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中级经济师考试经济基础考点串讲(十七) 第十七章　金融监管 金融监管或称金融监督管理，是指一国的金融管理部门为达到稳定货币、维护金融业正常秩序等目的，依法对金融机构及其经营活动实施外部监督、稽核、检查和对其违法违规行为进行处罚等一系列行为金融监管首先是从对银行的监管开始的，这和银行的一些特性有关：（1）银行提供的期限转换功能；（2）银行是整个支付体系的重要组成部分；（3）银行的信用创造和流动性创造功能 金融监管的经济学理论基础是市场失灵理论和信息不对称理论1.市场失灵理论的主要观点：（1）整个金融体系存在负外部性2）金融体系具有公共产品的特性3）金融机构是经营货币的特殊性企业2.信息不对称理论的主要观点：信息不对称和不完全——导致逆向选择和道德风险 金融监管的一般性理论：1.公共利益论：源于20世纪30年代美国经济危机，并且一直到20世纪60年代都是被经济学家所接受的有关监管的正统理论监管是政府对公众要求纠正某些社会个体和社会组织的不公平、不公正和无效率或低效率的一种回应2.保护债权论，存款保险制度就是这一理论的实践形式3.金融风险控制论，源于“金融不稳定假说”。

4.金融全球化对传统金融监管理论的挑战对称理论 金融监管体制是指一国金融管理部门的构成及其分工的有关安排一）从银行的监管主体以及中央银行的角色来分，分为以中央银行为重心的监管体制和独立于中央银行的综合监管体制1.以中央银行为重心的监管体制以中央银行为重心，其他机构参与分工的监管体制美国是其中的典型代表，美联储是唯一一家能够同时监管银行、证券和保险业的联邦机构属于这一类型的还有法国、印度、巴西等国家2.独立于中央银行的综合监管体制在中央银行之外，同时设立几个部门对银行、证券业和保险金融机构进行监管的体制，但是中央银行在其中发挥独特作用德国是其中的典型代表此外还有英国、日本、韩国二）从监管客体的角度来分，分为统一（综合）监管体制和分业监管体制1.统一（综合）监管体制，这是指将金融业作为一个整体进行监管英国是其中的典型随着混业经营趋势的发展，实行综合监管体制的国家越来越多，如瑞士、日本和韩国2.分业监管体制，对不同类型的金融机构分别设立不同的专门机构进行监管该体制与金融业分业经营有关当前，由于仍然实行分业经营体制、金融发展水平不高，金融监管能力不足，大多数发展中国家，包括中国，仍然实行分业监管体制。

我国的金融监管体制演变：自20世纪80年代以来，我国的金融监管体制逐渐由单一全能型体制转向独立于中央银行的分业监管体制现在，我国采用独立于中央银行的分业监管体制（独立于中国人民银行的由银监会、证监会和保监会组成的分业监管体制）在新的监管体制中，中国人民银行继续发挥其独特的作用——维护金融稳定维护金融稳定主要包括：一是作为最后贷款人在必要时救助高风险金融机构；二是共享监管信息，采取各种措施防范系统性金融风险；三是由国务院建立监管协调机制中国人民银行在金融监管方面拥有监督检查权 巴塞尔协议：国际性银行倒闭事件和国际贷款违约事件使得监管当局全面审视拥有广泛国际业务的银行监管问题，这是巴塞尔协议产生的直接原因主要原因：随着金融国际化，必须要在金融监管上进行国际协调在巴塞尔协议中，影响最大的是统一资本监管的1988年巴塞尔报告和2003年新巴塞尔资本协议 1988年巴塞尔报告：1988年巴塞尔报告——《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的报告》，其主要内容是确认了监督银行资本的可行的统一标准1.资本组成巴塞尔委员会将银行资本分为核心资本和附属资本核心资本又称为一级资本，包括实收股本和公开储备，这部分至少占全部资本的50%。

附属资本又称为二级资本，包括未公开储备、资产重估储备、普通准备金和呆账准备金、混合资本工具和长期次级债券2.风险资产权重风险资产权重就是根据不同类型的资产和表外业务的相对风险大小，赋予他们不同的权重，即0%、10%、20%、50%和100%权重越大，表明该资产的风险越大3.资本标准所有签约国从事国际业务的银行的资本充足率，即资本与风险加权资产的比率不得低于8%其中核心资本比率不得低于4%4.过渡期安排1987年年底～1992年年底 2003年新巴塞尔资本协议：新巴塞尔资本协议三大支柱：最低资本要求、监管当局的监督检查以及市场约束1.最低资本要求：巴塞尔委员会继承了过去以资本充足率为核心的监管思想，但新协议的资本要求已经发生了重大变化：（1）对风险范畴的进一步拓展当前信用风险仍然是银行经营中面临的主要风险，但是委员会也注意到市场风险和操作风险的影响和破坏力2）计量方法的改进3）鼓励使用内部模型4）资本约束范围的扩大2.监管当局的监督检查：委员会希望监管当局担当起三大职责：（1）全面监管银行资本充足状况；（2）培育银行的内部信用评估系统；（3）加快制度化进程 3.市场约束——强调以市场力量来约束银行。

我国继续执行1988年的老协议，但为提高资本监管水平，我国已对现行的资本规定进行了修改，将新协议第二和第三支柱的内容包括在内。