付款申请、报销流程.doc

付款申请单、费用报销单及借款流程一、付款申请单流程1) 经办部门经办人员提出付款申请，填写付款申请单2) 经办部门经理审核申请金额及付款进度与合同约定是否一致，签字确认，或驳回3) 分管副总或总监审核申请金额及付款进度与合同约定是否一致，签字确认，或驳回4) 审计部审核申请金额及付款进度与合同约定是否一致（工程类付款），签字确认，或驳回5) 签批后的付款申请单由各部门资料员转交财务部审核付款申请单必须填写完整，不得涂改，且大小写一致；上报财务部之前必须经过部门经理、分管副总/总监、审计部审批；附件必须齐全，预付款必须附收据，工程或材料款必须附发票，如发票或收据因特殊原因无法及时提供，必须有经办部门经理打欠条，经办人负责催收发票，并于付款前提供，如不能及时提供发票而导致款项未及时支付产生的责任由该经办部门承担；合同付款需附合同如果不符合要求财务部予以驳回6) 主管会计审核付款是否符合合同约定，签字确认，或驳回7) 财务部经理复核，签字确认，或驳回8) 每周一上午12.00以前由各部门资料员向财务报送纸质周用款计划表（用规定的模板，需经过部门经理签批，材料部还需分管副总签批），同时发送电子版。

9) 财务部按部门整理周用款计划表和审核后的付款申请单报送总经理秘书10) 总经理、副总裁复核，签字审批，或驳回11) 总裁签批或驳回12) 总裁签批或驳回的付款申请单及周用款计划表由总裁秘书返还财务部会计13) 财务经理根据付款是否在当期资金计划内，是否有总裁签字，通知出纳付款14) 付款后出纳将付款申请单交主管会计做账务处理付款申请单流转经办人填写付款申请单部门及相关领导签批资料员报送付款申请单，及周用款计划表，同时发送电子版主管会计审核签字财务经理复核签字确认财务部盖财务审核章统一报送总经理秘书总经理、副总裁、总裁签批后由秘书返还会计出纳付款后交会计进行账务处理二、费用报销单流程1) 费用发生部门经办人员填写费用报销单2) 费用发生部门经理、分管领导审核费用报销单，签字确认，或驳回3) 每周一上午12.00以前由各部门资料员向财务部报送需要审核付款的费用报销单及其汇总表，同时发送电子版财务部只在周一上午接收费用报销单，其他时间不单独接收；每个部门固定一个报送人员，财务部只接收其报送的费用报销单及汇总表费用报销单必须填写完整，不得涂改；上报财务部之前必须经过部门经理、行政部经理（包括探亲费、的费、车补等）、分管领导签字；附件必须齐全，发票必须填写完整，如等额发票必须填写客户名称等。

报销业务招待费必须附部门经理、总经理签批过的业务招待费申请单交通费需附用车审批单及明细清单，探亲费报销需附审批过的假期审批表；部门活动经费需附部门人员名单；如果不符合要求财务部予以驳回4) 主管会计审核报销单签字确认，或驳回5) 财务部经理复核，签字确认，或驳回6) 经过财务部审核后的费用报销单和周付款明细表由财务部报送总经理秘书7) 总经理、副总裁复核，签字审批，或驳回8) 总裁签批或驳回9) 总裁签批或驳回的费用报销单由总裁秘书返还财务部出纳10) 出纳通知相关人员报销11) 报销后的单据交会计进行账务处理费用报销单流转报销人填写费用报销单部门及相关领导签批资料员周一报送费用报销单，及周用款计划表，同时发送电子版主管会计审核签字财务经理复核签字确认财务部盖财务审核章统一报送总经理秘书总经理、副总裁、总裁签批后由秘书返还出纳出纳付款报销后交会计进行账务处理费用报销单注意事项：1、 费用报销单上部门、日期、附件页数、用途等填写完整；不得涂改；大小写金额一致2、 发票填写完整，抬头正确，定额发票填写客户名称；报销人在发票上签字，经办人应查询发票真伪3、 票据粘贴单要填写单据张数与金额4、 交通费报销需附用车申请单、市内的士费清单。

5、 差旅费报销需附出差申请单6、 探亲费报销需附假期申请单，同时部门领导须在费用报销单上签字7、 招待费报销需附卫总审批过的业务招待费申请单8、 车辆使用费报销需部门经理和行政部经理签字9、 购买办公用品需附发票、入库单，保证入库金额与报销金额一致10、 购买低值易耗品和固定资产需附发票、低值易耗品或资产购置请购单、入库单等及出库单11、 公司车辆费用报销需列各车辆费用明细表三、借款单流程1) 具体经办人员填写借款单2) 经办部门经理审核签字确认3) 分管副总或总监审核签字确认4) 主管会计查账后注明此前借款金额，签字确认后返还借款人员5) 财务经理签字确认6) 总经理、副总裁签字确认7) 总裁签字确认8) 借款人员凭签批完毕的借款单到出纳处借款9) 出纳付款后转交会计进行账务处理借款单传递流程借款人员填写借款单部门经理、分管领导签批主管会计审核后签字，借款单返还借款人财务经理审核后返还借款人总经理、审批签字，借款单返还借款人副总裁、总裁签批后，借款单由秘书返还借款人借款人凭审批完毕的借款单找出纳借款出纳付款后借款单返会计做账附表：（1） 付款申请单（2） 费用报销单（3） 差旅费报销单（4） 借款单（5） 周用款计划表一（针对付款申请单）（6） 周用款计划表二（针对费用报销单） 天津金明房地产开发有限责任公司 差距大，市场体系不完善，缺乏集聚效应等问题，同时充分考虑到该地周围已形成成熟建材商圈的商业价值，因地制宜的进行家居建材广场的建设。

通过合理布局、优化环境、提升服务，该项目必将切实发挥商业区在引导消费、拉动经济增长方面的作用，促进该县经济和社会又好又快发展。