碧桂园集团成本策划工作指引V3.0.pdf

碧桂园集团成本策划工作指引碧桂园集团成本策划工作指引 V V3 3.0.0 （2018 年 1 月） 一一 、目的、目的 《项目成本策划工作指引 V2.0》自发布以来得到各区域的高度重视，各区域成本策划 和前置管控专业水平得到较大提高 为进一步夯实业务基础， 对成本策划实施动态管理， 加强前置成本管控工作的作用， 现予修订 二、二、 适用范围适用范围 集团所有新摘牌项目、存地开发项目与收购项目 三、三、成本成本策划策划等级等级管理管理 3.1.3.1.等级等级划分划分 3.1.1 成本策划正式会的召开，根据区域成本策划工作水平和综合能力实行分等级管理 区域等级划分与准入条件、降级机制见表表 1 1； 表 1： 等级等级 内容内容 A A B B C C 准 入 条 件 同时满足以下条件的区域 同时满足以下条件的区域 A、B 条 件均不满 足 数量 连续 4 个季度累计完成策划项目数≥12 个 连续 4 个季度累计完成策划项目数≥8 个 质量 连续 4 个季度成本策划质量平均分≥87 连续 4 个季度成本策划质量平均分≥83 时效 连续 4 个季度累计，开盘后成本策划≤0 个 连续 2 个季度累计，开盘后成本策划≤0 个 连续 4 个季度累计，开工后成本策划≤4 个 连续 2 个季度累计，开工后成本策划≤2 个 降级机制 触碰以下任一条件则自动下降到下一等级，执行一个季度再判定准入 1、季度区域累计利润率达标率：≤集团平均利润达标率 2、季度召开或抽检项目成本策划平均分：＜集团平均分（仅适用 A 等） 3、季度内累计 1 次出现质量分：≤ 80 分 4、季度内累计延期数量：开盘后＞0 或开工后≥2 5、季度内累计 1 次发现项目未参加区域正式策划会的。

季度内累计 2 次发现制度规定固定参会人员（4.5.2）未参加正式会的 3.1.2 季度末月 16 日，集团根据准入条件与降级机制公布下一季度的区域等级划分 3.3.2 2 等级等级管理管理 根据区域等级，集团成本策划正式会免开项目范围如表表 2 2. 表 2： 等级等级 内容内容 A A B B C C 等级 免开范围 1、利润达标项目/期区免开集团正式会 2、建面≤10 万 m2项目/期区免开集团正式会 利润达标项目/期区免开集团正式会 无集团免开 附：统一 免开条件 1.新摘牌项目 项目/期区建筑面积≤5 万 m 2，免开集团正式会 2、存地开发 首期或前面期区已通过成本策划正式会、且未要求召开成本策划推进会的，后续开 发期区原则上可不再由集团组织召开成本策划正式会，正式会由区域主导； 首期或前面期区未通过成本策划正式会、或被要求召开成本策划推进会的，需召开 集团成本策划正式会； 新期区发生重大方案调整或环境变化、导致项目利润较整体或前面期区有下降的， 需召开集团成本策划正式会 3、收购项目 所有产品已达到竣工交楼标准，后续仅存在小部分升级改造的项目，原则上可不再 由集团组织召开成本策划正式会。

3.33.3 抽抽检检管理管理 3.3.1 对免开集团成本策划正式会的项目，集团成本管理部组织不定期进行抽查 3.3.2 抽检形式： 区域策划会议旁听：集团随机确定项目/期区由总部总部人员人员参与旁听参与旁听； 策划正式会议抽检：集团随机确定项目/期区由总部组织正式会议总部组织正式会议； 策划成果资料抽检：集团随机确定项目/期区资料全面抽检与分析全面抽检与分析 3.3.3 抽检数量： 原则上，各区域集团季度正式会议抽检数量≥ 1 个项目/期区； 原则上，各区域集团季度成果资料抽检数量≥ 3 个项目/期区 3.3.2 抽检程序： 由集团成本管理部区域对接人区域对接人根据“项目成本策划月度计划”选定抽检项目； 区域对接将选定项目报片区负责人和大区负责人确认，提前 2 个工作日通知区域 3.3.3 正式会议抽检项目相关资料，区域应按 4.4.2 预约集团召开时间与提交会前资料 3.3.4 4 特级特级区域区域 3.4.1 特级区域的项目成本策划由区域主导，集团不组织成本策划正式会 3.4.2 成本策划成果应在正式会完成后 2 个工作日内报集团备案，项目成本策划时效及成 效纳入集团考核范畴； 3.4.3 成本策划成果资料按 3.3.3 抽检。

四四、、策划会组织策划会组织 4 4.1.1 策划会时间策划会时间 4.1.1 成本策划预备会召开时间为项目开工前 4.1.2 成本策划正式会召开时间原则上为项目开工前原则上为项目开工前，最迟不得迟于开盘前不得迟于开盘前 4.1.3 成本策划推进会应在成本策划正式会召开后七天内召开 4.2 4.2 会议会议计划计划管理管理 4.2.1 每月 20 日前，区域须在《项目信息及全成本工作计划跟进表汇总》填报“项目成本 策划月度计划” ，经区域成本管理部负责人审核后提交到集团成本管理部； 4.2.2 集团根据项目开工开盘等相关情况，统一安排集团月度成本策划会议计划 4.34.3 策划会的召开策划会的召开 4.3.1 项目总项目总经经理理为项目成本策划工作直接责任人 4.3.2 区域区域成本成本管理部管理部负责组织开展成本策划并审核策划成果质量，负责组织召开成本策 划预备会、并根据等级管理组织区域成本策划正式会 4.3.3 集团成本管理部集团成本管理部负责组织召开集团成本策划正式会 4.3.4 集团召开成本策划正式会的项目，如区域预备会效果较好且提交资料质量高的，经 区域申请集团审批确认后可免开集团正式会，正式会的质量评分将根据预备会效果及提交 资料的质量进行评分。

4.3.5 集团成本管理部有权根据正式策划会成果存在的问题，决定是否要求召开成本策划 推进会 4 4.4.4 策划策划会会资料资料 4.4.1 区域内部管理： 成本策划资料由区域成本管理自行制定资料管理规范 4.4.2 集团备案管理： 区域成本策划会议（含预备会和正式会）前 2 天，应将成本策划会议时间和会议资 料报给集团成本管理部备案 4.4.2 集团正式会议资料管理： 需在集团召开正式会的，区域应至少提前 2 个工作日，预约正式会时间； 区域应至少提前 2 个工作日提交完整会议资料（含区域内部会议纪要） 4.4.3 策划成果落实资料管理： 正式会议后（包括区域正式会和集团正式会）2 个工作日内，区域须提交《项目成 本策划成果落实与跟踪计划》和会议纪要至成本管理部的区域对接人 4.4.4 成本策划推进会资料管理： 需要召开成本策划推进会的，区域须至少提前 2 个工作日预约集团召开成本策划推 进会时间，并提交完整会议资料 4 4. .5 5 策划策划会会参会人员参会人员 4 4.5.1.5.1 集团人员集团人员 区域区域召开的召开的成本策划成本策划会会：：集团成本管理部的区域对接人及相关人员参与； 集团召开集团召开的的成本策划会成本策划会：集团成本管理部总经理（特殊情况可授权部门副总经理） 、集 团成本管理部副总经理（分管） ，集团成本中心领导视情况参加； 集团集团组织组织的的成本策划推进会：成本策划推进会：集团成本管理中心领导、集团成本管理部总经理、集团 成本管理部副总经理（分管对应区域） 。

4 4.5.2.5.2 区域人员区域人员（固定（固定参会）参会） 区域区域召开的召开的成本策划预备会成本策划预备会：项目总、实体城市公司全成本负责人（或区域成本组负 责人） 、实体城市公司成本管理第一负责人； 区域区域召开的召开的成本策划成本策划正式正式会会：项目总、实体城市公司全成本负责人、实体城市公司成 本管理第一负责人、 区域成本组负责人 （区域成本部第一负责人或分管成本领导建议参加） ； 集团集团召开的召开的成本策划正式会：成本策划正式会：项目总、区域成本组负责人、项目总、实体城市公司成 本管理第一负责人、区域成本部第一负责人； 集团集团召开的召开的成本策划推进会：成本策划推进会：项目总、区域成本组负责人、项目总、实体城市公司成 本管理第一负责人、区域成本部第一负责人 其他人员区域视情况自行安排参加 五五、、成本成本策划编制策划编制 5.1 成本策划编制以集团下发模板为基准，模板所含各专项策划要点不能遗漏，结合项目 实际的专项内容可增加 5.2 项目总是项目成本管理的直接责任人，成本策划应由项目总统筹区域成本管理部负 责组织、配合项目总统筹“多位一体”，策划成果由项目成本负责人统一汇总。

5.4 成本策划的各模块编制要点见附件 2（项目成本策划基准模板 V4.0）执行 六六、、成本策划成本策划考核考核 6.16.1 时效时效性性考核考核 6.1.1 根据 4.1.2， 成本策划正式会召开时间原则上为项目开工前， 开工前完成率计入目标 成本时效性考核； 6.1.2 根据 4.1.2，开盘时间为成本策划的底线时间，开盘后完成成本策划的视为严重拖 延，计入减分项 6 6.2.2 质量考核质量考核 6.26.2.1.1 等级等级 A A、、B B 质量评分：质量评分：区域区域得分得分= =X*X*4040%+Y*%+Y*4040%+Z*%+Z*2 20%0% （1）等级评分 X：前 2 个季度集团正式会（包括抽检项目）质量平均分； （2）本季度集团正式会平均分 Y：本季度内召开集团成本策划正式会的项目（包括抽检项 目）得分按《一般区域成本策划评分表及评分标准》评分，取平均值；如本季度内无集团 正式会（包括抽检项目）的，本项权重调整到等级评分，即等级评分的权重为 80%； （3）抽检成果资料质量评分 Z：本季度抽检成果资料的项目按云应用成本适配评估评分， 取平均值。

6 6.2.2.2.2 等级等级 C C 质量评分质量评分：：项目项目按按《《一般一般区域区域成本成本策划策划评分评分表及评分标准》表及评分标准》评分评分，区域，区域得分得分 为为项目项目评分的平均值评分的平均值；； 6.2.36.2.3 特级特级区域区域：：抽检项目抽检项目按《按《特级特级区域区域成本成本策划策划评分评分表及评分标准》表及评分标准》评分评分，，区域区域得分为得分为 项目项目评分平均值评分平均值 6.3 考核细则参集团全成本季度考核相关制定执行 七、七、附则附则 7.1 本指引自发文之日起执行，原集团《项目成本策划工作指引 V2.0》废止 7.2 本指引由集团成本管理中心成本管理部负责解释 八八、表单及附件、表单及附件 附件 1： 《项目成本策划基准模板 V4.0》 (2017 年 6 月优化） 附件 2： 《项目成本策划成果落实与跟踪计划》 。