风险定价实施细则.doc

担保业务收费及反担保保证金比例风险定价实施细则为明确公司在新担保环境下业务收费标准，考虑风险因素及公司 可持续发展要求，科学合理确定担保业务收费和反担保保证金比例依 据，规范公司担保业务收费，特制订公司担保业务收费及反担保保证 金比例风险定价实施细则一、 本细则所指担保业务收费包含融资担保业务收费、非融资担 保业务收费、主动代偿利息收费等所有与担保业务有关的收费；反担 保保证金是指所有担保项目必须提供的基本反担保方式之一二、 本细则所谓风险定价是指担保业务收费和反担保保证金必须 根据市场经济规则，按照担保项目的风险程度确定收费标准和比例的 行为三、 公司融资担保业务收费风险定价，采取区间内（2%-3% ）根 据担保项目风险程度确定；非融资担保业务收费按照担保业务品种的 风险程度，实行固定收费标准；主动代偿利息收费根据代偿时间长短 确定收费标准反担保保证金比例也按照以上要求执行四、融资担保业务收费和反担保保证金比例风险定价根据担保项 目风险评级结果，按照以下标准执行：项目级别收费标准保证金比例需要调整说明AAA2. 0%5%AA2. 3%6%A2. 5%7%BBB2. 8%8%BB3. 0%10%以上收费和保证金标准可以根据客户具体情况适当提高，但无特 殊原因，不能调低。

公司融资担保项目风险评级依据担保项目的定量、定性、反担保 分析三个方面情况进行评定，总分为100分；其中定量占50分，定 性占30分，反担保占20分得分在90分（含）以上为AAA级；得 分在80分（含）-90分为AA级；得分在70分（含）-80分为A级； 得分在60分（含）-70分为BBB级；得分在50分（含）-60分为BB级评价指标计算公式标 准行业 标准 值指标 计算值实得分—、定量指标501、营运能力121.1流动资产周转率销住收入/平均流动资产31. 2应收账款周转率销售收入/应收账款平均余额31.3存货周转率销住收入/平均存货31.4总资产周转率销住收入/平均总资产32、偿债能力1S2. 1资产负债率（%）负债总额/总资产*100%52・2现金流动负债比（％）经营现金净流量/流动负债*100%52. 3速动比率（%）（流动资产-存货等）/流动负债*100%42. 4利息保障倍数（利润总额+利息支岀）/利息支岀43、盈利能力103. 1销售利润率（%）主营业务利润/主营业务收入*100%33. 2总资产报酬率（%）息税前利润总额/平均资产总额*100%33. 3净资产收益率（%）净利润/平均净资产*100%23. 4成本费用利润率(％)利润总额/总成木费用* 100%24、成长能力104. 1销售增长率(%)本年主营业务收入增长额/上年主营业 务收入*100%34. 2销售利润增长率(%)本年主营业务利润增长额/上年主营业 务利润*100%34. 3总资产增长率(%)本年资产总额增长额/年初资产总额*100%24.4资本保值增值率(%)扣除客观因素后的年末所仃者权益/年初所有者权益*100%2二、定性指标301、市场竞争力101.1行业前景行业稳定且前景较好得4分，行业稳定 H/IJlfS- 一般或行业不稳定但前景较好得 2分，行业变化大且前景差不得分，其 他得1分41. 2企业在行业地位在全国范围内处于行业上游地位得3 分；在全省范围内处于上游地位得2分； 在当地区域范围内处于上游地位得1 分;否则不得分31・3企业成长性①所处行业为朝阳行业或新兴行业可得 2分；②具有一定的市场开发能力，市 场份额山比近两年呈增长趋势可得1 分；否则不得分。

得分二①+②)32、企业基本情况102. 1企业技术先进性①企业已取得高新技术企业资质可得2 分；②企业或实际控制人拥有专利证书 或专利权，可得1分；③企业在科研与 创新方面有专项投入，可得1分；否则 不得分得分二①+②+③)42. 2企业设施先进行采用的技术手段、技术设备、经营装备 等很先进，企业的经营设施良好，带给 企业较强的竞争优势得3分；经营设施 处于中上水平得2分；经营设施一般1 分；较湼不得分32・3企业内部管理①实际控制人具有丰富的行业经验，管 理能力强，经营历史业绩显著，社会声 誉好可得1分；②企业治理结构完善、 有效，可得1分；③已建立高效、专业 的管理团队可得1分；否则不得分得 分二①+②+③)33、企业经营情况103.1经营环境及政策企业得到国家、地方的多方面政策支持， 交通、信息等软硕件条件很好，所在行 业竞争环境、地区法律环境好得3分； 虽然得到一定的支持，但条件有限，环 境一般得2分；经营环境不好不得分33.2市场拓展和销售渠 道企业市场拓展能力强，拥有很好的销售 网络和经营渠道，运作良好得4分；市 场拓展能力较好，具有较好的经营渠道 得3分；市场拓展能力一般，销售网络 和经营渠道初具规模得2分；市场拓展 能力较差，销售网络和经营渠道存在一 处问题得1分；市场拓展能力差，缺乏 有效的经营渠道不得分。

43. 3企业信用状况企业、主要股东及实际控制人均无不良 信用记录，H还款来源正常得3分；无 不良信用记录，但历史还款來源系拆借 资金等得2分；有不良信用记录，已结 清且银行证明非恶意行为得1分；否则 不得分3三、反担保指标201、房地产评估值每达到担保金额的10%得2分（四 舍五入）2、机器设备按折旧评估后打折计算，得分值同房地 产3、应收账款按照能够控制的金额打九折计算，得分 值同房地产4、存货质押按照能够控制的金额打八折计算，得分 值同房地产5、股权债券按照能够控制的金额打九折计算，得分 值同房地产6、第三人保证定量和定性评级合计得分在70分的，记 20分；每下降10分减少5分40分以 下不得分7、其他根据反担保具体情况确定总计1001、融资担保业务收费费率最低不能低于2%,不高于3%;反担保 保证金比例最低不低于5%,不高于10%2、非融资担保业务收费和反担保保证金比例风险定价:A、工程投标保函按照2%收费费率确定，不收取保证金;B、工程履约保函按照5%收费费率确定，不收取保证金;C、 预付款、业主支付保函按照2%收费费率确定，保证金按照5% 比例确定；D、 诉讼保全担保费率按照金额累进递减确定，具体为500万元 以下为1%; 500万元-1000万元为8%。

1000万元以上为5%不收 取保证金E、 产权、股权交易投标保函按照5%收费费率确定，不收取保 证金；尾款支付保函一年（含）以内为2%;保证金按照5%比例确定F、 按揭回购、融资租赁担保按照2%收费费率确定，保证金按照 5%比例确定;3、主动代偿利息收费风险定价：主动代偿根据时间确定，具体比例为30天（含）以内为0.6%每 天；30天至90天为0.8%每天；五、 担保业务收费和反担保保证金比例风险定价的审批担保业务收费和反担保保证金比例风险定价由项目经理按照定 价标准先行提出初步意见，由公司担保业务审查委员会审议，报主管 担保业务的副总经理同意后，根据董事会授权报总经理或董事长审 批六、 反担保物价值的确认公司担保业务委员会下设反担保物价值评估小组，专门对反担保 物的价值进行评估反担保物价值评估小组由具有评估师资质的员工 组成，组成人数为单数，具体人员由审保会确定反担保物价值的确 认必须经过半数以上评估小组成员签字同意，方可作为担保业务收费 和反担保保证金比例风险定价的依据反担保物的价值根据类型不同，按照以下标准确定：(1) 县城(含)以上商住物业，按照评估价值的100%确认；(2) 通用机器、设备按照折旧后评估价值的60%确认；(3) 专用机器、设备按照折旧后评估价值的40%确认；(4) 金、银等贵金属按照评估价值的100%确认；(5) 其他反担保物价值根据具体情况确定。

七、其他规定1、 有我公司信用评级在40分(含)以上的无关联法人单位提供 保证反担保的融资担保，可以参考得分情况定价2、 以有变现价值的第三方股权、有价证券提供反担保的，可以 按照反担保物确认反担保价值3、 以可以控制的存货提供抵押反担保的，可以根据存货的价值 确定反担保价值4、 以可以控制的无坏账风险应收账款质押的，可以根据应收账 款的价值确定反担保价值5、 有公司派出的财务监管、存货监管等融资担保项目，担保费 率可以按照同级标准下调0・2%、保证金按照同级标准下调2%确定6、 公司不接受古玩、字画、文物、林权、水面使用权等难以确 定价值的资产作为反担保7、 担保项目及反担保法人单位的信用评级由项目经理A角完成， B角复核，审保会审定所有反担保物价值的确认，必须经过公司审 保会反担保物评估小组确认如果反担保法人单位无法审计，则应采 用报税系统的报表进行评级8、 反担保物价值的确定必须以能够在反担保抵（质）押主管部 门进行登记为前提，若不能登记的反担保，应有完善的法律确权手续 若产权明晰而无法办理反担保抵（质）押登记的房地产，在能控制反 担保风险的基础上可以按照评估价值的70%确定反担保价值，但二次 抵（质）押除可以登记外，不能作为有效反担保。

9、 特殊情况需要对担保业务收费费率和反担保保证金比例在本 细则规定外调整的，必须报请审保会审议，由总经理或董事长等有权 审批人审批10、 本细则只是作为风险定价的依据，并不能作为项目审批的依 据，也不能仅仅使用评级中的反担保而放弃其他反担保本实施细则由风险管理部负责解释和修订，报董事会批准，自 2011年5月1日期开始执行原公司文件制度与本细则有冲突的， 按照本制度执行。