信用社 业务知识.doc

督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心2、中国人民银行的职责是：在国务院的领导下，制定货币政策，实施货币政策 ，对金融业实施监督管理3、商业银行不得违反规定提高或者降抵利率以及采用其他不正当手段，吸收存 款，发放贷款 4、行政许可法自 2004 年 7 月 1 日起 施行 5、设定行政许可，应当规定行政许可的 实施机关 、条件 、程序 、期限6、农村信用社贷款风险分类有 正常 、关注 、次级 、可疑和损失 5 个档次， 后 3 个档次为不良贷款7、《银行贷款损失准备计提指引》规定贷款损失专项准备计提准备标准为：关 注类贷款，计提比例为 2%；次级类贷款，计提比例为 25%；可疑类贷款，计提 比例为 50%；损失类贷款，计提比例为 100%8、农村信用社的贷款保证方式有一般保证和连带责任保证两种9、担保法规定的担保方式为 保证、抵押、质押、留置和定金10、人民银行专项票据的发行条件：实行统一法人体制的信用社资本充足率应 达到 2%；专项票据兑付条件：专项票据到期时，实行统一法人体制的信用社资 本充足率达到 4%11、统一法人机构，资格股实行 一人一票，原则上，自然人（包括职工）资格 股 1000 元。

法人最低 10000 元，单个自然人投资（包括资格股和投资股，下 同）最高不超过股本总额的 5‰ ，职工持股总额不超过股本总额 25% ，自然 人持股总额不得少于总股本的 50% 单个法人投资最多不超过股本总额的 5% 12、乡（镇）、村企业的土地使用权不得 单独 抵押以乡（镇）、村企业的 厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的 土地使用权同时抵押13、中共中央关于加强（党的执政能力建设）的决定于 2004 年 9 月 19 日中国 共产党第十六届中央党委会第四次全体会议通过14、未经监管部门批准，任何单位或者个人不得设立（银行业金融机构）或者 （从事银行业金融机构的业务）15、银行业金融机构应当严格遵守（审慎经营）规则16、《担保法》共分（7）章（96）条17、金融违法行为处罚办法规定：金融机构办理贷款业务，不得有下列行为： （一）、向关系人发放信用贷款，（二）、（向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的），（三）、（违反规定提高或者降抵利率以及采用 其它不正当手段发放贷款的），（四）、违反规定的其他贷款18、监管部门对金融机构高级管理人员的任职资格管理，包括（任职资格审核 ）、（任职期间考核）、（任职资格取消）及（任职资格档案管理）。

19、担任信用社县（市、区）联社的理事长、副理事长、主任、副主任，应当 具备（大专以上包括大专）学历，金融从业（6）年以上，或从事经济工作（9 ）年以上（其中金融从业 3 年以上）20、对违反有关法规、规定受到撤职处分的金融机构高级管理人员，监管部门 将取消其（5-10）年，直至终身的高级管理人员任职资格21、票据贴现系指贷款人以（购买借款人未到期商业票据）的方式发放的贷款 22、借款人与贷款人的借贷活动应当遵循（平等）、（自愿）、（公平）、和 （诚实信用的）原则23、贷款人应当建立和完善贷款的质量监管制度，对不良贷款进行（分类）、 （登记）、（考核）和（催收）24、《商业银行市场风险管理指引》中所指的市场风险分为 （利率风险）、汇 率风险（股票价格风险）和商品价格风险25、《商业银行内部控制指引》规定：内部控制应当包括以下要素： 内部控制环境、（风险识别与评估）、（内部控制措施）、信息交流与反馈、 （监督评价与纠正）人一般农户信用贷款五级分类矩阵表，信用等级优秀的，贷款逾期 181 天－360 天的一般应划为（ D ） A、正常 B、可疑 C、关注 D、次级 E、损失2、贷款损失准备金的计提原则包括：（A、B、C） A、审慎会计原则；B、及时性原则；C、充足性原则；D、全面性原则；E、合理 性原则3、下列可以抵押的财产有（A 、D ） A、抵押人所有的房屋和其他地上定着物；B、土地所有权；C 学校、幼儿园、 医院；D 抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产。

4、下列哪些情形，金融机构应当向银监会或其派出机构申请换发金融许可证(A 、B、C、D) A、机构更名；B、营业地址（仅限于清算代码）变更；C、许可证破损；D、许 可证遗失；5、银行或者其他金融机构的工作人员违反规定为他人出具信用证或者其他保函 、票据、资信证明，造成较大损失的，处几年以下有期徒刑或者拘役C） A、2 年；B、3 年、C、5 年；D、8 年6、下列哪些机构不得作保证人（A、B、C、D） A 国家机关；B 学校；C 医院；D 企业法人的分支机构7、对企事业单位贷款和自然人其他贷款分类时，如借款人已进入清算程序，一 般划入（ D ）类贷款 A 正常、B 关注、C 次级、D 可疑、E 损失8、《商业银行内控指引》第十一条规定，商业银行应当建立涵盖各项业务、全 行范围的风险管理系统，开发和运用风险量化评估的方法和模型，对以下各类 风险进行持续的监控：（A、B、C、D） A、 信用风险；B、市场风险；C、流动性风险；D、操作风险等9、贷款到期后未归还，又重新借贷款用于归还部分或全部原贷款的，应依据借 款人的实际还款能力认定不良贷款，对同时满足下列哪几项条件的，应视为正 常贷款：（A、B、C、D） A 借款人生产经营活动正常，能按时支付利息。

B、重新办理了贷款手续C、 贷款担保有效D、属于周转性贷款10、贷款的三性包括：（A、B、C） A、流动性、B、安全性、C、效益性、D、盈利性、E、偿还性11、农村信用社贷款结构可分为：（B、D、H ） A、部门结构、B、区域结构、C、所有制结构、D、期限结构、E、效益结构、F 、农户结构、G、企业结构、H、行业结构12、现阶段农村信用社的贷款政策的基本点应确定为：（ A、B、C、D ） A、适度增加贷款规模、B、合理调整贷款结构、C、提高贷款经济效益、D、控 制不良贷款增加13、农村信用社贷款风险可分为：（A、F、X ） A、信用风险、B、利率风险、C、内部风险、D、挤兑风险 E、证券投资风险 F、 流动性风险 G、竞争风险 H、资本风险 X、政策风险三、判断1、人民银行向信用社定向发行、用于置换其不良贷款和历年挂帐亏损的专项票 据的置换顺序为：呆帐贷款、历年挂帐亏损、其它不良贷款 √ ）2、党员受到警告或者严重警告处分，一年内不得在党内提升职务和向党外组织 推荐担任高于其原任职务的党外职务 √ ）3、储蓄机构应当按照规定时间营业，可以自行停业或者缩短营业时间 ×）4、对当事人的同一个违法行为，可以给予两次以上罚款的行政处罚。

√ ）5、国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管 理的工作 × ）6、以林木抵押的，办理抵押物登记的部门为工商行政管理部门 × ）会对违法的金融机构的直接责任人可以采取哪些措施？答：(1)对银行业金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人给 予纪律处分； （2）银行业金融机构的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人 员和其它直接责任人员给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款； （3）取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止 直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银 行业工作2、商业银行对贷款的审查应包括哪几个方面？答：商业银行对贷款的审查包括：对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式 等情况进行严格审查确定贷款是否符合管理方针和法令规定；批准贷款的主 管人员是否按银行贷款政策办事；信贷档案是否齐全；贷款申请书是否说明抵 押物品的种类和金额；全部必要的债券利息是否完整无缺；还款来源是否象清 单所列明的那样足以清偿贷款3、贷款五级分类的核心定义？答：农村信用社按照风险程度将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五个 档次，其中后三类合称为不良贷款。

（1）正常贷款：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足 额偿还 （2）关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还 产生不利影响的因素 （3）次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无 法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失 （4）可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成 较大损失 （5）损失贷款：在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然 无法收回，或只收回极少部分4、《农村信用合作社县级联合社管理规定》县联社哪些变更事项，应事先报监 管部门批准？答：县联社的下列变更事项，应事前报经中国人民银行省级分行批准：（1）变 更注册资本；（2）调整业务范围；（3）更换理事长、副理事长和主任、副主 任；（4）更换机构名称和营业场所5、《农村信用合作社章程》规定入股社员的权力是什么？答：社员的权利是：（1）选举权和被选举权；（2）获得本社金融服务的优先 权和优惠权；（3）对本社工作及工作人员提出建议、批评，进行监督或质询； （4）享有股金红利和利润返还权；（5）本社终止后依法取得本社剩余财产； （6）享有本社为社员举办的文化等公益事业的权利。

6、简要列出资本充足率、不良贷款比例、存贷款比例、固定资产比例、资产利 润率的计算公式答：资本充足率=资产总额÷加权风险资产总额×100% 不良贷款比例=不良贷款÷各项贷款×100% 存贷款比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100% 定资产比例=（固定资产净值+在建工程）÷资本总额×100% 资产利润率=利润总额÷全部资产期末余额×100%7、为什么要加强贷款风险管理答：提高信贷资产质量，防止贷款风险是农村信用社资产负债比例管理的重点 贷款风险是指获得贷款支持的借款人不能按照合同规定偿还本息的可能性 只要有信贷业务，必定存在贷款风险农村信用合作社的贷款支持对象最广， 既有单个农民个人、家庭，也有农村经济组织和农村工商企业，还有其他非农 的个人或企业从根本上讲，这些服务对象是农村信用合作社贷款风险的来源 借款人在其经营过程中，因种种因素造成其经营的不确定性，从而形成了借 款人的经营风险，这些风险通过贷款转移给信用社表现为贷款本息不能按时 收回或贷款无法收回或不能全部收回，从而造成信贷资产损失 作为信贷资产业务的经营管理者，务必重视贷款风险的存在，最重要是加强对 贷款风险的管理一方面要正确认识贷款风险，每放一笔贷款，它都有可能因 自然灾害和意外事故造成损失，也有可能由于贷款方调查或决策失误带来风险 ，还有可能是借款人的经营管理不善，或经济环境的改变和市场行情波动等因 素引起的风险。

另一方面要正确区分贷款风险与风险贷款风险贷款是一种贷 款种类，而贷款风险是贷款损失的可能性理解了贷款风险后才能更好地管理 好风险贷款，避免资金的损失 8、农村信用社的风险有那些特征答：农村信用社风险的特征主要体现在信用风险和治理风险上 从信用风险来看，农村信用社的贷款风险要高于银行首先，农村信用社在贷 款时通常不使用常规的抵押方式，因为其借款客户一般是低收入者，无力提供 常规抵押品所以农村信用社不得不采用替代性方式来刺激借款者的还款动机 ，如借款者一旦违约就对其以后的贷款要求全部予以拒绝，或者采取农户联保 的方式我国农村信用社目前对超过小额信贷的贷款就采用农户联保的方式 这一方式有效的前提是农村信用社必须建立强有力的惩罚机制，以保证借款者 对联保的无力或不愿还款的成员承担还款责任如果惩罚机制过弱，一旦一个 借款者不能还款，那么联保的其他借款者出于逆向选择都会停止还款，因为每 一成员都担心还款责任会落在他一个人头上其次，由于农村信用社业务的地 域限制和特殊的目标客户群限制，其贷款一般都发放给相对同质的客户，而同 质借款者的违约风险具有高度相关性治理风险就是风险的管理产权不明晰、风险资本约束力。