商业计划书财务假设.docx

商业计划书财务假设篇一：创业计划书财务模块在我们公司开始初期，注册资金为 200 万元，由合作伙 伴江西日报、团队出资和其他企业入股组成其中风险出资 按各自出资的百分比计算在公司发展的第二阶段，子公司的建立及合作伙伴的变 动，为此我们的股本结构也会发生相应的变化我们采用的资产折旧率为 5%，银行利率为 10%，而我们的无形资产来源于企业的品牌效应和市场推广等，利用的计算公式有：资产总额=流动资产总额+固定资产总额+无形资产 篇二：商业计划书（财务部分）北京正乐佳科技有限公司商业计划书公司名称：北京正乐佳科技发展有限公司注册年月：1997 年 11 月公司性质：民营独资公司公司地址：北京市海淀区中关村知春路 26 号邮编：100800融资负责人姓名：陈勇：010—e-mail:公司主页：北京正乐佳科技有限公司商业计划书提纲 第一章：计划书概要（刘晓虹） 主要内容：简短的公司介绍；公司的投资人，主要产品 （产品开发计划 影视风暴等）和业务范围；市场概貌（谁是企业的顾客，他们有哪些需求）；营销策略；销售计 划；管理者及其组织（介绍精干的组织结构和优秀的团队， 主要从组织的特点和优势进行介绍）；财务计划（公司过去 和未来的盈利状况，大额投资计划）；资金需求状况等。

第二章：公司介绍（刘晓虹）主要内容：1、公司的理念，公司的发展目标和战略：2、公司的经营范围、过去背景和现状（包括对公司的 过去和现在作中肯的分析和评价）3、风险企业家自己的背景、经历、经验和特长等突 出企业家强烈的进取和创新精神） 第三章：产品和服务（雷军） 主要内容：1、产品的作用和技术性能介绍，突出本公 司产品和其他公司类似产品的不同之处（包括公司原来的产品）；2、主要产（本文来自： 小草 范文 网:商业计划书财务假设）品介绍（目前公司主要产品的竞争力在哪里）：3、产品的研发过程（产品研发费用情况以及开发新产 品的 计划和成本分析）；第四章：行业和市场分析：（雷军）（现有和未来的竞争 对手第五章：营销策略：（近期和远期）（雷军） 第六章：公司人员和组织结构：（刘晓虹）1、公司团队介绍；（主要人员）2、公司组织结构图以及各部门的职责范围；3、主要股东第七章：财务分析（五年计划）（黄凌灵）1、对公司过去的财务状况进行分析 ;（财务比率，盈利 状况.如果公司财务状况不是很好，这部分可以适当删减2、经营计划假设（相关性分析）、作出公司未来五年内的财务报表；3、 对模型中主要假设及主要参数的选取进行说明（相关法规和条文）；4、 未来五年的财务指标（回收期、IRR等）第八章：风险分析（黄凌灵）1、风险（市场风险分析）：2、不确定性分析（对于顾客数量、收费价格进行敏感 度分析）。

第九章：融资计划（黄凌灵）1、 企业的市场价值（用市盈率）一一股份的价格；（IT 行业目前的市盈率标准）；2、 资金的用途；第十章：附表（黄凌灵）1、资产负债表；2、损益表； 3、现金流量表； 4、 组织结构图；（备注：完成时间8月29日,星期五 第六章：公司人员和组织结构 6.1公司主要人员简介:1、 公司总裁陈涌，本科学历，PP项目总策划丰富 的IT业从业经验，在企业管理和技术开发上均有一定的实 力，特别擅长的是企业的战略策划，有能力率领公司朝着全 球化的目标前进2、 公司管理顾问罗 明，硕士，南昌航空学院经管系 主任，江西省内多家公司咨询顾问3、 王洪发 本科学历，项目经理，兼职程序员，江西 教育学院数学与计算机系副教授，丰富的软件编程经验，开 发过众多软件，在软件开发和管理上都有着丰富的经验4、财务人员6.2 公司组织结构图:第七章：财务分析7.1 公司历史财务状况分析： 从公司前五年的财务报表来看，公司的财务状况并不是 很理想，主要原因有以下几点：1、公司成立于 1997 年 11 月，1998 年---XX 年处于产 品开发阶段，这段时 间产品的研发费用比较高2、 这短时间，由于产品技术还未完善，盈利模式还相 对较少，从而影响了收入的提高；3、 公司主要靠自身积累的资金谋求发展，发展速度难 以提高，从而制约乐公司的发展；4、收费渠道还不畅通，这是公司目前需要解决的主要 问题之一。

从公司目前的状况来看，上述的几种情况已经有了很大 的改善：1、 公司的产品技术已经成熟，并且具有了其他同类产 品不具备的优势，如： 方便快捷的文件交换和资源共 享；2、 公司已经拥有 1000万以上的用户群和较高的知名度；3、 公司的盈利模式已经发展为五种，并且将进一步发展和完善7.2 北京正乐佳科技有限公司盈利模式分析： 北京正乐佳科技有限公司主要有以下五种盈利模式:1、 收费会员服务：公司从XX年12月22日开始对PP业务实行部分用户会 员收费服务，每位嘉宾 会员每年收取会员费 50 元，从一个 月的运行情况来看，该项业务发展的非常快，在宣传上未做 任何投入的情况下，每天缴费的用户达到 200多人，该项业 务 XX 年的收入将近 400 万元根据市场调查得出：随着公 司 PP 用户的增加，以及公司 PP 产品的进一步完善，以及技 术支持和服务的提高，公司该项业务将得到场稳步的增长收费会员服务的主要收费手段是通过租用 支 付网关，用户开通自动支付在宣传上准备发展下线方 式，通过嘉宾会员发展的收费用户，给与一定的提成或一些 优惠措施；同时发展代理商，形成一个全国的代理网络会员服务是目前 PP 主要的收入来源。

2、 短信服务：短信息服务将成为公司最重要的收入来源之一根据市 场调查得出：目前一个小规模的短信服务商一般年收入都能 达到200万以上，像每月的短信收入达到3500万，网易 每月的短信收入也超过XX万目前PP拥有700万以上的用 户，而且用户以特定的号码登陆，发收短信息更为方便、快 捷，所以，PP提供的短信息服务比其他网站提供的此类服务 更有优势北京正乐佳科技有限公司 PP 的短信功能已通过测试， 可以通过 PP 给中国移动用户发送短消息，对于 PP 用户，只要对方注册了 号，即使不知道对方的号同样可以给他发短消息为了开通、完善短信服务的收费渠道，我们计划在 XX 年收购一家全网的SP，收购价格约为1200万左右渠道完 善之后，一年的短信收入保守估计将达到500 万元以上该 投资的回收期约为 5 年短信服务将开展和 PP 相关的服务，如：网友交流、密 码取回、移动 PP 等，此类业务将先采取免收服务费注册手 机，在发展到一、二十万用户后再每月收取一定的服务费（暂 定 5 元/每月）根据对其他网站的调查，大部分用户不会取 消注册，所以光服务费就有望实现盈利目标在商业模型中， 出于保守原则，对这方面的收入不做估计。

目前已取得广东佛山联通的 SP 资格和接入号（接入号 为 8301）,正在做技术接入测试工作，同时预计将很快取得 广东省的全省联通SP资格3、广告目前单纯依靠广告业务的网站难以生存，其主要原因是 经营成本高，而PP的最大特点是维系PP运作和宣传的费用 很低，并且像 一样，在形式上特别适合做广告宣传，所 以广告收入将是一笔很大的利润来源PP 的广告形式主要有两块，一块是传统的网站广告，另 一块就是PP客户端广告，在PP客户端左下角有一个180*80 的广告位，同时，消息广播也将成为一个快捷的广告发布场 所但由于目前网络广告市场不是很理想，在商业模型中， 广告收入不作为预算4、 PP 号码资源：随着 PP 的影响力不断增大，目前在网络上的非正规交 易中，一个比较好的 6 位 PP 号已卖到数百元，公司保留有 大量的号码资源，其中包括所有 5 位号码，40 多万个 6 位号 码，500 多万个 7 位号码，以及大量的吉祥号、靓号，包括 所有的 60 年代以后出生的生日号码，这些今后都将成为巨 大的财富来源现在 PP 的注册号已上升到 8 位，我们计划 以后开通7位号码注册收费，采取短信的方法注册收费， 前期以每两个情侣号收费两元的低价推出，应当能吸引大量 用户。

目前 PP 用户为 700 万，按照 60%的人员购买号码源， 每个号码收费2元计，号码资源将产生近800 万元经济效益5、 企业用户： 篇三：财务商业计划书篇一：商业计划书财务分析7 财务分析7.1融资说明公司拟吸收风险投资500万元，主要用于智能网卡类业 务、多业务数据计费系统、决7.2财务预测7.3财务比率分析XX年度财务状况表 单 位：万元/人民币从上表可以看出，公司目前流动比率稍低，资产负债率 极低这一方面表明公司财务风险主要体现为资金短缺风险 即资金不能满足公司快速发展的需要 ,但公司有较大潜力, 故需吸引资金以便共同发展7. 4盈亏平衡分析因现有需产业化产品基本已研发成功，根据该产品市场 适应能力预计在投资当年即可实现盈亏平衡，并可实现相应 数量利润 7. 5风险投资的回报与退出风险投资者并不是要长期持有公司股份，而是要在适当 的时候退出，并取得收益我们把投资者在退出时候的资本 最大化增值放在重要的位置，将始终坚持“企业价值最大化” 的经营目标投资者退出的方式主要有ipo （首次公开发行）、出售、 清算或破产三种，其中ipo是最成功的退出方式，根据公司 的发展战略规划争取在三年内上市，使风险投资家成功退出 篇二：商业计划书（财务部分）第九部分融资方案9.1 融资规模华营股份有限公司处于典型的成长型阶段，具有强劲的 发展潜力，适当的融资规模对企业的成长意义重大。

为保证 华营公司的稳定发展，确定的融资规模为 13500 万元新增 投资中，初步设定需投资方投入资金 5000 万元，对外借款 1500 万元（同期银行贷款利率为 5.76%，借款的抵押物是厂 房和设备），石大胜华投入5500 万元（其中包括无形资产即 专利技术 700 万元），公司自身投入 1500 万元9.2 引进投资的投资类型华营化工股份有限公司属于胜华集团的子公司，胜华集 团占有华营公司股份的主要部分在引进投资的同时，为防 止股权过分稀释，以至不能有效决策，所以在权衡战略投资 和财务投资的利弊中，我们决定引进的投资类型为财务投资 性质投资方拥有华营公司的股份所有权，可以以股东身份 按比例享有公司的部分权力，对公司管理提供经验和建议， 但不能同时参与企业的重大决策华营化工股份有限公司二期项目在投产后，我们将不断 完善公司的财务结构，优化股权的构成比例，深化现代化科 学管理，同时保证公司的控股权，以期早日实现企业的上市 目标9.3 资金使用计划华营股份有限公司是一家主产化工产品的民营企业，其 生产经营具有鲜明的石化行业特色，各项成本支出符合行业 标准企业成立第一年所需资金主要分为两部分： 一．公 司二期项目启动费用1．企业改、扩建费用支出500.00万元 2．公司基础设 施建设 115.00万元 3．雇员、管理费用支出 130.00 万元 二．甲基氰生产流程主要费用：9．4行业税收、税率政策分析国家政策近年来以减轻企业税负为导向，鼓励民间投资 对民营企业施行多种减税措施。

国资委为限制垄断，对石油 石化行业不断调低准入门槛，石化行业的大量民有资本获得 的投资收益近来不断提升根据国家“十二五”规划，民营资本将获得政府的大力 支持，民营企业将会在一系列的税收政策上拥有更多优惠 与此同时，东营市政府为鼓励更多民营资本入驻，税务局将 在国家政策范围内给与大力扶持产品增值税销项税和原材料的。