银行分行供应链金融业务案例分析.docx

XX 银行 XX 分行供应链金融业务案例分析3.XX 银行 XX 分行案例分析3.1 应收账款模式案例分析 应收账款融资模式，是指以中小企业对供应链上核心企业的应收账款单 据凭证作为质押担保物，向银行申请期限不超过应收账款账龄的短期贷款， 由银行为处于供应链上游的中小企业提供融资的方式3.1.1 案例背景介绍（一）交易各方： 采购方：中铁二局瑞隆物流有限公司 供应商： XX 市阿钢物资贸易有限公司（二）核心客户及间接融资额度： 拟给予中铁二局瑞隆物流有限公司间接融资额度人民币 10000 万元，额 度有效期一年，实行供应链金融业务方案三）业务种类： 应收账款国内保理业务（有追索权公开型保理）（四）方案简介：XX 银行 XX 分行拟给予 XX 市阿钢物资贸易有限公司内部一般授信额 度（敞口）人民币 10000 万元，授信方案有效期一年，授信品种为流动资金 贷款、国内保理代付，流动资金贷款利率不低于中国人民银行同期流动资金 贷款基准利率，国内保理代付利率在代付行报价基础上加点差执行，釆购商 指定为中铁二局瑞隆物流有限公司，本次业务指定为有追索权公幵型保理业 务3.1.2 准入资格分析 在供应链融资业务中，很重要的是对供应商的贷前调查，通过审慎的贷 前调查，确定供应商与授信主体之间是否有稳定的业务往来，其中应重点关 注以下几点 -首先，是对供应商的准入资格要求（1）供应商与其下游交易对手履约情况正常，交易记录良好，业务关 系稳定。

2） 基于真实合理交易需要而产生的资金需求，商务交易产生的现金 流可完整地覆盖银行的融资敞口3）商务交易标的为大宗原材料，价值稳定，畅销对路或为特大型买 方订的产成品4）供应商的交易对手应是业内有一定影响、实力雄厚的大型企业5）供应商与交易对手原则上不得为同一集团内部企业，双方不存在 产权关联关系根据这样的准入准则，我们对本案例中的供应商： XX 市阿钢物资贸易 有限公司进行资格审查h供应商：锻都审阿傑物奋贸恳有P0公司曼依霁户箍庄情况客户全称成都布阿钢物畫贸易有隈公司所处行业建材就发注册鳖本SOOO万元注册地址成都市青羊区青 羊工业园区集中 览展区人憧9拣1实收站8000 7J元法定代段人经琶范鬧冬属材楸 牝上瓯材祠及产孤 建筑材斡、装愷材料、1：稈.■机械、 汽车苓配件、电器机楝、槻胶制 詁舞铠皆a实际控制人茜林钢饿第团有 限公可症业性廣有限黄任公司营业执朋号码510105000079753基辛开户杼举5（银行成那囲限支行机构代码证号码7OOO9140-B信用尊级贷款卡号码5101070000281772主要股东投资金额（万元）占比枕械钢铁集团 阿城销铁有曜B56O82%唏尔滨巾0嘲 巨龙铁路黔材 有理贵妊舍司1440JN%成都市阿钢物据贸易有限公司成立于2006年了月，注册進木曲也万元,注册地址为成郝市廿羊区弄卡工业园随黑中发闇区.法定代表人和耶，公司 主营金属材料r化工原材料及产品、建筑林料、装愉材料"工程机械、汽车 零配件、电赛机械、橡胶制品竽销售a公司由西林钢铁集R1阿城钢铁有限公 司及哙尔戢市西钢巨龙铁路器材有限费仟公世共同出蟄成立一艺司主营业务 为钢材销啊.1】翌依靠畸林钢铁坐团稳迢的贺漩供H好的客户蘇体和销 售適道迅速成民，以优胡般务占领市场。

股东情况介绍；西林钢铁集团阿城钢铁玄限公司（持股82%）；成立于2001年3川 苗西 林钢铁集团台陨公詢出资成立.注册资本304閔万元，注册咆址为哈尔滨冊 阿城区，主营业务为钢铁r钢桎、生铁生产*现有员工2000余人"哈尔滨市西钢巨龙铁路器材有限贡任公疋（持膛1H%）:成立于四02年 12月，注册资木1500万元，注册地址为喑尔滨市阿城区「现有员工180余人.实际控制人：I川林钢帙集团仃限公司西钢集团注册地为黑龙江省伊春市西林区新兴大街，法定代表人为苗青远，注册资本37, 000万元经营业务涉及黑色金属冶炼及压延加工、炼焦、 冶金副产品生产销售、结构性金属制品制造、金属铸锻加工、金属废料和碎 屑的加工处理；冶金技术开发咨询服务；进出口业务等 2011年，西钢集团位居2010年度中国企业 500强417位，中国制造业企业 500强225位，中国 民营企业500强97位2011年全年，西钢集团实现销售收入 163. 8亿元，净利润2. 6亿元经2012年03月27日查询人民银行征信系统， XX市阿钢物资贸易有限公司未结清信贷信息为：贷款余额 12000万元，信用证余额 6000万元，贸易融资余额21610万元，承兑汇票 80811.9万元，票据贴现余额 18530. 2万元, 无不良信用记录。

XX市阿钢物资贸易有限公司财务情况详见附表一2.采甫鷹分折（中铳二间瑞降恸涼有眼公司）受信害户基本情稅客户全称中铁二局曙障韧流有限公可所处行业物瓷批境J 8000万兀注圖地址課圳市福田区S.诉商会中心4203]fl000万元法定氓表人1 赵静经管范围金属材料、木材*化工原材料与 化事产品呼物资品件实际控制人中铁二局膛梯有 限公司企亚性廣育融rjj任it巳廿业执照号码140301104104550基本开户行中宙逢设银行琮刖牽山支行机构代码证号码69115239^5馆用徘级AA+贷款卡号码^03010002^169227主要股东投瓷金倾〔万元｝ 占比中钱…崗股份 有垠齿司91805理譚圳市#&诚凯贸易有限仝可530035%成都海耳投資2520141合计18000中铁二皿瑞隆物流有阻公司雄中铁二局股份有限公司控股的国脅大型物流公司该公司成-立于2009 6月24日「注册地在深圳市福田区深圳51际商会中4203,注册资10000万元，是 家从耶铁路号用设备、建材与辅 料、装怖材料、工程机據的闢销的新型炉业物流公司.公司成丈的I!的是中铁二局为快速做大生产资料、物资购销，引入民营资本截止2011年12月 未”公司总费产64.6亿元”总负ffi 60. 9忆元”全年实现销停收入J93.5亿 元，净利润1/亿元.公司股权结构图土国鲁花崔有黎芦幻督青理畫懐会中闺铁路工程总处謁SE 3>中蛋申轶證份有电上司H 慣 | 1 100+=*怪二局翼囲育呢仝建中龜宝析鬣宦有率盐利1149, n\ ——一-1 1.9 旅口慕二局股栏有垠上司中铁二周礁隆鞭浣直限公司股东背景介绍：中铁二局股份冇限公司（般笹占艮5氓）：中铁二局股份有眦公词成立于1998年fi月1日，是由中诙二局集团有限 公司作为主发起人*联合中铁宝桥股份有限公词、成都铁路局、铁道第二勘 察设计院、两甫交通大学等頭家发起人,共同发起设立的般份有限公旬"公 司股赛于閔⑴年5月庚日在上交所挂牌交场，胶崇简称“申饮二局” t股 票代码"600528"「是中园铁錐建设系统第一家上市兹岂.截止20U年末去司资产总额393-74亿元，2011年度公可完成营业收 A 595. 2J亿元"沖年度计划的104+ 55%,较上年增8. 84%：营业利润乩23 亿元，较上年降低353；实现归購母公旬浄利润5.23亿元，较上年下降 46. 44%.深圳市浩诚凯贸易有限公司（股份占比 35%）:深圳市浩诚凯贸易有限公司成立于1996年1月，注册资本5000万元，注册地址为深圳市福田区景田 南路，法定代表人吴俊霞，经营范围为兴办实业，国内商业、物资供销业， 各类经济信息咨询等。

XX海真投资有限公司（股份占比 14%）:XX海真投资有限公司成立于2004年8月，注册资本1000万元，注册地为 XX市锦江区，法人代表杨劲松, 经营范围为项目投资，经济技术咨询，商务咨询等经2012年03月29日查询人民银行征信系统，中铁二局瑞隆物流有限公 司有未结清承兑汇票余额 9200万元，票据贴现余额 4698万元，无对外担保 信，无不良信贷信息目前中铁二局集团（集团客户）已在 XX 银行获得内 部统一授信额度（敞口）人民币 15000 万元，其中中铁二局瑞隆物流有限公 司获得内部一般授信额度 15000 万元；中铁二局集团物资有限公司己获得间 接授信额度 20000 万元3.1.3 各方需求分析1. 采购商（中铁二局瑞隆物流有限公司）主要需求： 减少集团的财务融资成本，通过延长结算帐期的方式与供应商合作采 购商通过间接融资，资金更加充足，成本更低，履约合同能力得到进一步增 强，能按时保质保量的向集团完成交货巩固核心地位，提升对上下游客户 的控制力，维护供应链的稳定性2. 供应商（ XX 市阿钢物资贸易有限公司）主要需求： 借助核心企业信用增级，解决融资难题；盘活应收账款，加速资金周转， 提高企业资金使用效率，稳定与核心客户合作，扩大销售与经营规模。

3.1.4 融资方案创新分析（一）业务模式比较： 原有模式：上游：公司的钢材供货商主要为西林钢铁集团及下属公司，结算方式为 现款现货，以现金或银行承兑汇票结算下游：公司对主要客户中铁二局瑞隆物流有限公司采用帐期为3个月至6 个月的先货后款的方式销售现有模式：为盘活供应商应收账款，加速资金周转，浙商银行为供应商 提供国内保理业务融资，将销售商现有的基于其与采购商订立的货物销雋合 同所产生的应收账款转让给银行，从而获得浙商银疔为其提供的融资二）合作方案分析：1. 拟给予中铁二局瑞隆物流有限公司间接融资额度人民币10000万元， 额度有效期一年，用于浙商银行设定的应收账款国为保理业务方案2. 给予成都市阿钢物资贸易有限公司内部一般授信额度（敞口）人民币 10000万元，授信方案有效期一年，授信品种为流动资金贷款、国内保理代付， 采购商指定为中铁二局瑞隆物流有限公司3. 木次保理业务指定为有追索权公开型保理业务，供应商将符合保理协 议约定条件口经浙商银行认可的应收账款债权转让于银行，取得融资，约定 应收账款债权不能如期足额冋收时，由供应商负责等额回购（含置换），银行 拥有追索权，同时将供应商应收账款债权转让事实通知采购商。

融资形式为流动资金贷款和国内保理代付，融资期限最长不超过7个月 （含宽延期），流动资金贷款利率不低于中国人民银行同期流动资金贷款基准 利率，国内保理代付利率在代付行报价基础上加点差执行，宽延期在融资利率基础上上浮10-30%,融资金额不超过发票实有金额的80%3.1.5业务流程分析业务简要流程图与操作步骤:（一〉业务简鉴流稲图:慨瓯 中牧二扇瑞曲愉 m订*蹬 供血脱都血円般齋厠易有駅会司 * •有隈鸟司浙商银行（二）业务流程说明；1. 采购亜与供应商籌订圏品合同供应衙成都市阿钢物贅贸易有限公司与采购商中铁二局瑞隆物流有附公 司签订昭易合同.比供应禽与我再签订相黄协议井开立谍琨业务回款专户快应商成都市圖刖物瓷贸易有限公司与我疔签订 ＜有追索权国内f呆理业 务协议h协仪签订石，以本行名义开立保理业务回款专户，营销部门填制I浙 窗银行内部账户开立/变更申请表札注明所需开立的谋理专户，并绑定成都 山阿钢物资贸脳有限公旬的单位结算飓户，该保理专户是中铁二局堺隆物流 有限公司向成都市阿钢物资贸舅有限公司付款的唯一指定账户.单笔业务申诫与受理申谥人向我行提供除提供C应枚毗款明细表认贸易舍同等能证明应收账款存左和确定金额的材料，营捎部门按。