财务科职能及岗位设置.docx

财务科一、财务一室职能职责及岗位设立（一）职能职责财务一室职能是根据中心的发展规划编制财务预算，并对预算的实行状况进行管理；其核算职能是对中心的合理收支、资金运营状况进行核算；其监督职能是对中心领导反馈中心资金运营的预警及提示财务一室职责是：1、贯彻执行《会计法》及国家有关各项法规和规章制度严格执行国家的《事业单位会计准则》和《事业单位会计制度》2、制定财务管理的各项规章制度并监督执行3、完毕中心各项经费的收支管理，账目编制工作4、负责中心的财务管理、三公经费的管理，合理控制使用资金5、负责中心员工的工资福利发放及和人所得税的缴纳6、根据中心人事部门的核定单缴纳员工社会保险及住房公积金7、负责中心的资产管理系统录入8、负责中心年度财务预决算上报工作9、负责中心的纳税管理，运用税收政策，依法纳税10、负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整顿和保存11、负责政府采购系统的录入上报工作12、负责资产系统的录入管理工作12、负责不动产等各类专项经费的核算及管理二）岗位设立1.主管会计岗（财务一室负责人）（1人）职责：负责会计核算和会计监督等方面的工作主持编制和执行中心的财务收支筹划负责控制资金的流出量，提高资金的使用效果。

检查、监督会计人员执行国家财政法规、法令、制度，查处不符合法规，不执行筹划和违背财经纪律的事项，规范会计行为定期组织编制财务报表和经济活动的分析，研究解决财务管理方面的问题复核报销单据的合理性、记账凭证及各项财务报表的合理性真实性负责对专项经费的管理进行分析记录具体组织会计人员的业务培训工作，提高财会人员素质，树立良好的职业道德定期向财务科长报告工作，完毕领导交办的其她任务负责配合各项审计工作2.记账会计岗（1人）职责：负责中心的会计核算业务工作和会计电算化管理工作负责审核报销凭证的合规性、审核记账凭证及编制结转凭证负责不动产登记等专项经费的账务核算工作负责编制中心的月会计报表﹑年度预算和年末财务决算报表负责完毕税务局下达的各项税务报告工作准时向厅财务处上报数据及厅财务处交付的其她工作负责政府采购申报录入工作负责年末会计档案的装订存档工作负责完毕年度所得税汇算清缴工作3.出纳岗（1人）职责：负责中心平常的费用报销付款工作负责平常钞票、支票的管理工作，及时登记钞票及银行存款日记账每日盘点库存钞票，做到日清月结，账实相符库存钞票不得超过规定数额负责编制记账凭证及核对原始单据并粘贴负责与银行对账，编制银行存款余额调节表。

负责资产系统的录入及管理工作负责月末与会计核对钞票/银行存款日记账的发生额与余额负责按季度上报三公经费报表负责每月准时发放员工工资负责每月上报经费筹划，申请用款筹划；做好集中支付系统的管理、登记工作4.财务内勤外务岗（1人）职责：负责中心各项税费的纳税申报和缴纳工作负责发票的领购、存档及管理工作负责经营收入机打发票开具工作负责与财政厅和国土厅有关处室的收发文工作负责科室档案管理工作负责与税务局、银行及财政等对外事务的办理二、财务二室职能职责及岗位设立（一）职能职责财务2室负责管理中心土地储藏和矿业权交易、土地整治及地质环境治理招投标的业务资金负责土地储藏业务贷款资金、利息及费用的收支及核算工作，负责储藏业务贷款资金、利息及费用的数据记录与管理工作负责矿业权交易及土地整顿招投标业务资金收支、核算及往来账务管理，负责《招投标审核管理系统》业务资金的确认工作二） 岗位设定财务2室核算资金波及土地储藏、矿业权交易、土地整顿比价招投标等业务，资金流量大、金额高，为将中心业务资金精确核算，资金筹划部设立如下岗位：1.主管会计即财务2室负责人，组织并协调土地储藏业务、矿业权交易和土地整顿招投标资金管理业务的开展，总体负责所波及资金的核算和账务解决。

对外文献的起草，财务数据的审核及配合财务科科长完毕各项审计、检查工作2.土地储藏业务财务人员设立总账会计、明细账会计、出纳，各1人，共3人负责土地储藏资金的核算、账务解决与数据记录，其中涉及土地储藏贷款、预付款、垫付款本金及利息费用的收支、核算、数据记录银行账户及档案的管理3.矿业权交易和土地整顿招投标业务财务人员设立总账会计1人，明细账会计1人，出纳3人，合计5人负责矿业权交易保证金、价款、交易服务费的收、转、核算及账务解决；土地整顿招投标保证金、文献费、资料费的收、转、核算及账务解决；《招投标审核管理系统》中业务资金的确认工作，有关业务所波及的事务性工作，档案管理工作 （三）岗位职责 1. 主管会计 （1人）收储业务整体资金核算、账务解决和资金安排，收储账务审核，储藏账务资金预决算工作；负责储藏业务总账、明细帐的核算及平常工作协调部署；收储资金账务解决、资金支付的审核和审批工作；收储业务资金核算数据的审核，对外报送数据的审批；审核项目区利息费用等往来款项的核算及对账工作；协助国家审计署、自治区审计厅、审计事务所等单位完毕对中心的各项审计及检查工作；矿业权交易及土地整顿招投标业务与资金有关事项的整体部署和有关事宜的解决。

对交易资金及数据的审批工作、发文做初审意见；审批交易方面的网银U盾、秘钥的使用；负责交易项目批次的时间、人员安排，审核批准招投标报名系统的“资金确认完毕”环节；代表部门做对外沟通协调；2. 储藏总账会计（1人）收储资金整体核算与数据的记录；负责收储业务凭证的审核工作；财务报表（储藏业务分表）的编制工作，收储各项目项目汇总财务报表的编制工作收储项目银行贷款利息明细的核算记录工作，收储预付款、垫付款利息明细的核算记录工作；收储项目各类登记表格的规划工作项目区贷款资金上账、支付的银行复核；交易方面网银U盾及秘钥的管理；审核《有关土地储藏贷款资金有关状况的报告》及附件内容；地方政府性债务系统数据的维护及有关事务性工作；负责组织整顿装订储藏业务会计凭证及账本3.储藏明细账会计（1人）编制储藏业务凭证，银行对账工作； 收储项目数据库的数据维护工作；各项目区收储项目数据的记录和数据查询、账务核算工作；收储业务前期费的核算与记录工作； 每月负责编制《有关土地储藏贷款资金有关状况的报告》及附件；收储资金支付审批单的编制，部门沟通并流转数据，其她文献的编制；辅助储藏总账会计开展与项目区对账等其她工作；收储业务网上银行出账复核工作；收储档案的管理工作；收储业务有关事务性工作；协助储藏总账会计整顿装订储藏业务会计凭证及账本。

4. 储藏出纳（1人）银行账户的管理，账户中收储资金的管理工作；土地储藏贷款资金收支工作；银行存款明细账的记账及核算工作，收储业务银行单据等原始凭证的整顿及录入工作；完毕各项目银行对账工作；完毕中心贷款银行账户的审批工作；储藏业务贷款、预付款、垫付款等本金的核算和记录工作，并筹划本金的归还事宜；贷款利息的收支结算对账工作，贷款本金到期还款工作，与项目区原始单据的交接工作5. 交易总账会计（1人）矿业权交易及土地整顿招投标业务记账凭证、账务核算的复核；审核交易审批单的数额及内容，向中心领导送达待签审批单及发文；负责与交易往来单位对账；负责储藏银行国家开发银行复核网银uk的保管工作及中行、光大、招行、交行、渤海、金谷6家银行uk复核密码的管理与授权；负责交易及土地整顿招投标工作流程的部署及交易项目批次的时间、人员安排的记录工作，监督交易工作各步的完毕状况；负责交易各环节登记表、数据、审批单、流转单的复核； 管理在报名期间需要密封的网银U盾；负责每周中心账户交叉对账检查工作的开展；负责组织整顿装订交易业务会计凭证及账本6. 招投标往来明细账会计（1人）负责招投标的资金确认及记录工作；负责招投标的凭证及审批单、流转单编制；辅助交易总账会计进行《费用确认表》、特殊状况表的复核工作；负责交易审批单、流转单的审核及电子版管理；负责交易总账凭证的制单，及土地整顿招投标往来明细账的复核工作，轮流担任批次负责人，对本批次一切状况负责，在本批次结束后，整顿完善该批次所有资料，并及时存档；负责招投标保证金退还时出账凭证复核。

协助交易总账会计整顿装订凭证及账本7. 矿业权出纳（1人）负责矿业权招拍挂的资金确认；负责矿业权招拍挂的凭证制单；负责矿业权招拍挂的发文起草及审批单、流转单制单；负责矿业权招拍挂的资金退还与划转； 负责协调国土厅矿管处开具矿业权价款发票，及开具矿业权交易服务费发票；负责招投标保证金退还工作，负责与交易工作人员交接招投标保证金退还收据，投标应退保证金及中标保证金业务一览表的打印；负责招投标保证金退还时出账凭证制单；协助交易总账会计整顿装订凭证及账本5. 招投标出纳（2人）招投标出纳1岗：负责招投标的资金确认及记录工作；所负责招投标批次的原始凭证整顿、往来明细账凭证的编制及审批单、流转单编制；负责与交易部门交接保证金特殊状况阐明，保证金特殊状况资金支付审批单制单、划转的复核；轮流担任批次负责人，对本批次一切状况负责，在本批次结束后，整顿完善该批次所有资料，并及时存档； 负责中心国开、内蒙、中信、兴业、民生、浦发银行的UK复核密码管理与授权，负责资料费的结算与划转招投标出纳2岗 ：负责招投标的资金确认及记录工作；所负责招投标批次的原始凭证整顿、往来明细账凭证的编制及审批单、流转单编制；轮流担任批次负责人，对本批次一切状况负责，在本批次结束后，整顿完善该批次所有资料，并及时存档； 负责划转中标保证金、收取国土局有关文献、录入有关凭证、制作中标保证金国土局台账；负责招投标文献费的结算与划转并制作招标文献费台账；负责补领招投标秘钥的收费工作。

负责招投标档案的整顿与保管；协助总账会计整顿装订凭证、协助有关人员整顿退保证金收据及回单。