”和公款私存。3、各单位取得的各项收入通过财政结算户，支出经审批后，由财政结算户拨付到支出专户,才能列支各项费用。 、严格执行单位领导一支笔审批制度。各单位的支出票据，由核算对其真实性、合法性审核后，由报账员填经费支出报账单，财政所稽核后方可列支。 5、支出票据报销方法。支出票据由经办人、证明人和单位领导签字后,由报账员在备用金中预支,四费采纳一单五签的审批方法。 、各单位的差旅费报支，由出差人员在出差结束后5天内必需报清票据,不得拖延，造成账务处理不刚好。 7、核算会计必需严格按会计制度办事，严格审核,报销票据,精确核算登记帐务，每月30日前记清当月账务，并刚好、精确填报个单位会计报表。 8、核算会计总出纳和报账员必需依据审核无误

7、的收付凭证，做好各类款项的结算，做到银行存款日记账与现金日记账日清月结，并定期和银行核对账务,做到账账相符,保证各项资金的平安完整。二、财产管理 、各单位必需建立、健全固定资产和财产登记簿，全部财产都必需登记入账并指定专人保管。 、定期盘点账务是否相符,需购置、变卖、报废固定资产时，必需报请乡领导办公会议集体探讨并报县政府选购办公室、国有资产管理机关审批。 3、对出租或承包的固定资产要签订合同,对丢失损坏集体财产者，保管员要按账面财产原值予以赔偿。 、人员工作变动,应刚好办理公有财产的移交手续。 5、新购财产、物资实行政府选购制度。凡涉及政府选购项目必需先向选购办申报审批,然后依据选购办的审批看法办理资金支付手续。 三、财务监督与审计 1、乡财政所负责落实本单位的财务管理及财务公开制度。 、乡财政所每年必需对各单位的账务审计一次。 3、乡财政所负责统一管理票据的领发、缴销和保管,并对有收费的单位依据票据管理规定严格审核领销票,各单位对领取的票据必需按票据管理法规，妥当管理,不得转借、转让、买卖、销毁、涂改收费票据。 4、乡属各单位干部离任时,凡涉及到有关财务的人员,必需进行离任审计,结清财务手续,并健全移交档案后,写出书面审计报告。 四、惩罚方法 1、会计账务的处理必需坚持日清月结，每月2日前各单位必需结清当月账务,否则按会计法从严追究其责任人的责任。 2、对坐支现金、侵占、挪用公款或专项资金、公款私存、白条抵库、留用各项收入的单位和人员依法追究责任。 3、对未经领导同意的借款，除追究当事人的责任外,还按银行同期最高利息计收利息，并刚好追回借出款项。4、严格执行财务审批制度,如发觉有不按审批程序擅自开支的，谁批准，谁负责，冰锥、并追究其责任人的责任。 5、对发觉有不按规定运用票据者，依据票据管理的有关规定,予以惩罚。 6、对造成公共财物损坏、丢失、被盗的，追究财务保管和单位负责人的责任,并由财务保管员根据账面原值予以赔偿。本文来源：网络收集与整理，如有侵权,请联系作者删除,谢谢！第1页 共1页第 1 页 共 1 页第 1 页 共 1 页第 1 页 共 1 页第 1 页 共 1 页第 1 页 共 1 页第 1 页 共 1 页第 1 页 共 1 页第 1 页 共 1 页第 1 页 共 1 页第 1 页 共 1 页

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