用友日常业务处理.doc

一) 日常业务处理流程： (二) 日常业务操作： 日常工作描述：Ø1． 主管会计录入凭证（制单）2． 出纳对涉及现金、银行存款科目的凭证签字确认，进行支票登记簿的录入目前很少有人用此功能)3． 财务经理审核记帐凭证4． 记帐人员对审核后的凭证记帐 初始设置² 会计科目设置n单击“基础设置”下的“财务”，点击”会计科目”,系统进入“会计科目”界面： 如果增加科目：单击[增加]，在输入窗口中录入或选择相应内容，单击[确认]l , 单击[关闭]; 如果删除科目：选中要删除的科目，单击[删除]，点击“确认”；l 如果修改科目：选中要修改的科目，单击[修改]或双击该科目，点击[修改]修改相应内容，点击[确定];l”选入→单击[确认]> 指定科目：单击[编辑]菜单下[指定科目]→单击选择核算现金，银行总帐，现金流量的科目→点击“l备注 科目编码及名称必须唯一；科目编码位数应该与编码原则一致l 在增加或修改科目时，若该科目需要设置为辅助核算的科目，则必须在对应辅助核算的复选框打上“√”标记；l 指定的现金流量科目供UFO出现金流量表时取数函数使用l 外币及汇率定义nà单击“基础设置”下的”财务”,点击”外币种类”，单击[增加]→在录入窗口中录入币符和币名并选择折算方式，→单击[确认] 单击“退出”à在汇率一览表中，输入该币种的相应汇率备注：此处仅供用户录入固定汇率与浮动汇率，并不决定在制单时使用固定汇率还是浮动汇率，在【选项】中的【汇率方式】的设置决定制单使用固定汇率还是浮动汇率。

  设置凭证类别n 单击“基础设置”下的”财务”,“凭证类别”→单击“记帐凭证”或其它需要的凭证类别→单击“确定”→单击[退出] 设置结算方式n单击”基础设置”下的”收付结算” →选择[结算方式]→单击[增加]，输入“结算方式编码”和“结算方式名称”，若启用票据管理，单击该项打上“√”标记；单击[确认]，单击[退出]备注  结算方式编码：用以标识某结算方式用户必须按照结算方式编码级次的先后顺序来进行录入，录入值必须唯一结算方式编码可以数字0—9或字符A—Z表示，但编码中l&、“、;、-以及空格禁止使用 结算方式名称：用户根据企业的实际情况，必须录入所用结算方式的名称，录入值必须唯一结算方式名称最多可写6个汉字（或12个字符）l 录入部门档案（编码1-2-2-2）n录完后单击“退出”à单击“保存”，录入下一部门档案à单击“增加”，录入部门编码及部门名称，à单击选择“部门档案”à单击“基础设置”菜单下“机构设置”  录入职员档案n点击增加,系统自动保存录入的职员档案记录à单击选择“职员档案”,录入职员编码及姓名及所属部门à单击“基础设置”菜单下“机构设置”备注 职员编号：必须录入，必须唯一。

l 职员名称：必须录入，可以重复l 部门名称：l 输入该职员所属的部门您只能选定末级部门 职员属性：填写职员是属于采购员、库房管理人员还是销售人员等人员属性l 录入客户分类n单击“退出”à单击“增加”，客户分类编码和分类名称，录入完后单击“保存”à单击选择“客户分类”à单击“基础设置”菜单下“往来单位”备注：其中客户分类编码，客户分类名称，必须输入客户编码要规范,而且要保证便于查询,客户分类编码一旦录入将不能修改客户分类编码要符合编码原则,就是跟下方的星号个数相符,一个星号代表一位数字或者时一位字母 录入供应商分类n单击“退出”à单击“增加”，供应商分类编码和分类名称，录入完后单击“保存”à单击选择“供应商分类”à单击“基础设置”菜单下“往来单位”备注：其中供应商分类编码，供应商分类名称，必须输入供应商编码要规范,而且要保证便于查询, 供应商分类编码一旦录入将不能修改供应商分类编码要符合编码原则,就是跟下方的星号个数相符,一个星号代表一位数字或者时一位字母供应商编码要规范,而且要保证便于查询,供应商编码一旦录入将不能修改 录入客户档案n单击“退出”à单击“增加”，录入系统提供的四个页签内容，录入完后单击“保存”à单击选择“客户档案”à单击“基础设置”菜单下“往来单位”备注：其中客户编码，客户简称，所属分类码必须输入。

客户编码要规范,而且要保证便于查询,客户编码一旦录入将不能修改 录入供应商档案(编码2-2-2-2)n单击“退出”à单击“增加”，录入系统提供的四个页签内容，录入完后单击“保存”à单击选择“供应商档案”à单击“基础设置”菜单下“往来单位”备注：其中供应商编码，供应商简称，所属分类码必须输入供应商编码要规范,而且要保证便于查询,供应商编码一旦录入将不能修改 录入项目目录(标准版功能)n“基础设置”,单击”财务”]下的[项目目录] 建立项目档案的操作流程如图：        备注： 核算科目：在总账系统【会计科目】功能中设置项目辅助核算，如对产成品、生产成本、商品采购、库存商品、在建工程、科研课题、科研成本等科目设置项目核算的辅助账类l 项目分类定义：为了便于统计，可对同一项目大类下的项目进行进一步划分，这就需要进行项目分类的定义l 项目结构：一个项目除了项目名称外，有时还应加一些其他备注说明，比如课题核算除了课题名以外，还有如课题性质、课题承担单位、课题负责人等备注说明，这些备注说明均可以设置为项目栏目l 项目目录：列出所选项目大类下的所有项目l 项目一般不使用,如果需要使用请慎重l 录入期初余额n点击”总帐”,单击“设置”下“期初余额”， 系统进入“期初余额”界面： 将光标移到需要输入数据的余额栏，直接输入数据即可。

l 如果是年中启用，还需要录入年初至建账月份的借、贷方累计发生额l 录完所有余额后，用鼠标单击〖试算〗按钮，可查看期初余额试算平衡表，检查余额是否平衡，也可单击〖对账〗按钮，检查总账、明细账、辅助账的期初余额是否一致l备注： 有往来辅助核算的科目都要按明细录入数据l 〖清零〗：当科目的下级科目的期初数据互相抵消使本科目的期初余额为零时，清除此科目的所有科目的期初数据存在已记账凭证时此按钮置灰l 则只要录入末级科目的期初余额及累借、累贷，年初余额将自动计算出来l 如果某科目为数量、外币核算，可以录入期初数量、外币余额但必须先录入本币余额，再录入外币余额l 若期初余额有外币、数量余额，则必须有本币余额l 在录入辅助核算期初余额之前，必须先设置各辅助核算目录l 日常财务工作：²增加凭证单击[退出]à录完凭证，单击[保存]à录入凭证分录à单击[增加]à单击[填制凭证]凭证表头部分的录入备注: 凭证类别为初始设置时已定义的凭证类别代码或名称l 采用自动编号时，计算机自动按月按类别连续进行编号l 采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期l 凭证一旦保存，其凭证类别，凭证编号不能修改。

l输入凭证正文部分      备注: 摘要可以相同，但不能为空，按回车，系统将摘要自动复制到下一分录行l 会计科目通过科目编码或科目助记码输入l 科目编码必须是末级的科目编码l 金额不能为零，红字以l “-”号表示 在金额处按空格键，系统将自动调整当前分录的金额方向l 在金额处按“=”，系统将根据借贷方差额自动计算此笔分录的金额l 录入涉及数量核算的分录时，录入“数量”、“单价”系统自动计算出“金额”放在借方，可用空格调整方向；l 损益类的科目的凭证填制时,会计科目的填制方向应该与会计科目的余额方向保持一致,如l 管理费用应该填制在借方,主营业务收入应该填制在贷方.否则将造成损益表取数错误 辅助核算信息u 如果科目设置了辅助核算属性，还要输入辅助信息，如部门、个人、项目、客户、供应商、数量、自定义项等l 备注： 在录入凭证过程中新增加的部门、个人、单位、项目可通过参照窗增加录入；具体操作：单击辅助信息[参照]→单击[编辑]→单击[增加]→单击[退出]l 修改凭证n单击[上张]、[下张]选中要修改的凭证，直接修改；修改辅助信息可双击对应的辅助项调出相应窗口修改备注： 未经审核的错误凭证可通过【填制凭证】制单功能直接修改l 已审核算的凭证应先取消审核后，才能进行修改。

l 外部系统传过来的凭证不能在总账系统中进行修改，只能在生成该凭证的系统中进行修改l 冲销凭证n单击[上张]、[下张]选中要作废/恢复的凭证，单击[制单]菜单下[作废/恢复]     冲销凭证可以采用【制单】菜单下的冲销凭证命令制作红字冲销凭证备注：制作红字冲销凭证将错误凭证冲销后，需要再编制正确的蓝字凭证进行补充，通过红字冲销法增加的凭证，应视同正常凭证进行保存 删除凭证n单击[上张]、[下张]选中要作废/恢复的凭证，单击[制单]菜单下[作废/恢复]单击“确定”→选择要删除的凭证→单击“确定”à选择整理凭证期间à单击[制单]菜单下[整理凭证]备注： 如果遇到有非法的凭证需要作废时，则可以使用作废/恢复功能，将这些凭证进行作废l 如果作废凭证不想保留时，可以通过整理凭证功能，将其彻底删除，并对未记账凭证重新编号l 只能对未记帐的凭证作凭证整理l 已记帐凭证作凭证整理，应先恢复本月月初的记帐前状态，再作凭证整理l 若本月有凭证已记账，那么，本月最后一张已记账凭证之前的凭证将不能作凭证整理，只能对其后面的未记账凭证作凭证整理若想对已记账凭证作凭证整理，请先到"恢复记账前状态"功能中恢复本月月初的记账前状态，再作凭证整理。

l 会计凭证审核n更换操作员：在用友通中单击”文件”[重注册]，屏幕显示“系统登录”，选取帐套后单击[确认]；在“操作员”窗口选择有审核权限的操作员单击[确认]；点击单击“审核”或[审核]菜单下的［成批审核凭证］；à选择要审核的凭证，点击“确定”à设置要进行审核的凭证条件，点击“确认”à审核：单击[审核凭证]下的[审核凭证]取消审核：如上进入审核凭证窗口，点击单击“取消”或[审核]菜单下的［成批取消审核］；标识错误：如上进入审核凭证窗口，可单击[标错]，系统在该凭证上标识为有错，便于制单人进行修改；审核完毕，单击[退出]备注： 制单人与审核人不能是同一人；审核前必须更换操作员（重新注册）；l 凭证一经审核便不能修改和删除，若要修改删除可先取消审核；l 取消复核只能由审核人自已进行l 会计凭证记帐n在主界面单击[记帐]→单击“记帐范围”输入要记帐的凭证范围（格式如：1-20或1,3,5,7-10）→单击[下一步]，核对记帐报告无误后，单击[下一步]，单击[记帐]，系统即开始记帐，记帐完毕退回总帐系统画面备注 第一次记账时，若期初余额试算不平衡，系统将不允许记账l 上月不记帐，本月不能记帐。

l 未审核凭证不能记帐l 作废凭证不需要审l核可直接记帐三) 月末业务操作： 月末工作描述：²1) 记帐人员进行转帐定义，执行转帐生成2) 财务经理审核转帐生成的凭证3) 记帐人员对审核后的凭证记帐4) 凭证全部记帐完毕后，记帐人员执行对帐5) 对帐平衡、显示正确后，制表人在UFO报表系统内编制报表，打印报表，送交财务经理审核6) 打印会计凭证和科目汇总表与原始单据粘贴、装订成册，打印帐簿保存7) 数据备份后进行结帐其他各系统必须先结帐） 月末财务工作：² 自动转帐设置n 自定义转帐：Ø1、 公式说明：。