风险管理体系实施方案.docx

风险管理体系建设实施方案根据重点任务安排，为建立公司风险管理体系，切实 提高公司风险管理水平，促进企业依法、健康、持续发展， 现结合公司实际，制定风险管理体系建设实施方案一、指导思想 为深入贯彻要求,围绕公司的发展战略和规划 , 建立风 险管理体系和重大风险防控预警机制在生产、经营和管 理的关键环节与重要领域加强风险防控 ,防范和化解战略、 市场、运营、财务、法律等方面的风险，形成有效的风险 防控体系 ,不断提高公司风险管理水平 ,确保公司依法、健 康、有序的发展二、工作日标在公司建立、健全风险管理体系 ,逐步形成有效的风险 管理防范机制 ,设置风险管理机构 ,明确公司各部门、各岗 位的风险管理职责与范围 ,培育良好的风险意识 ,提高风险 防控能力，确保公司经营和管理行为符合国家法律、法规 和政策要求 ,确保公司风险可防、可控、可承受 ,确保公司 的发展战略和经营目标能全面、充分实现三、工作原则（一 ）合法性原则依法依规办事 ,即公司决策、经营 活动与管理行为不仅要符合法律、法规、国家政策及规定 , 也要符合盐湖股份公司管理规定和公司的相关管理规定二）全面性原则公司的风险管理应形成全部门覆盖、 全流程控制,全员参与的格局。

三）动态性原则公司应根据自身面临的内部环境、 外部环境等风险因素的变化,适时、适势地对公司风险进行 定期评估、分析,并及时的调整风险应对方案四）相互配合原则风险管理贯穿于公司决策和经营 管理的各个环节,而且有些风险在公司各环节中存在相互重 叠和转换的情形公司各职能部门只有加强协调配合,多管 齐下,标本兼治,才能妥善应对、化解公司所面临的风险五）结合实际原则风险管理工作应根据公司的发展 战略、经营目标、市场发展环境等因素,制订符合自身客观 实际的风险管理体系四、实施步骤 风险管理工作主要分三个阶段进行,具体如下：（一）准备阶段1. 成立公司风险管理委员会风险管理体系建设是一项系统工程,有的风险是横跨多 个单位因此,建立风险管理委员会,对公司各单位全面开 展风险管理进行统一组织、协调与指导就显得尤为必要 公司成立风险管理委员会,委员会成员名单如下：主 任：副主任：委 员：委员会下设风险管理办公室 ,办公室设在公司综合部, 办公室主任由综合部部长兼任2. 落实组织分工科学、完善的全面风险管理体系建设有赖于公司各部 门通力协作、具体落实在遵循分工明确的原则下,根据各 部门的职能、权责和公司实际情况,明确各职能部门在全面 风险管理方案制订中的如下分工,各职能部门领导负责组织 落实本部门的风险管理工作。

1) 公司董事会负责公司发展战略等重大事项决策的风 险管理；(2) 党群部负责党建、工会、企业文化中的风险管理；(3) 生产部负责公司生产中的风险管理；(4) 企管部负责公司物资采购、资产与市场风险管理；(5) 技术部负责公司产品质量、技术研发的风险管理；(6) 项目部负责项目建设中的风险管理；(7) 安全部负责公司安全生产的风险管理；(8) 综合部负责人力资源的风险管理；(9) 财务部负责公司资金和财务的风险管理；3. 组织动员全面风险管理涉及到公司各车间、各部门的全体员工 , 全体员工的参与程度与风险意识的高低很大程度上关系到 全面风险管理工作的成败通过多层次的组织动员、宣传、 培育企业风险管理文化,为全面开展风险管理莫定基础1) 公司风险管理领导小组通过文件、会议、调研等形 式提高公司各职能部门负责人的风险管理意识和水平2) 公司各职能部门负责人负责组织本部门人员通过集 体讨论、学习、调查等形式营造风险管理氛围 ,培育风险管 理文化3) 通过宣传、教育、调查等方式动员一线员工参与到 全面风险管理进程中来此外 ,公司综合部、工会也应充分 发挥部门的职能作用 ,通过企业内部 OA 平台、刊物、墙报 等形式倡导风险管理文化。

二) 实施阶段1. 调查风险现状本阶段公司各职能部门和各车间要对所属工作范围的 风险进行排查、摸底，理清其风险来源、风险发生可能性、 风险种类、风险性质、风险影响、风险处理方式、风险责 任人等情况各职能部门、车间可通过学习、讨论、问卷 调查、流程检查、案例分析等形式对所属工作范围的风险 现状进行梳理 ,列出风险清单然后 ,在此基础上根据风险 的性质与特点对风险进行初步分析、评估 ,在此基础上作出 初步诊断2. 建设风险管理制度 公司各职能部门围绕上述组织分工中的职责要求 ,在排 查、摸底本部门风险的基础上 ,组织、落实本职能部门的风 险管理制度建设明确本部门各岗位职责 ,规范工作流程 , 建立风险管理制度3. 建立风险决策制度公司各职能部门应建立风险识别、风险分析、风险处 置的完整机制确保公司各部门的风险决策科学、有效 ,确 保公司风险可控、可防、可承受1) 风险识别风险识别内容主要有三类 :一是业务流程、机构设置、 职责分工的情况;二是违法、违规、违章、违约、违反公司 制度和规定情况;三是是否有执行力及执行的效率情况风险识别的方法主要有 :对流程、岗位、案例等自查分 析、问卷调查、人员访谈、内部监督、外部监督等。

2) 风险分析风险分析主要是对潜在的或已识别的风险进行定性分 析,即通过对风险的性质、风险种类、风险大小、风险概率 风险损失、风险的成因等所作的系统分析和评估3) 风险处置风险处置主要是指公司对所面临的风险 ,根据风险的特 点,结合公司自身实际情况 ,为符合公司整体利益而采取的 具体应对措施常见的风险处置措施有规避风险、转移风 险、降低风险、分散风险、接受风险等4. 健全风险管理体系(1)风险管理层次根据公司风险层次的不同 ,可将全 面风险管理相应的分为三个层面 :全面风险管理委员会 ,各 职能部门负责人和职能部门人员、生产作业人员全面风 险管理委员会全面负责公司的风险管理工作 ,组织、指导公 司各职能部门开展风险管理工作 ;各职能部门负责人具体组 织、落实本部门的风险管理工作 ;公司各部门人员和生产作 业人员积极参与风险管理工作 ,全面贯彻落实公司有关风险 管理的要求和精神2)风险报告体系公司各部门人员和生产作业人员对 于所发现的重大风险、紧急风险应及时地报告给生产管理 人员,部门负责人;对于紧急风险不管是否属于本职岗位的 风险,发现者均可采取必要的救护措施 ,事后再向相关部门 汇报;对于日常一般风险 ,发现者应向直属上级领导和业务 归口部门汇报 ;对于日常轻微风险依职权可自行处理 ,事后 做好记录,每月末向本部门汇总。

5、运行与改进 对全面风险管理体系的运行状态通过问卷调查、座谈、 会议等方式收集反馈信息 ,通过上述信息的反馈 ,适时对风 险管理系统进行必要的调整 ,从而不断提高公司的风险管理 水平三) 总结阶段本阶段是公司全面风险管理总结阶段 ,对本年度风险管 理建设、运行与落实情况进行风险总结 ,每季度向公司提交 全面风险管理工作进展报告公司全面风险管理工作是一项系统工程 ,公司各职能部 门和各级工作人员应认真贯彻执行省国资委有关风险管理 工作的指导意见 ,进一步统一思想 ,提高认识,狠抓落实,严 格按照工作方案的实施步骤和时间安排 ,明确分工 ,落实责 任,指派专人负责各职能部门、车间的风险管理制订工作 , 确保全面风险管理工作方案能够稳步推进 ,真正落到实处 , 实现公司稳定健康发展。