部门整体支出绩效评价指标体系评分表.docx

部门整体支出绩效评价指标体系评分表一级 指标二级 指标三级指标评分标准得分指标名称指标解释说明投入(10)绩效 目标 设定 情况（5 分）职责明确（1分）部门的职责设定是否符合“三定” 方案中所赋予的职责，用以反映和 评价部门工作的目的性与计划性符合（1）；不符合（0）1活动合规性（2分）部门的活动是否在职责范围之内并 符合部门中长期规划，用以反映和 评价部门活动目标与部门履职、年 度工作任务的相符性情况评价要点：1. 部门活动的设定在部门所确定的 职责范围之内；2. 部门活动符合市委、市政府的发 展规划及本部门的年度工作安排与 发展规划全部符合（2）；其中一项不符合（0）2活动合理性（2分）部门所设立的活动是否明确合理、 活动的关键性指标设置是否可衡 量，用以反映和评价部门活动目标 设定的合理性评价要点：1. 活动目标的设定是可量化的，可 通过清晰、可衡量的关键指标值予 以体现；2. 在活动目标设定时，将关键指标 明细分解为具体的达成目标与工作 任务全部符合（2）；其中一项不符合（0）2预算 配置 情况（5 分）在职人员控 制率（1分）部门本年度实际在职人员数与编制 数的比率，用以反映和评价部门对 人员成本的控制程度。

在职人员控制率=（在职人员数/编 制数）X100%在职人员数：部门实际在职人数， 以财政部确定的部门决算编制口径 为准，由编制部门和人劳部门批复 同意的临聘人员除外编制数：机构编制部门核定批复的1. 在职人员控制率小于 或等于100%的，得满分；2. 在职人员控制率大于 或等于115%的，得0分；3. 在职人员控制率在 100%-115%之间的，在0 分和满分之间计算确 定：得分=[max （在职人员控 制率）一某部门在职人1部门人员编制数员控制率］/［max （在职 人员控制率）一min （在 职人员控制率）］x该指 标分值三公经费”变动率（2分）部门本年度“三公经费''预算数与 上年度“三公经费”预算数的变动 比率，用以反映和考核部门对控制 重点行政成本的努力程度三公 经费，，变动率=［（本年度“三公经 费”总额-上年度“三公经费”总额） /上年度“三公经费”总额X100%三公经费”：年度预算安排的因 公出国（境）费、公务车辆购置及 运行费和公务招待费1. “三公经费”变动率 小于或等于-5%的，得满分；2. “三公经费”变动率 大于或等于10%的，得0分；3. 在职人员控制率在 -5%-10%之间的，在0分 和满分之间计算确定：得分=［max （“三公经费” 变动率）一“三公经费" 变动率］/［max （“三公 经费"变动率）一min（“三公经费”变动 率）］x该指标分值。

2重点支出安 排率（2分）部门本年度预算安排的重点项目支 出与部门项目总支出的比率，用以 反映和考核部门对履行主要职责或 完成重点任务的保障程度重点支 出安排率=（重点项目支出/项目总 支出）X100%重点项目支出：部门（单位）年度 预算安排的，与本部门履职和发展 密切相关、具有明显社会和经济影 响、党委政府关心或社会比较关注 的项目支出总额项目总支出：部门（单位）年度预 算安排的项目支出总额1. 重点支出安排率大于 或等于95%的，得满分；2. 重点支出安排率小于 或等于85%的，得0分；3. 重点支出安排率在 85%-95%之间的，在0分 和满分之间计算确定：得分=［某部门重点支出 安排率-min （重点支出 安排率）:/［max （重点 支出安排率）一min （重 点支出安排率）］x该指 标分值2过程 （45 分）预算执行情况（25分）预算完成率（5分）通过对部门本年度预算完成数与预 算数的比较，反映和评价部门预算 的完成程度预算完成率二（预算完成数/预算数） X100%1. 预算完成率大于或等 于95%的，得满分；2. 预算完成率小于或等 于85%的，得0分；3. 预算完成率在 85%-95%之间的，在0分 和满分之间计算确定：得分=［某部门预算完成 率-min （预算完成 率）:/［max （预算完成率）一min （预算完成5率）]x该指标分值。

预算调整率（3分）部门本年度预算调整数与预算数的 比率，用以反映和评价部门预算的 调整程度预算调整率=（预算调整数/预算数） X100%1. 预算调整率等于0的， 得满分；2. 预算调整率大于或等 于10%的，得0分；3. 预算调整率在0-10% 之间的，在0分和满分 之间确定：得分=[max （预算调整 率）-某部门预算调整 率]/ [max （预算调整 率）-min（预算调整率）] X该指标分值0.9支付进度率（5分）部门年度支付数与年度任务数的比 率，用以反映和评价部门预算执行 的及时和均衡程度支付进度率=（年度支付数/年度任 务数）X100%按年度的执行情况进行 打分得分二年度支付数 /年度任务数X该指标 分值4.7结转结余率（4分）通过对部门本年度结转结余总额与 支出预算数的比较，反映和评价部 门对本年度结转结余资金的实际控 制程度结转结余率二（结转结余总额/支出 预算数）X100%1. 结转结余率等于0的， 得满分；2. 结转结余率大于或等 于50%的，得0分；3. 结转结余率在0-50% 之间的，在0和满分之 间计算确定：得分=[max （结转结余 率）一某部门结转结余 率]/[max（结转结余率） —min（结转结余率）]X 该指标分值。

3.5公用经费控 制率（4分）通过对部门本年度实际支出的公用 经费总额与预算安排的公用经费总 额的比率，反映和评价部门对机构 运转成本的实际控制程度公用经费控制率=（实际支出公用经 费总额/预算安排公用经费总额） X100%1. 公用经费控制率小于 或等于100%的，得满分；2. 公用经费控制率大于 或等于105%的，得0分；3. 公用经费控制率在 100%-105%之间的，在0 和满分之间计算确定：得分=[max （公用经费 控制率）-某部门公用经 费控制率]/ [max （公4用经费控制率）-min（公 用经费控制率）］X该 指标分值政府采购执 行率（4分）通过对部门本年度实际政府采购预 算项目个数与政府采购预算项目个 数的比较，反映和评价部门政府采 购预算执行情况政府采购执行率=（实际政府采购预 算项目个数/政府采购预算项目个 数）X100%政府采购项目中非预算内安排的项 目除外1. 政府采购执行率等于 100%的，得满分；2. 政府采购执行率小于 或等于90%的，0分；3. 政府采购执行率在 90%-100%之间的，在0 和满分之间计算确定：得分=［某部门政府采购 执行率-min （政府采购 执行率）］/ ［max （政 府采购执行率）-min（政 府采购执行率）］X该 指标分值。

4预算 管理 情况（15）资金使用合 规性（8分）部门使用预算资金是否符合相关的 预算财务管理制度的规定，反映和 评价部门预算资金的规范运行情 况评价要点：1. 符合国家财经法规和财务管理制 度规定以及有关部门资金管理办法 的规定；2. 资金的拨付有完整的审批过程和 手续；3. 项目的重大开支经过评估论证；4. 符合部门预算批复的用途；5. 不存在截留情况；6. 不存在挤占情况；7. 不存在挪用情况；8. 不存在虚列支出情况全部符合（8）；符合其中七项（6）；符合其中六项（4）；符合其中五项（2）；符合其中四项及以下 （0）8预决算信息 公开性（3 分）部门是否按照政府信息公开有关规 定公开相关预决算信息，用以反映 和评价部门预决算管理的公开透明 情况预决算信息是指与部门预算、执行、全部符合（3）；符合其中两项（2）符合其中一项及以下3决算、监督、绩效等管理相关的信 息评价要点：1. 公开预决算信息；2. 按规定内容公开预决算信息；3. 按规定时限公开预决算信息基础信息完 善性（4分）部门基础信息是否完善，用以反映 和评价基础信息对预算管理工作的 支撑情况评价要点：1. 基本财务管理制度健全；2. 基础数据信息和会计信息资料真 实；3. 基础数据信息和会计信息资料完 整；4. 基础数据信息和会计信息资料准 确。

符合全部四项（4）； 符合其中三项（2）； 符合其中两项（1）； 符合其中一项及以下 （0）4资产 管理 情况 （5分）资产管理完 整性（2分）部门的资产是否保存完整、使用合 规、收入及时足额上缴，用以反映 和评价部门资产运行情况评价要点：1. 资产保存完整；2. 资产账务管理是否合规，帐实相 符；3. 资产有偿使用及处置收入及时足 额上缴符合全部三项（3）；符合其中两项（2）；符合其中一项（1）； 符合零项（0）1固定资产利 用率（3分）部门实际在用固定资产总额与所有 固定资产总额的比率，用以反映和 评价部门固定资产使用效率固定资产利用率=（实际在用固定资 产总额/所有固定资产总额） X100%1. 固定资产利用率大于 或等于95%的，得满分；2. 固定资产利用率小于 或等于85%的，得0分；3. 固定资产利用率在 85%-95%之间的，在0和 满分之间计算确定：得分=［某部门固定资产 利用率-min （固定资产 利用率）］/ ［max （固 定资产利用率）-min（固3定资产利用率）］x该 指标分值产出 （25 分）职责履行 情况（25）履职完成情 况（10分）根据年度主要任务分解表的的具体 任务，逐项评价任务量化指标完成 情况、实施效果和责任制建立情况。

用以反映和考核部门（单位）履职 工作任务目标的完成情况评价要 点：1. 每项任务是否已制定了明确、具 体、可量化、可衡量的绩效指标；2. 每项任务绩效指标的完成情况， 是全部完成、基本完成、未完成， 还是未实施；3. 每项任务实施效果情况，是优秀、 良好、一般，还是无效果；4. 每项任务是否建立了目标责任 制，是否落实到具体部门和人员负 责根据不同部门履职的内 容和特点，具体测算部 门履职工作任务目标的 完成情况10项目完成质 量达标率（15）部门已完成项目中质量达标项目个 数占已完成项目个数的比率，用以 反映和评价部门履职质量目标的实 现程度项目质量达标率=（已完成项目中质 量达标项目个数/已完成项目个数） X100%项目质量达标是指项目决算验收合 格1. 项目质量达标率等于 100%的，得满分；2. 项目质量达标率小于 或等于99%的，得0分；3. 项目质量达标率在 99%-100%之间的，在0 和满分之间计算确定：得分=［某部门项目质量 达标率-min （项目质量 达标率）］/ ［max （项 目质量达标率）-min（项 目质量达标率）］x该 指标分值15效果（20分）履职 效益 情况（20 分）经济效益（5 分）部门及所属二级单位通过履行职责 和预算安。