2021年财务印章和网银U盾管理规定.docx

公司财务印章与网银 U 盾治理规定第一章 总 就第一条 为规公司财务印章及网上银行 U 盾、密码治理，加强对财务事项的监控力度， 防财务治理风险， 保证资金安全， 结合公司目前实际情形，特制订本规定；其次条 财务印章治理遵循分开存放保管、 监督审批使用、 台账登记备查的原就； 财务部门为财务印章的保管、 使用部门； 由相应领导监督审批使用；财务印章的刻制由单位综合部负责；第三条 本规定所指财务印章为财务专用章、 发票专用章、 法定代表人名章及其他财务印章；第四条 本规定适用于公司部；其次章 财务印章的刻制及网银 U 盾申请第五条 财务印章的刻制依据以下方法执行1. 因工作需要刻制财务印章， 须先提出申请， 经审批后方可办理；财务部提出申请，填写《财务印章刻制申请 单》，提交财务治理中心总经理审批后， 由公司综合部办理刻章；财务只能刻制财务专用章、发票专用章和 法定代表人名章各壹枚；2. 各类财务印章名称应以公司统一确定的公司名称为准，使用全称和法定名称，不得使用简称；3. 印章刻制完毕， 财务部向综合部领用并登记一式两份的《财务印章保管单》，综合部和财务部各执一份； 财务部为财务印章的保管、使用部门，严禁其他部门申请 刻制财务印章；第六条 网银 U 盾、密码按以下规定申请由财务出纳人员依据业务需要，经单位财务负责人审批后， 向已开立的存款银行进行申请， 按开户银行供应的格式和要求填写银行申请表， 并按银行要求供应相关资料和信息， 申请网上银行 U 盾、密码，领取网上银行 U 盾及密码应由财务负责人与出纳人员同行， 不答应单独一人同时领取网上银行制单及复核 U 盾及密码；第三章 财务印章及网银 U 盾的治理第七条 财务治理中心负责定期对财务印章治理工作的培训及指导， 每年定期组织检查及考核，准时通报检查考核情形；第八条 财务部设专人负责保管财务印章和 U 盾；1. 网银 U 盾二级治理制度出纳配备具有基本权限的制单网银 U 盾（设置密码）， 可随时上网查询账户状况， 包括当日及历史交易明细、时点余额等具体信息，并且可以提交办理收付款项的指令；财务负责人或主办会计配备复核权限的 U 盾（设置密码），必需对网上银行收支结算指令进行复核方可完成 款项收付；出纳、会计、财务负责人所使用的网银 U 盾应视作财务印章进行治理，并将其密码与网银密钥分开保管；2. 财务印章必需分别保管； 一般情形下， 财务专用章和发票专用章由财务负责人保管，法定代表人名章由出纳 保管；严禁由一人保管所属单位财务专用章和法定代 表人名章，严禁由一人同时保管银行预留印鉴和银行 空白票据文件；3. 财务印章保管人离职或异动时，需办理印章交接手续，由相应直属上级领导进行监交或收回，交接手续应记录印章交接的时间、枚数、名称并在一式两份的《印章保管表》中同时进行登记；4. 由于机构或单位负责人变动、 印章磨损或更换印章式样等缘由需变更、停用财务印章，应报财务治理中心总 经理审批方可更换；更换、停用、废旧的印章应准时 由单位综合部和财务部共同销毁， 个人不得擅自处理；5. 财务印章如有丢失、损毁、被盗、误用情形，应立刻书面逐级上报具体情形，并快速实行应急措施防风险；第九条 公司网上银行 U 盾变更、停用按以下要求进行1. 公司依据业务需要变更、 停用网上银行 U 盾，由公司出纳人员经财务负责人审批后按开户银行供应的格式和要求填写变更、停用申请表，并和财务负责人共同妥当处理作废的网上银行 U 盾；2. 银行密钥如发生丢失、毁损等情形，应准时做出处理，办理挂失变更手续；如估计可能给公司造成经济缺失 和重大不良影响的， 仍应立刻书面逐级上报具体情形， 并快速实行应急措施防风险；第四章 财务印章及网银 U 盾的使用第十条 财务印章使用必需基于真实、合法、手续完备的经营活动；（一） 财务印章保管人应严格依据印章治理要求使用印章；除一下两种情形； 其余使用印章均需填写 《财务印章使用登记表》；1. 符合授权审批程序的资金收付；2. 正常经营围开具收据、发票；（二） 非财务人员需使用财务印章， 实行审批制， 由使用人填写《用印申请单》，经用印负责人和财务负责人审批后使用；第十一条 特殊事项1. 严禁在空白的支票、 票据、授权书等纸上加盖财务印鉴；2. 原就上，财务印章一律不得外带； 如因工作需要或其他特殊情形需携带财务印章前往其他单位或异地办理公务的， 必需填写《用印申请单》，按审批流程办理申请手续， 申请手续上注明 “财务印章带出访用” ；①用印地点在本地的，财务部门必需指派鉴印人伴随办理；②用印地点在外地的， 应联系外地分支单位财务部门，请其帮助办理监印手续；如外地没有分支单位，财务部门应请示领导指定监印人伴随前往；印章带出前应事前做好封印工作（如用信封、文件袋等，应贴上封口并加盖骑缝章， 如用保管盒，钥匙交由监印人保管） ， 仍应将监印程序向监印人说明清晰；用印时，由用印人与指定监印人共同开启封印袋 （或保管盒），用印完后，由用印人与指定监印人共同再次封印，并准时交 仍印章保管人；外出期间，用印及监印人员，对此间 的用印负责；第十二条 公司网上银行 U 盾、密码按一下要求进行使用1. 为了提高资金划拨效率，公司通过网上银行进行划款、 准时查询账户资金信息等业务，必需使用网上银行 U 盾、密码进行签名，签名是银行判定指令由公司发送 的唯独依据；2. 通过网上银行进行各项付款或资金调拨， 分为制单、复核两个权限；财务出纳或资金调拨岗通过网上银行 U 盾、密码负责在网上银行系统中制单，主办会计或财 务负责人等通过网上银行 U 盾、密码负责复核；3. 网上银行划拨等业务终止后， 应准时退出网银系统， 将U 盾取出并准时落锁保管；第五章 其他禁止行为和罚就第十三条 在财务印章保管、使用中禁止以下行为：1. 未经答应，擅自刻制、变更、注销财务印章；2. 其他部门和个人以任何名义刻制财务印章；3. 任何人以任何名义复制公司财务印章；4. 为各种空白文档加盖财务印章；5. 未经审批，携带财务印章外出；6. 其他部门或个人未经审批使用财务印章；7. 未按本制度要求准时供应财务印章变动信息；8. 其他违反国家法律法规和公司制度的行为；第十四条 对违反本规定的行为，视情节轻重追究部门负责人、财 务负责人和直接责任人的责任， 由公司赐予相应的经济惩罚； 给公司造成经济缺失的，应承担全部或部分赔偿责任；有犯罪嫌疑的，移交 司法机关依法追究刑事责任；第六章 附 就第十五条 本制度由财务治理中心制度并负责说明；第十六条 本制度自下发之日起执行；附表 1财务印章刻制申请表年 月 日申请部门 申请人申请刻制印章名称申请缘由财务治理中心审批看法附表 2用印申请单年 月 日申请部门 申请人文件份数 文件名称文件容申请单位负责人看法财务负责人看法带出访用备注附表 1财务印章使用登记表印章名称用印事由用印人签字日期保管人签字年 月 日附表 4财务印章保管单（一式两份使用）章样：印章名称保管人签字接收日期章样：印章名称保管人签字接收日期章样：印章名称保管人签字接收日期您好，欢 迎您阅 读我的 文章， 本 WORD 文档可 编辑修 改，也 可以直 接打印 ；阅读 过后， 期望您 提出保 贵的意 见或建 议；阅 读和学 习是一 种特别 好的习 惯，坚 持下去 ，让我 们共同 进步；。