江苏恒顺醋业股份有限公司财务报表.doc

2012 年第三季度报告600305 江苏恒顺醋业股份有限公司2.1 主要会计数据及财务指标本报告期末比上 本报告期末 上年度期末 年度期末增减(%)总资产(元) 3,168,077,284.12 3,286,098,298.12 -3.59所有者权益（或股东权益）(元) 429,806,438.41 424,738,531.34 1.19归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.3803 3.3405 1.19年初至报告期期末 比上年同期增减（1－9 月） (%)经营活动产生的现金流量净额(元) 98,371,999.45 不适用每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.7737 不适用报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年（7－9 月） （1－9 月） 同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元) 3,757,016.67 9,645,307.07 不适用基本每股收益（元/股） 0.0295 0.076 不适用扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/0.0268 0.069 不适用股)稀释每股收益（元/股） 0.0295 0.076 不适用加权平均净资产收益率（%） 0.87 2.25 不适用扣除非经常性损益后的加权平均净资产收0.79 2.05 不适用益率（%）扣除非经常性损益项目和金额：年初至报告期期末金额项目 （1－9 月）非流动资产处置损益 201,243.29计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 1,398,750.00补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -391,977.89所得税影响额 -302,003.85少数股东权益影响额（税后） -67,919.61合计 838,091.94600305 江苏恒顺醋业股份有限公司 2012 年第三季度报告2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户） 9,603前十名无限售条件流通股股东持股情况期末持有无限售条股东名称（全称）种类件流通股的数量江苏恒顺集团有限公司 66,042,630 人民币普通股中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 5,500,000 人民币普通股哥伦比亚大学 3,676,000 人民币普通股焦峰 2,680,000 人民币普通股光大证券有限责任公司－中国光大银行股份有限公司－2,641,103 人民币普通股光大阳光集合资产管理计划光大证券－工行－光大阳光新兴产业集合资产管理计划 2,324,239 人民币普通股中国农业银行－景顺长城内需增长贰号股票型证券投资2,063,183 人民币普通股基金光大证券－工行－光大阳光混合优选(阳光 6 号)集合资1,858,229 人民币普通股产管理计划中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF) 1,399,754 人民币普通股中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 1,179,584 人民币普通股公司资产负债项目大幅变动情况及说明项目 2012-9-30 2011-12-31 变动幅度% 变动原因应收票据 3,856,200.00 9,659,460.74 -60.08% 本期应收银行承兑（货款）减少所致。

主要由于公司房地产项目预付工程款增加预付款项 205,956,439.89 153,305,783.95 34.34%所致其他应收款 77,782,522.37 195,001,680.96 -60.11% 本期应收晨曦股权转让款收回所致主要是食醋二期建设增加和华龙项目建设在建工程 63,273,253.27 24,534,781.89 157.89%增加所致应交税费 -3,720,355.43 13,341,576.81 -127.89% 主要由于本期房地产公司预缴税金所致应付利息 3,801,530.29 2,684,024.44 41.64% 本期应付银行贷款利息增加所致长期应付款 842,892.47 1,681,635.73 -49.88% 本期应付融资租赁费减少所致利润表项目大幅变动情况及说明项目 2012- 9 - 30 2011 -9 -30 变动幅度% 变动原因营业税金及附加 19,726,257.67 14,801,288.07 33.27% 本期销售增加所致。

资产减值损失 1,539,872.70 2,329,477.87 -33.90% 本期计提应收款项减值准备冲回所致投资收益 2,014,715.16 5,642,726.35 -64.30% 本期权益法核算收益下降所致现金流量表项目大幅变动情况及说明项目 2012-9 -30 2011 -9-30 变动幅度% 变动原因支付其他与经营活 101,411,729.31 167,558,391.09 -39.48% 本期收到资金往来减少所致动有关的现金购建固定资产、无形资产和其他长期 52,477,953.72 91,294,226.43 -42.52% 上期购买华龙管业土地使用权所致资产支付的现金3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.5 报告期内现金分红政策的执行情况2012 年 5 月 25 日，公司召开 2011 年度股东大会审议通过了 2011 年度利润分配方案，公司以 2011 年末总股本 12715 万股为基数，每 10 股分配现金红利 0.36 元（含税），共计分配利润 4,577,400 元。

7 月 9 日在《上海证券报》和上海证券交易所网站刊登了《2011 年度利润分配实施公告》,分配方案已于 7 月 23 日顺利实施完毕 江苏恒顺醋业股份有限公司合并资产负债表2012 年 9 月 30 日项目 期末余额 年初余额流动资产：货币资金 574,527,021.68 679,847,138.80结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 3,856,200.00 9,659,460.74应收账款 81,640,784.99 79,285,569.43预付款项 205,956,439.89 153,305,783.95应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 77,782,522.37 195,001,680.96买入返售金融资产存货 903,296,449.86 883,745,360.24一年内到期的非流动资产其他流动资产 4,722,205.46 9,290.53流动资产合计 1,851,781,624.25 2,000,854,284.65非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 169,272,323.94 153,386,159.05投资性房地产 217,799,595.23 222,325,494.55固定资产 681,955,892.56 697,939,813.31在建工程 63,273,253.27 24,534,781.89工程物资 14,441.02固定资产清理 24,226,349.53 24,226,349.53生产性生物资产油气资产无形资产 135,835,735.99 137,070,041.10开发支出商誉 821,785.19 821,785.19长期待摊费用 3,057,000.00 6,400,000.00递延所得税资产 20,039,283.14 18,539,588.85其他非流动资产非流动资产合计 1,316,295,659.87 1,285,244,013.47资产总计 3,168,077,284.12 3,286,098,298.12流动负债：短期借款 1,331,300,000.00 1,249,300,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 445,529,000.00 546,750,000.00应付账款 226,130,352.12 228,324,287.51预收款项 67,140,971.70 60,047,596.80卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 。